内控管理缺陷分析整改报告

1、2016 年 xxx 公司内控管理缺陷分析整改情况汇报为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强 廉政风险防控机制建设，xxx 公司把内控评价分析工作作为重要的 管理任务，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工 作不断改进深化。同时，还将继续加强内控队伍建设，加大内控 培训力度，提升全员的内控意识，培养内控文化，推动内部控制 体系的进一步完善，促进各项经营业务健康、持续、安全发展。通过对 2016 年 xxx 公司内控管理工作的梳理、总结、评审， 确定 xxx 公司内部控制缺陷 5 项（见附件 3：内部控制缺陷汇总表）。 xxx 公司内控管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需

2、要修订、 建立相应的规章制度或流程，且有效传达并得到遵循。根据梳理的 5 项管理缺陷，xxx 公司内控管理小组对 5 项缺陷 产生的原因进行分析，并限期整改。缺陷类别缺陷描述 缺陷成因缺陷产 缺陷对财务报 生时间 告的潜在影响整改措施及时限内控管理中生产经营中评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 制定生产外包业务管理制业务外包无业务外包 相关规定外 包 业 务 少，管理中告期内造成潜在影响 度2016.3. 完成整改，并有效加强应收账有忽视 应收账款多控制评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 制定应收账款风险管理暂款管理的风发生于集团告期内造成潜在影响 行办法资金活动险控制内部关联企 业，

3、管理中 没有将这类2016.12. 完成整改，并有 效控制问题作为关 注重点采购原规定不满 长期沿用老 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 修订物资采购管理办法 足现行管理 办法，已不 告期内 造成潜在影响 2016.3. 完成整改，并有效业务要求，需修 适应生产管 订理需要执行人力资源组织架构原规定不满 对人才培养 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 制定新参加工作的大中专 足现行管理 现状已不适 告期内 造成潜在影响 毕业生实行五年内工资补 要求，需修 应 贴的规定订 2016.11.完成整改，并有效执行原组织结构 公司结构发 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 修订公司组织结

4、构图 发生变化， 生变化 告期内 造成潜在影响 2016.11.完成整改 实行执行董事，组织结构图做相应变化通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完 善，并持续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认 识内控制度的积极作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内 控机制真正成为规范企业生产经营行为的重要途径。截至 2017 年 8 月，xxx 公司内控管理小组对 2016 年新增内控缺陷整改情况进 行验收，并对整改完成情况进行汇总（见附件 3：内部控制缺陷整 改完成汇总表），确定已按时完成对 2016 年新增管理缺陷的整改， 在执行过程中得到有效控制，缺陷整改有效。xxx 公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证内容的真实性、 准确性和完整性。通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经 制定并正在实施的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断更新完善，存在现行制度与管理需求有脱节或是偏差，必须对原 有制度进行修订、补充，不断完善各项内控制度，提高人员内控 管理素质和水平。内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持 续改进和健全 xxx 公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监 管部门的要求、新政策的规定及企业内部经营发展