我国商业银行消费信贷的风险管理

1、vvl黎 名 姓西南财经大学硕士学位论文我国商业银行消费信贷的风险管理；士申请学位级别：硕士专业：金融学导教师：周光伟20060401因、风险管理的不足的基础上，对商业银行自身加强消费信贷风险管 理提出了建议，同时，从金融夕卜部环境出发，提出改善外部环境，促 进消费信贷发展，加强风除管理的-议。本文的数据资料来自于人民 银行公布的金融数据、金融运行分析报告以及各年的中国金融年鉴。 本文釆用规范分析，力图从内夕卜部角度出发，研究如何加强商业 银行对消费信贷业务的风险管理，从组织架钩、风险管理的战略与制 度建设、金融创新方面作了分析，.本文不拘泥于提出具体的业务标准 与操作流程，试图从战略性的高度

2、提出建议。本文分为五个部分，第一部分简要分析了消费信贷的特点、作用、 风险及消费信贷在国内外的发展状况。本文认为在我国，消费信贷具 有三个重要作用：第一，可以扩大国内需求总量保持供给与需求的 动态平衡，促进经济持续稳定地增长。第二，可以优化金融机构的资 产构成，分散和化解贷款风险。目前我国金融机构的信贷结构单一， 大量的坏账呆账都产生于生产性贷款，承担着巨大的贷款风险。开展. 消费信贷，可以改变其单一的信贷结构，减小其收贷的风险。第三， 可以增加人们的现期消费，提高消费质量。因为消费信贷可以使人们 在自己的生命周期内基本上能保持一种较高且较平稳的生活水平，从 而使消费者的整体生活质量达到令人满

3、意的程度。消费信贷是建立在信用的基础之上的一种理性消费行为，同时消 费信贷还具有较强的杠杆作用，可以作为一种投资理财方式。由于这 些特点，消费信贷的风险具有长期性、潜在性、不确定性、分散性， 并且消费信贷的风险管理具有高成本性。因此商业银行必须高度重视 消费信贷风险管理。消费信贷在发达国家已发展得相当成熟，本文简要介绍了美国、 法国、英国和日本的消费信贷的状况。相比之下，消费信贷在中国起 步较迟，1999年7月，中国人民银行发布了关于开展个人消费信 贷指导意见的文件，标志着消费信贷的全面启动，也是中国消费信 贷业务发展进程中的里程碑，对推动我国消费信贷业务的快速发展起 了重要作用。我国消费信贷

4、的品种较多，涉及范围广：包括住房、汽 车、耐用消费品、个人旅游、家庭装修、助学等；信贷工具多样化- 包括信用卡、存单质押、国库券质押、其他资产质押等方式。第二章分析了我国商业银行消费信贷业务面临的风险及风险形 成的原因。我国商业银行消费信贷业务面临的具体风险有：（1)信用 风险（2)市场风险（3)利率风险、外汇风险（4)操作风险（5)流 动性风险。而这些风险形成的原因本文归纳了四点：（1)消费者自身因素造 成的风险：包括消费者收入的变动、消费者的道德因素、消费者信用 意识淡薄、消费者自身情况发生变动。C2)尚未建立全社会统一的信用体系：全社会的统一的信用体 系是指在这一体系中，有相关的法律法规

5、、有征信机构、良好的诚实 守信的观念、较高的违约成本、完善的保障体系。在我国这一信用体 系尚未建立。主要体现在：信用制度不健全、相关配套政策的不健全、科学的 个人信用征信及评估体系尚未建立、消费品二级市场发展不完善，抵 押物变现困难、政府对消费信贷的支持力度不够。(3) 信息的不对称。(4) 商业银行自身管理薄弱造成的风险。第三章剖析了我国商业银行消费信贷风险管理的现状，指出了其 中的不足：(1) 商业银行消费信贷的风险管理的理念滞后，多依赖于并部监管。(2) 尚未建立科学的风险管理组织体系，主要体现在：商业银 行的公司治理结构还不完善，风险承担主体不明确；相对于国际上对 现代银行内控制度的要

6、求，我国银行的内控制度还较落后。(3.)消费信贷风险管理手段与方法上存在不足，主要体现在： 我国商业银行消费信贷风险控制与处理的手段方法还很单一；缺乏风 险识别的手段，因而不能进行有差别的资产定价和风险资产配置；缺 少防范信用風险的有效措施；信贷风险补偿机制不徤全。(4) 没有形成统一的消费信贷风除管理文化。(5) 我国商业银行还缺乏消费信贷风险管理的专业人才。本文第四章在分析了美国银行消费信贷风险管理经驗的基础上， 从商业银行自身管理的角度对消费信贷风险管理提出了建议，主要措施如下：(1) 建立独立的风险管理组织架构，明确風险管理战略。(2) 完善消费信贷风险管理流程。(3) 加强商业银行风

