资料销售公司账务初始化调整方案

1、杯杆公司2019年账务初始化调整方案按照枠财务部2019年末好会计一级集中核算和ERP系统标 准化调整方案文件要求”为进一步优化FMIS系统财务核算方 式，规范会计科目年末结转,现对2019年末FMIS系统部分科目 进行优化调整,相关要求如下：一.账务调整方式及其会计期间:1、会计期间：2019年16期间2、调整路径：一级核算账务管理凭证处理凭证录入凭证新建3、待处理财产损益(1901 )、库存商品(1405 X本年利润 (4103 )科目调整方式为：一级核算-账务管理凭证处理凭证录入-凭证切换至FMIS凭证新建W中录入修改修改往来核请Ctrl-1Ctrl-M更多ERP信息.宸制Ctrl-G反

2、向复制退岀编缉模式Ctrl- E交易确认切换至f肛s凭证i第3步期：2016公司代码:込系纟克待办事I页X第2步tn编辑卽视图四(T凭证 1芬嬴) 辅小分条启Si K c二.具体调整内容1.1170预付上年单位款科目各明细余额调整至11700050以前年度结转；2. 停用12210500其他应收款待抵扣进项税,将此科目 12月末的各辅助核算明细余额调整至222103000230应交税费 应交税金待认证进项税额；3. 1231坏账准备辅助核算所属08增减变动原因各 台帐明细余额调整至n1001初始余额；4. z/1403原材料:辅助核算所属08增减变动原因各台帐30、40明细余额调整至3001、

3、4001初始余额；5. 1405库存商品辅助核算所属08增减变动原因各 台帐30、40明细余额调整至3001、4001初始余额；6. n1413低值易耗品各成本中心余额结平7. 1417包装物辅助核算所属08增减变动原因各台帐30、40明细余额调整至3001、4001初始余额；8. z/1513长期股权投资台账08增减变动原因各明 细余额调整至；/600101初始余额、“60020191初始余额；9. n1701无形资产台账-08增减变动原因各明细余 额调整至500101初始余额；10. z/1702累计摊销台账-08增减变动原因 5001 原值各明细余额调整至/7500101初始余额，500

4、2累计摊销 各明细余额调整至500201初始余额；11/1801长期待摊费用台账08增减变动原因5001 原值各明细余额调整至/7500101初始余额，5002累计摊销 各明细余额调整至500201初始余额；12. 1901待处理财产损益科目下各品号余额，全部按成 本中心调入国五标号；13. 22110100应付职工薪酬应付工资科目各明细余额调整至221101000100应付职工薪酬应付工资以前年度结转；14. 22110200应付职工薪酬应付福利费科目各明细 余额调整至221102000100应付职工薪酬-应付福利费以前年 度结转；15. /f2221应交税费科目下台账只保留1730好回族自治 区,其他各台账余额结平；16. 222103000100应交税费-应交增值税科目下各明细 余额调整至/2221030001000100年初未抵扣数；17. 停用/22210300010012000100应交税费待抵扣进 项税不动产科目，将此科目12月末的各辅助核算明细余额调 整至2221030002200100 不动产;18. 222103000200未交增值税各明细余额调整至 2221030002000100 年初未交数;19. 4103本年利润科目下明细用借贷方结平（不允许用红 字冲平），枠方式同时结转平；20. 4202上级拨入资金科目各明细余额调整至4202