7、险管理的内部控制，其中包括：第一：要注重信用风险管理。(1.注重对消费贷款申请人、贷款 项目的相关信息的调查，把握好信贷入口。2. CRM与客户信息管理 相结合。商业银行可以将客户信息数据纳入客户关管理系统 (Customer Relationship Management),建立统一的、可共享的客 户信息数据库。3.商业银行应对客户的信用进行有效评估。4.商业 银行应建立科学的数量风险管理模型，建立风险防范机制。5.实行 消费信贷动态的贷后管理。）第二：重视对宏观经济环境的分析，及时调整消费信贷结构。第三：实行消费贷款的分类管理，控制消费信贷风险。第四：严格遵循操作流程，减少操作风险、道德风

8、险。(4) 重视利率管理(5) 建立统一的消费信贷管理文化(6) 培养引进专业化的风险管理队伍本文第五章提出了完善金融生态环境，促进消费信贷健康发展的 建议。因为商业银行消费信贷业务的风险管理除了依靠商业银行本身 的努力外，还离不开外部环境的支持，良好的金融生态环境有利于消 费信贷的发展，有利于风险管理。主要内容有：(1) 建立一个统一的全社会的个人信用体系：修改制订个人信用 的法律规章，完善我国个人信用制度;应尽快完善个人信用信息网络， 便于交易各方获取个人的信用信息，减少交易成本；建立个人信用中 介机构；建立个人信用管理机构；建立和完善信用担保制度。(2) 完善消费信贷及其风险管理的相关法

9、律法规。(3) 加快与消费信贷有关的配套制度建设：完善社会保障制度； 建立个人破产制度和个人财产申报制度；完善消费品二级市场；实现 消费贷款证券化，分散消费信贷风险。关键词：消费信贷风险管理信用AbstractThe consumption credit is a kind of financing activity which stemmed from Britain in 1620s. Its development profited from the consummation of the direct financing market. The western bank got a b

10、ig amount profit by engaging in this business.In our country, the consumption credit is an important credit way to get the consumption market in gear and to expand the domestic demand. The consumption credit of our country started from 1990s,but it developed very fast, by the end of 2005, the amount

11、 of consumption credit got to the 170 billion yuan, its growth rate is 50% per year, the growth rate of housing consumption credit is 58% per year, the growth rate of automobile consumption credit is 40% per year. The business of consumption credit is paid great attention by commercial bank of our c

12、ountry and it will be the rising point of expectation profit.The consumption credit has its characteristic whose risk is indefinite. At the same time our commercial banks are lack of risk management experience of consumption credit. Lastly, the deficiency of individual credit is a problem that will

13、increase the risk of the business of consumption credit of commercial bank. So it is important to research how to manage the risk of consumption credit of commercial bank in our country.The construction of this paper as follows: Chapter 1, generalintroduction of consumption credit and its current si

14、tuation in our country;tChapter 2，analyze the type of the risks and the current risk situation in our country; Chapter 3, analyze the reason of causing the consumption credit risk; Chapter 4 and Chapter 5，put forward the main thinking of manage the consumption credit risk, including standardize the

15、internal management of commercial bank and establish a better social circumstance.Key words: the consumption credit risk management credit西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容夕卜，本论 文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的 研究傲出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明因本 学位论文弓丨起的法律结果完全由本人承担

16、。 .本学位论文成果归西南财经大学所有。特此声明学位论文作者签名：黎洁 2006年04月16日绪论一.论文研究的背景消费信贷在我国发展迅速，各银行都将它视为新的利润增长点 但值得注意的是，消费信贷也是有风险的，消费信贷的风险具有长期 性、潜在性、不确定性、分散性，并且消费信贷的风险管理具有高成本性。以往我国商业银行对风险管理是比较忽视的。因此，我国商业银 行尤其是国有商业银行的不良贷款率偏髙，资本充足率达不到巴塞年 协议的要求。消费信贷业务在中国的历史虽短，但发展得相当快，就 总体而言，商业银行消费信贷的不良率还较低，但商业银行自身风险 管理的缺陷、中国信用体系的缺失、宏观经济的变动都是消费信

17、贷风 险产生的诱因，而且目前汽车消费贷款的风险已经在加大，如何在一 项新业务的发展初期就掌握好风险管理的尺度，不要像生产性贷款一 样给商业银行造成大的损失，不要等到风险都暴露后再亡羊补牢，现 在就应认真面对消费信贷风险管理这一课题，研究如何进行有效的风 险管理。二.论文研究的意义消费信贷是为满足消费者消费的一种融资性活动，消费信贷是联 系生产制造业、商品零售业、银行保险业等的桥梁，在社会经济中发 挥着重要的作用。加强消费信贷风险管理，有利于促进消费信贷的发 展，就我国而言，消费信贷的作用主要体现在以下四个方面：第一，可以扩大国内需求总量，保持供给与需求的动态平衡，促 进经济持续稳定地增长。需求

18、不足已经严重影响到我国经济的发展， 积极发展消费信贷是扭转这种趋势的有效手段。消费信贷对消费需求 具有独特的乘数作用，能有效促进社会的总供求平衡.第二，两以优化金融机构的资产构成，分散和化解贷款风险。随 着消费者收入水平的提高，以及担保、抵押等机制的不断健全，消费 信贷的风险会进一步减小。第三，可以培育良好的社会信用环境。通过建立消费信贷的法律 制度，培养人们的信用意识，进而形成全社会良好的信用环境，又能 促进消费市场的健康发展。第四，可以增加人们的现期消费，提高消费质量，并带动相关产 业的发展。消费信贷的徤康发展，可以提高人们的生活质量，又可以 带动住房、汽车、消费品制造业等的发展，促进社会

19、经济的发展。 三.基本思路及创新之处以往关于消费信贷风险管理的研究主要集中在具体的信用标准 的制定上，本文则主要从规范分析的角度出发，立足于商业银行本身 组织架构、风险管理战略和外部环境因素两个方面进行论述，从内外 两个方面研究如何加强消费信贷风险管理。本文的创新之处在于从商业银行组织架构、风险管理战略和外部 环境因素方面对加强风险管理提ta建议，同时，将消费信贷风险管理 纳入商业银行整个信贷管理的体系进行研究。第一章消费信货及其在我国的发展状祝1. 1商业银行消费信贷业务概述1. 1.1消费信贷及其作用消费信贷是指金融机构对消费者个人发放的，用于购买消费品的 贷款1. 消费信贷的产生消费信贷

20、起源于n世纪20年代的英国。英国作为一个老牌的工 业国家，经济发达，居民生活水平高，居民的消费观念较为现代，所 以消费信贷业应运而生。消费信贷业务旳发展则得益于直接融资市场 的逐渐完善。2 0世纪中叶，直接融资市场的发展，使得西方资本 主义国家传统银行业务面临巨大挑战。银行的公司客户开始大量流 失，同时非中介金融机构大量涌现，为公众提供了更为便捷多样的服 务。银行迫切需要新的利润增长点，消费信贷市场就成为各大银行扩 大自身市场份额的新战场，并且商业银行将经营的核心由公司客户转 向了个人客户。西方银行消费信贷的开展为银行赢得了巨额利润，消 费信用余额逐年攀升，在此项业务的基础上，其他个人金融业务

21、得以 顺利展开，成为银行最为稳定的利润来源。2. 消费信贷的作用c(Y)， (C指消费，Y指收入)，凯恩斯认为在短期条件下，消费主要取决于 当期的收入水平，所以其消费理论又称为绝对收入假定，他的理论经 过詹姆斯.托宾和阿瑟.斯密蒂斯等人的发展，形成了当代的绝对收入 假定，该理论认为，除了收入这一因素外，决定消费的还有其他非收 入因素：a)随着家庭财富的增加，其消费倾向会提高；（2).随着经 济的发展，农村人口向城市转移,人口都市化的趋势将提高消费水平； (3)人口平均寿命延长也将提高消费水平；（4)新产品的不断出现， 将扩大家庭基本生活必需品的范围，从而提高消费水平。凯恩斯以后的经济学家对绝对

22、收入假定作了进一步的研究，在经 验研究的基础上，完善和修正了绝对收入假定的理论，相继发展出相 对收入假定、持久收入假定和生命周期学说等新的消费理论，各自从 不同的侧面说明了决定消费支出的收入的性质及其消费行为的特征。 弗里德曼在消费函数理论一文中提出了持久收入假定，即家 庭的消费水平不是取决于当年现期收入，而是由家庭的长期收入水平 即持久收入水平决定的，而持久收入就是指现在和未来能够稳定的持 续的获得的那部分收入，如果部分收入是暂时的就不是持久性收入， 家庭消费是根据较长时期的稳定性收入的水平来计划的，即现期消费 与持久性收入之间具有密切联系，消费者的预算是跨期的。美国经济学家弗朗科.莫迪利安

23、尼提出了生命周期理论，按照这 个理论，消费取决于消费者一生的预期收入，因而消费与消费者一生 中不同阶段的劳动收入和财产之间具有密切联系/人一生中要经历不 同阶段，在青年和老年阶段，消费大于收入，而在壮年阶段，收入大 于消费。人口的年龄结构是决定总消费和总储蓄的一个重要原则。一柴咏、杨伯华主编，西方经济学，西南财经大学出版社,2001年3月 柴咏、杨伯华主编，西方经济学，西南财经大学出版社,2001年3月般来说，年轻时的收入较低，这时的消费会大于收入，进入壮年和中 年，收入日益增加会大于消费。因此，人们总希望自B生能法较平 稳安定地生活，从而会在整个生命周期内均勾地消费。持久收入假定和生命周期学

24、说将人的一生消费和一生收入联系 起来，都以计划地均勾地消费为假定。不同之处在于生命周期理论更 强调人在一生中储蓄的目的性及其变化趋势，强调消费与财富的关 系，消费者选择各个时期的消费，以使一生效用最大，它取决于一生 的总消费等于一生的总财力，其最优选择是，清费途径等于跨时期的 边际消费效用，即力求各时期的消费大致相等。由于各个时期的收入 是不一样的，如果消费者在某一时期的消费超过当期收入，消费者又 没有一定的资产来弥将当期收入的不足，就需要进行借贷从以上可以知道，生命周期理论可以用来解释消费信贷行为，消 费信贷为消费者实现一生的平稳消费提供了条件，消费者可以在一定 时期的收入水平的約束下，提高

25、現在的效用水平。因ft，消费信贷反 映了一种理性消费行为。3. 消费信贷是以信用消费为基础的消费信贷是建立在信用的基础之上的，银行之所以愿意为清费者 提供购买资金,是基于该消费者的信用：即银行认为消费者有而且愿 意归还贷款。4. 消费信贷具有较强擁杠杆作用，可以作为一种投资理财方式 消费信贷以银行信用的方式对家庭或个人融资，实现了现期消费需求与后期消费能力在时间、空间上的结合，因此可作为一种投资理 财方式。尤其表现在住房投资上，投资者以少量资金即拥有商品房， 待价格上涨即可抛出从而获利。5，消费信贷受诸多因素影响，其内含风险因素比较复杂 消费信贷受收入因素和非收入因_影_,收入因素措清费者可

26、支配收入，非收入因素包括：物价水平、信贷消费品的价格、利息率、 年龄层次、税收、资产的预期报酬率、消费信用条件、社会性的半强 制储蓄（如基本养老保陰、医疗保险等）等。柴咏、场伯华主编.西方经济学，西南财经大学出版社,2001年3月在这些因素中，可支配收入、资产的预期报酬率、社会性的半强 制储蓄与清费信贷水平成正相关，例如,收入水平高，则消费者有能 力进行超前消费，信贷额增加；资产的预期报酬率高，作为投资性的 消费信贷水平越高，而消费者的基本生活越有保障，齿越有能力进行 消费；物价水平、信贷消费品的价格、利息率、税收、消费信用条件 则与消费信贷水平负相关，如，物价水平上涨，消费者用于其它消费 的

27、支出会增加，其信贷水平会减少，而分期付款的消费品本身价格上 涨也直接制约其进行消费；利率提高，消费者由于贷款而产生的利息 会增加，负担会加重；消费信贷相关的税收增加也会限制人们进行超 前消费；信用条件越奇刻，则能够进行消费信贷的消费者越少；而消 费者所处的年龄层次则依据不同阶段而不同，一般而寅，青年时期信 贷消费水平较高，而老年时期较低。以上情况，可见表1。影响因素 .与消费信贷水平的关系可支配收入正相关 -.资产的预期报酬率社会性的半强制 储蓄物价水平负相关i信贷消费品的价格利息率税收信用条件年龄层次不定 表1以上因素是波动的，他们的波动引起消费信贷的变动，对消费者 而言，这种变动不但会引起

28、消费者的消费信贷需求的变动，同时会影 响那些己办理了消费信贷的消费者的还款能力和还款意愿；对商业银 行而言，则意味着风险，意味着能否安全收回贷款，一方面，商业银 行要承受借款人由于丧失流动性而无法按时还款的风险，同时还要承受由于物价、资产报酬率的变动、利率的变动等造成的理性借款人的 违约风险，或提前还款、或蓄意不还，例如目前某些汽车价格不断下 跌，造成汽车消费贷款中违约风险增大。因此消费信贷的风险是多样 的和不确定的。1. 1. 3消费信贷业务的风险风险是指某种不利事件发生的可能性，即指发生损失的可能性。 商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在致 使某种不利事件发生，给商业银

29、行造成损失的可能性。因此，商业银 行消费信贷业务的风险是指商业银行在开展消费信贷业务中借款人 不能按期偿还贷款本息的不确定性。消费信贷业务的特点决定了它的 风险，总的说来，消费信贷业务的风险具有以下特征： 第一，风险的长期性、潜在性。消费信贷业务普遍期限较长，如在我 国消费信贷总額中超过80%的个人住房按揭贷款，期限多在 1030年间而汽车消费贷款、商铺按揭贷款等，也属中长 期贷款。较长的贷款期限导致风险的长期性。由于这种长期性 特征，使得短期内风险暴露不够，具有潜在性，对商业银行风 险管理提出了较高要求。 第二，风险具有不确定性。如前面在消费信贷的特点中所描述的一样， 消费信贷受宏观经济环境

30、、清费者信用等因素影响，当国家产 业政策变动，如加强对房地产行业的调控、增加对大排量家用 汽车的税收等都将抑制信贷消费；同时借款人个人收入、健康 状况、职业稳定性、子女教育等情况容易发生变动，使借款者 的财务状况有发生变动的可能性，所以消费信贷风险具有不确 定性。第三,风险的分散性。相对于公司信贷业务，消费信贷业务涉及品种 多，涉及的对象也不同，并且消费信贷单笔业务数额小，期限 长短不一，所以不同业务的风险是不一样的，因而风险分奄相中国人民银行金融统计数据，中国人民银行网站对分散。.第四，风险管理的高成本性。由于风险分布的广泛性和不确定性，导 致风险管理难度大、资源投入多。而且消费信贷单笔业务

31、金额 较小，但同样需要进行贷前调查、贷后管理;有时多个信贷业 务涉及同一消费者，但资信调查、审批环节不同，因而风险管 理的成本较高；我国由于缺乏完善的个人征信体系，借款者失 信的机会成本小，迫使银行加大投入防范风险，导致了成本 的增加。1. 1. 4国外商业银行消费信贷业务的发展状况消费信贷在国外尤其在西方国家发展得较好，在经济发达国家， 消费贷款在金融机构全部贷款中的比例平均为30-50%，其中，美国 的消费信贷总额在社会信贷额度中所占的比重高达70%,德国为 60%.1. 美国从五十年代中期至今，美国消费信贷一直呈现高速增 长势头。美国的消费信贷总额1947年为116亿美元，据美国联邦储

32、备委员会公布的报告显示，到2005年底，美国的消费信贷总额达到 2.1万亿美元,2005年消费信贷较2004年增长4. 6%。可见信贷消费 己成为美国居民的一个重要消费行为，消费信贷支撑消费增长是带动 美国经济持续高速增长的重要因素之一，起到了名副其实的助推器的 作用。美国消费信贷品种丰富，其中以住房抵押（按揭）贷款、汽车 贷款，信用卡业务最为典型。美国拥有世界上最大最完善的住房抵押 市场，这一领域已成为美国银行业的重要支柱，其业务量已占到信贷 业务总量的40%以上；美国的消费信贷渠道众多，包括商业银行、财 务公司、储蓄机构、信用社和非金融的企业机构。2. 法国1960年，法国的银行开始办理消

33、费信贷业务。自此之 后近40年来，法国消费信贷业务与其它西方国家一样迅速发展，其 人均消费信贷在欧盟成员国中居第三位，仅次于英国与德国气中国人民银行就汇率与贸易平衡问题的回答，中国人民银行两站,2006年3月日 新华社华盛顿2006年2月7日新闻，记者胡芳 张成伟，“居民消费信贷国际比较，银行家L 2005年第、6期3. 英国英国的消费信贷形式多样，包括房屋抵押（按揭）贷 款、个人贷款和信用卡业务。其中，房屋抵押贷款期限长达25年， 贷款额一般为主要借款人工资的3倍加次要借款人的工资，利率为基 础利率加几个百分点；个人贷款可附有抵押。利率事先确定，比银行 批准透支利率高；信用卡的发放由银行根据

34、持卡人的信用、收入等情 况为其确定信用额度，每月最小偿还额和无息信用的期限。4. 曰本日本真正将消费信贷处务规范化、制度化是从上世纪 60年代初开始的。当时，开发个人消费信贷业务的初衷并不是为了 发展信贷业务，而是银行为吸揽存款和开发新的业务品种而推出的。 1962年，与某种特定商品相结合的合作式消费信贷开始流行，主要 有住宅、汽车、电器、乐器、家具等方面的消费信贷以及用于旅游、 结婚等方面的服务性信贷，另外还有一种叫非合作方式的消费信贷。 消费信贷的债务担保一般是通过专门做债务担保的信用保证公司或 其他的担保机构来进行的。住房贷款占消费信贷总额最大，约占消费 信贷业务的90%。1. 2我国商

35、业银行消费信贷业务的发展状况1. 2. 1我国商业银行消费信贷业务的发展历程及现状1.我国商业银行消费信贷业务发展历程 我国个人信贷业务始于20世纪80年代，1985年中国建设银行 深圳分行首次推出“职工购房抵押贷款”业务，为国内购房者办理了 第一笔楼宇按揭贷款，自此消费信贷开始在我国推行。1996年中央银行允许国有商业银行办理个人住房贷款，根据先 存后贷、存贷挂钩、单位担保、专款专用、近期偿还的原则，重点是 为解决居民购房的困难。1998年5月，中国人民银行个人住房贷款管理办法出台， 允许所有商业银行幵办个人住房贷款业务，东航，日本消费信贷面面观”，国际金融研究，1999年第5期1998年9

36、月汽车消费贷款管理办法出台，允许国有商业银 行经人民银行审批后试办此项业务，建行和工行首先得到批准。1999年7月，中国人民银行发布了关于开展个人消费信贷指 导意见的文件，鼓励商业银行全面开展消费信贷业务，该意见允许 所有中资银行开办所有的消费信贷业务，该意见对消费信贷业务的管 理有所放幵，包括扩大了住房贷款发放的范围；对购房、汽车贷款的 比例在控制风险基础上按不高于价款80%掌握；允许各行进行消费信 贷品种的创新，各行可为借款人提供固定利率和浮动利率的多种计息 方式，可增加贷款期限档次等等。这一文件标志着消费信贷的全面启 动，也是中国消费信贷业务发展进程中的里程碑，对推动我国消费信 贷业务的

37、快速发展起了重要作用。2004年8月，中国人民银行汽车贷款管理办法出台，修改 了汽车消费贷款管理办法的内容。 2.我国商业银行消费信贷业务的现状 1998年我国消费信贷余额为172亿元，到2005年末，消费信贷 余额己达到2. 2万亿元，2006年第一季度消费信贷又新增431亿元， 消费信贷年均增长率约50%,住房贷款年均增长率釣58%，汽车贷款 年均增长率约40%。目前，消费信贷已经成为中国各商业银行的一 项重要业务，各家银行纷纷将消费信贷i务从原来的信贷业务中独立 出来，设立了零售业务部、个人金融部、住房信贷部、银行卡中心等， 专门从事和管理各类消费信贷。在这样的髙速增长的支撑下，消费信贷

38、在银行信贷资产中的比 重不断上升，1998年我国消费信贷余额占银行信贷总額的0.85%, 2003年上升至9. 9%,现在已接近中国工商银行2004年个人 消费贷款余额4839亿元，当年新增额占全部新增贷款的24. 淸 费信贷品种增多，涉及范围广：包括住房、汽车、耐用消费品、个人 旅游、家庭装修、助学等；信贷工具多样化：包括信用卡、存单质押、中国人民银行关于金融运行稳定的报告，2006年4月 fe据各年中国金融年鉴和中国人民银行公布的数据整理而成 中国金融年鉴2005，中国金融年鉴编辑部编辑并出版，2006年国库券质押、其他资产质押等方式。3.我国商业银行消费信货业务的种类 我国商业银行消费信

39、贷业务根据不同的分类标准，可分为三类: (1)、按消费贷款的不同用途，可以分为住房按揭贷款、汽车消 费贷款、大额耐用消费品贷款、小額存单质押贷款、敎育助学贷款、 住房装修贷款、商业用房贷款、旅_游贷款、个人医疗贷款、婚嫁贷款、 个入综合消费贷款等。其中个人住房贷款、个人汽车消费贷款是我国 商业银行最早出现的个人消费贷款，经过多年的发展，这两种消费贷 款目前己成为我国商业银行消费信贷业务中占比最重的业务。住房按揭贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买自有普通住 房的贷款。住房按揭贷款可分为自营性住房贷款、委托住房贷款和组 合贷款。自营性住房贷款是以银行信贷资金为来源向购房者发放的住 房贷款；委托住

40、房贷款指银行根据公积金管理部门的委托，以公积金 存款为资金来源，按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款；住 房组合贷款指银行以公积金存款和信贷资金为来源向同一借款人发 放的用于购买自用普通住房的贷款，是住房委托贷款和银行自营性贷 款的组合。商业银行提供住房消费贷款的最高額度为70%,贷款期限 最长不超过30年。汽车消费贷款是指贷款人向申请购买汽车自用或租赁经营的借 款人发放的贷款。汽车贷款的贷款期限不超过五年，其中，二手车贷 款期限不超过三年。贷款人发放自用车、商用车和二手车贷款的金额 分别不超过借款人所购汽车价格的80%、T0%和50%.大額耐用消费品贷款是银行向消费者发放的用于购买大额耐

41、用 消费品的贷款。大额耐用消费品贪款只能用于购买与贷款人签订有协 议!承办分期付款业务的特约销售商所经营的大额耐用消费品，贷款 期暇一般为了 1 一3年，最高额不超过W万元。小额存单质押贷款是以客户未到期的定期储蓄存单为质押，从银 行取得一定金额的贷款，并按期偿还贷款本息的一种存贷结合业务。 教育助学贷款是为了帮助因家庭经济原因而暂时无力负担学费 的家庭或个人而幵设的项目。包括商业性助学贷款和财政贴息的国家助学贷款两种。住房装修贷款是商业银行向个人发放的，用于自有住房装修的贷 款。贷款金额一般不超过15万元，并且不超过装修工程价款总额的 70%,期限最长不超过5年。商业用房贷款是商业银行向个人

42、发放的，用于购置自营商业用房 和自用办公用房的贷款，商业用房贷款额度最高为房地产评彳古机构评 估的拟购商业用房价值的50%。旅游贷款是贷款人向借款人发放的用于支付旅游费用的贷款，其 特点为金额较少，还款期较短。旅游贷款的发放应由商业银行认定的 特约旅行社进行，且只能用于旅游费用。个人医疗贷款则是商业银行为因疾病而急需用钱的用户而开办 的。婚嫁消费贷款则是针对目前不少年青人在操办婚礼时由于一次性 花费较大而提供的短期贷款a个人综合消费贷款是指商业银行向借款人发放的不限定具体消 费用途的贷款。此种贷款对借款人资信要求较高，客户一般集中于有 稳定的高收入的人群，包括政府机关工作人员、私营企业主、高级

43、管 理人员等，银行先要对借款人的资信进行详细调查并在一定的期限内 给予授信额度，借款人在贷款期限及授信额度范围内可以循环使用。2. 2我国商业银行消费信贷业务的发展趋势现阶段我国消费信贷各业务品种所占的份额不尽相同，住房信贷 占比重最大，中国工商银行2004年全年累计投放个人住房贷款1708 亿元，年末住房贷款余額为4125亿元，占全部消费贷款余额的 85. 24%,个人汽车消费贷款余额为273亿元，占全部消费贷款余额的 5.64%，这两项占全部消费贷款总额的90. 84%,其他消费贷款余额为 441彳乙元，占全部消费贷款总额的9.16%我国消费信贷业务的发展还具有地区差异，中西部个人消费信贷

44、 发展明显滞后于东部经济发达地区。农村滞后于城市，这与我国经济 发展的地区不平衡以及城乡经济发展不平衡有关。中国金融年鉴2005，中国金融年鉴编辑部编辑并出版，2006年1月我国消费信贷业务将会随着我国经济的持续发展而扩张，住房抵 .押（按揭）贷款仍然会在消费信贷中占最大比重，但其他品种的比重 将会上升，如耐用消费品、个人旅游、助学贷款；同时，商业银行将 会推出较多新的消费信贷品种以适应需要；消费信贷的地区差异、城 乡差异也会逐渐缩小。.第二章我国商业锒行消费信贷业务的风险分析2. 1我国商业银行消费信贷亚务的风险现状在我国，消费信贷作为一种重要的信用方式，用于启动消费市场， 扩大需求，虽然消

45、费信贷发展的时间不长，但消费信贷市场发展速度 相当快。由于消费信贷的特点，如对象涉及不同的个体清费者，经营 范围广泛、有些贷款的期限较长、资信调查困难等，并且消费信贷在 我国起步较晚，各种规章及配套措施尚不健全。随着消费贷款规模的 不断扩大，制约该项业务发展的因素及在发展中存在的问题和风险也 逐步暴露出来。由于消费信贷业务主要集中在住房贷款和汽车贷款，住房贷款年 均增长率约58%,汽车贷款年均增长率约40%。但这两种业务的风险 在加大。个人住房贷款本来一直是银行的优质资产项目，不良比率一 般平均都在1%2%左右、但正是由于该项目不 1贷款率低，所以各 大银行一直在争取更多的市场份额，随着贷款发

46、放量的增大，尤其是 各银行在2001 2002年为抢占市场份额而放松贷款条件，该业务的 不良贷款率也有所增长。从国际经验看，个人房贷风险一般是在发放 贷款后38年中逐步显现。我国现在的个人房贷余额中，超过80% 是2000年以后发放的，因此，未來几年个人住房不良贷款很有可能 陆续暴露，这意味着，未来个人房贷风险将有增无减。从2005年1月1日起施行的最高人民法院关于人民法院民事 执行中查封、扣押、冻结财产的规定加大了银行风险管理的难度， 查封新规第六条强调：“对被执行人及其所抚养家属生活所必需 的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍卖、变卖或者抵债”。也 就是说借款人仍然可以使用房屋，法院不能

47、将其变现，银行的贷款就 会成为呆账，而按照以往的操作方式，对于购房者来说，如果连续3 个月，或者一年内累计有6个月没有按时还款的话，银行就会向法院根据中E人民公布的数据统计，提起诉讼。当该房产进入诉讼程序后，最终会被银行当作不良资产拍 卖掉，拍卖所得用以清偿其欠款。但由于此规定出台这种风险补偿 的方法就暂时不能实现，加大了银行弥补损失的难度汽车消费贷款的不良贷款率也在升高，从2004年下半年全国车 贷险的紧急叫停就可以看出来。汽车消费贷款保证保险，即车贷履约 险是银保结合的结果，该险种使银行的车贷风险转嫁到保险公司身 上，由于银行为争夺市场份额，不断降低贷款利率和首付比例，延长 贷款年限，再加

48、上汽车市场竞争饰剧，汽车价格降价较快，作为抵押 物品的汽车价格不断下降，又较难保全等原因，高赔付率使得保险公 司于2003年撤出了汽车消费贷款保证保险领域。后来又出现了担保 公司来承接这项业务，但仅仅一年时间高赔付率又让担保公司苦于 支撑、疲于四处讨债，于2004年末暂停了各项业务。这样车贷风险 又回落到了银行的头上，坏账也只能由银行自身来解决。根据中国建 设银行的统计】2004年末，其汽车消费贷款的不良率已达到5. 因此，各商业银行迅速收紧汽车信贷，并纷纷提出面试的信贷政策， 以控制风险。另外，其他信贷业务也各有自身的风险，如信用卡诈骗现象就十 分严重，对发卡银行来说，它是最常见的并且危害极

49、大的风险。恶意 透支就属于信用卡诈骗，是信泪卡业务中的主要风险形式。持卡人可 以在短时间内占有银行大量现金，或者持卡人向多家银行提岀申请， 多头开户，但无力或根本不偿还，给银行造成较大的损失。总之，在我国消费信贷业务不断增长的同时，商业银行消费信贷 业务的风险位在加大。2. 2我国商业银行溜费信贷的风险描述我国商业银行的消费信贷业务除了具有一般贷款所共有的风险 夕卜，还有以下一些具体风险：中g金融年鉴2005，中S金融年鉴编辑部編辑并出胺，2006年1月2. 2. 1信用风险消费信贷的信用风险是当前我国商业银行消费信贷业务面临的 主要风险，它是指因个人消费者不能履行或不能全部履行还款责任而 造

50、成的风险。信用风险的分析方法根据分析技术和方法的不同可分为古典信 用分析方法和现代信用或工程技术分析方法。古典信用分析方法是指 主要依赖于训练有素的高级信贷人员等专家的主观判断进行决策的 系统。现代信用或工程技术分析方法是指运用经济计量技术、模拟技 术以及神经网络和专家系统对信用风险进行计量、定价、交易和套期 保值，通过对信用风险进行工程化技术的处理来提升风险管理水平的 方法，如基于风险价值(VAR)的信用度量模型等。信用风险是我国商业银行在发展个人消费信贷业务中面临的主 要险，风险防范的主要方法是运用古典信用分析方法，通过严格的 资信等级评定、担保手段、审贷分离等进行决策。由于缺乏工程技术

51、分析万法的技术手段和人员，我国商业银行更多的是依赖资深客户经 理的经验和银行有限的信用记录来錄选借款人的。目前，由于我国信 用约束机制相对比较薄弱，受整个社会信用环境差的影响，人们的信 用观念淡薄,主动还款意识差，商业银行对信用风险的控制非常困难， 严重影响了个人消费信贷业务的正常开展。2. 2. 2市场风险消费信贷的市场风险是指由于市场价格变动而使商业银行的贷 款发生损失的风险。一方面市场价格的变动使借款人的成本与收益发 生变化，如果价格变化不利于借款人的经营或消费活动，有可能促使 借款人违约，如去年国家对房地产市场进行宏观调控，加大了对商品 房投机的控制，以降低商品房价格的过快增长，使一些

52、地区的房价下 跌，一些在房价最高点抵押或按揭买房的消费者承担了较房价下跌后 高的贷款利息，因此造成了上海地区很多消费者的提高还款；另一方 面，市场价格的变动使得商业银行在处理抵押品时遭受损失。如当前 一些家用轿车的价格下跌过快，使一些借款人在汽车价格下跌后恶意 欠款，而银行在处置汽车时，由于价格下跌过快，收回款项会少于预 期。因此市场风险会使银行的消费信贷业务的利润减少，信贷结构发 生变化，不利于银行全面控制和发展消费信贷业务。2. 2. 3利率风险、外汇风险消费信贷的利率風险是指银行的财务状况在利率出现不利的波 动时面临的风险。莉率波动对商业银行的消费信贷业务的预期利息收 入、对借款人的应还

53、款额都有影响。在商业银行的经营中，利率风险 更普遍地表现为利率的结构性风险。利率波动可能是由经济周期引起 的市场对资金的需求变化引起，也可能是由中央银行干预经济主动调 整基准利率引起，还可能是由国际经济环境变化和激烈的银行竞争等 因素引起。消费信贷的外汇风险是指在由于外汇汇率的波动对商业银行的 消费信贷业务带来的风险。它主要是针对商业银行提供的外币消费信 贷业务。现阶段市场风险、利率夙险和外汇风险不是我国商业银行面临的 最主要风险，但是随着人民币利率市场化、外币业务相对规模增大、 混业经营以及银行业的对外开放，这些凤险将逐步成为银行的主要風 险。与国外银行业相比，我国商业银行在市场风险管理方面

54、还存在很 大的差距，表现在商业银行缺乏对市场风险的认识和重视；缺乏市场 风险管理的经验和体系，国内商业银行长期以来习惯于由人民银行统 一定价，对定价行为缺乏足够的认识;缺乏市场风险管理的技术手段 和人员。市场风险的计量技术具有较强的专业性，需要有专业人员来 操作，国内商业银行识别、计量、监测和控制风险的技术手段有限， 相关的专业人才缺乏。2. 2. 4操作风险消费信贷的操作风险是指在进行消费信贷业务操作中，商业银行 的具体经营管理人员有意无意的出现失误、过错而造成的一种难以完 全排除掉的损失的风险。最重大的操作风险在于商业银行内部控制及 公司治理机制的失效。这种失效使银行无法及时发现问题并迅速

55、釆取 必要的对策。操作风险主要来自银行内部，由于商业银行在消费信贷业务的管 理方面存在缺陷，如制度不健全、管理不规范、人员素质差等，使得 风险发生的可能性增加。操作风险的其他方面包括信息技术系统的重 大失效或语如水灾等灾难事件的发生而造成的风险。-操作风险是除信用风险外在我国商业银行消费信贷业务中的又 一大的风险。长期以来，由内部风险所引发的操作风险占的比重较大。 因此，我国商业银行必须充分认识到操作风险管理的重要性和紧迫 性，加强对操作风险的识别和评估，增强风险防范主动性。2. 2. 5流动性风险流动性是指商业银行能够随时满足客户提取现金和必要贷款需 求的支付能力。流动性风险是传统商业银行的主要风险之一，指商业