海南福威斯国际会展服务有限公司规章制度

1、第一章 员工守则本守则是公司员工工作中必须遵守的基本信则和行为规范。赢”，专业服务，诚实守信，和一、树立“专业、诚信、和谐、共赢”的 谐共处，共享所得。二、公私兼顾，在合理获取个人所得的同时为公司创造利润三、以客为尊，友善待人，客观务实，互相尊重。四、遵纪守法，按照规章制度从事工作和业务活动。五、艰苦创业，开源节流，努力创收。六、努力学习，提高业务技能，一专多能。第二章、公司的组织机构及职能一、公司组织机构简图待二、岗位职责（ 一） 股东会的职责：1、审议、批准董事会和监事会的工作报告；2、审议和批准公司年度预、决算报告，资产负债表，利润表及其他会计报表，批准 利润分配或弥补亏损方案；3 、审

2、议批准本公司的发展规划、经营方向及执行情况；4 、审议公司增资或减资、增减股东和股份认购范围及发行债券、收购和拍卖等方 案；5 、选举或罢免董事会成员或监事会成员，决定其报酬及支付方法；6 、修订本公司章程，修订公司章程的决议必需经代表 2/3 以上表决权的股东通过；7 、对本公司合并、分立、转让、终止和清算等重大事项做出决议；8 、对本公司其他重大事项做出决议。二）董事会的职责：1、执行股东会的决议；2、负责召集股东会，并向股东会报告工作；3、审定本公司发展规划和经营方针及投资方案， 决定本公司的内部管理机构设置；4、审定公司年度财务预、决算方案和利润分配方案，弥补亏损方案；5、制定公司合并

3、、分立、转让、终止和清算、增资或减资、增减股东和股份认购 范围及发行债券、收购和拍卖等方案；6、聘任和解聘公司高级管理职员，根据部门经理提名，聘任和解聘公司部门副经 理和财务人员；7、制定职工工资标准及职工奖励办法；8、审批公司的人事、行政、财务、福利等各项重要管理制度和规定；9、聘请公司的各种顾问；10、负责对公司高层管理人员的考核的审定和奖惩、升降级的报告；11、其他应由董事会决定的事宜。三）总经理职责：1、拟（修）定公司的人事、行政、财务、福利等各项重要管理制度和规定；2、拟（修）定公司本公司发展规划、经营方针、投资和内部管理机构设置方案；3、拟（修）定公司本公司年度财务预、决算方案。利

4、润分配方案，弥补亏损方案；4、组织实施股东会决议和董事会的决议，并向董事会报告实施情况。5、全面负责公司日常的行政、业务、财务等管理工作；6、向董事会推荐、提名公司部门经理以上的高级管理人员；7、决定对本公司职工 （ 不含公司高级管理人员 ）的考核、奖惩、升降级聘任、招用、 解聘、辞退；8、代表公司对外处理重大业务经营和其他事务；9 、指导和监督各部门的工作和业务工作的开展；10 、按公司财务制度对管理人员和员工的报价和结算标准进行审批；11 、董事会授予的其他职权。四）副总经理职责：1、协助总经理分管好公司的业务和经营工作；2、对公司的规章制度、业务拓展、财务预决算方案、人事方案、分配方案等

5、经营 管理的决策具有建议权；3、负责公司业务的策划和运营的实施工作 , 与旅游公司关系的协调；4、协调总经理与部门之间、职员之间的关系；5、负责指导分管部门的具体业务工作和执行工作；6、协助总经理处理好对外关系和宣传工作及公司形象策划和塑造；7、在总经理的授权范围内负责公司的其他管理工作。五）总监职责：总监是总经理的决定和指令的具体执行和监管者，职责是：1、组织全体职员广泛收集各种业务信息，指导和监督所管部门编制各项会议和展 览活动接待方案及实施计划；2、负责拟定业务部门和业务人员的经济指标方案，并指导实施；3、做好项目成本核算、审核会展服务、会后考察等标准；4、对所管部门员工的业绩考核进行审

6、定，并对所管部门员工的工资及奖金分配具 有建议权；5、审定所管部门工作质量分析表，并主持其总结会；6、负责所管部门与相关单位的合作或合同（协议）的拟定工作；7、负责所管部门员工业务及其能力的培训和培养；8、在总经理的授权范围内负责所管部门的其他管理工作。六）市场部职责： 市场部是公司事业发展的最关键的部门，也是提高职员经济收入最重要的部门。1、部门经理 （办事处主任 ）职责：拟定目标市场和最佳市场的拓展计划，努力开拓市场，并协助和督促本部职员维 护老客户、开拓新市场；负责本部员工的指导、帮助和教育，提高其业务能力； 负责本部员工的绩效考评，并上报分管总监审核后由总经理签批； 负责协调本部员工之

7、间的关系和本部与其他部门之间的关系； 定期召开部门例会，了解员工工作进展情况；做好部门业务工作的周汇总及月汇总，及时上交给分管的总监副或总经理； 负责部门员工业务实施完毕后的资料汇总， 定期交给分管的总监或副总经理进行 归类收藏；负责对部门员工工作日志的签认。2、项目经理职责 ： 市场部高级（项目）经理是对公司己立项目的具体负责人，具体职责是： 及时与操作部、制作部和策划部、客服部沟通，做好所管项目的统筹工作； 经常拜访客户或与客户沟通，了解和掌握客户的需求，并全面了解各项采购价 格，根据客户的意图和要求制定出准确、切合实际、符合客户要求的主题方案（含预算 方案）和实施方案； 将已策划的方案透

8、切地向客户解释说明，及时加以调整，使客户能采用； 有权根据项目运作需要调动相关各部及合作单位、供应商相关人员，具体实施 已确定的方案； 负责起草与客户的合作合同或协议，交由总监或分管副总审核，由总经理签批 后并转交给财务部，以便与客户结算和及时回收应收款；制定项目实施人员责任分工表和项目实施计划表和预算表，合理安排人员，充分 调动项目组成员和供应商、合作单位的积极性，职责分明，有条不紊地完成实施项目；在项目实施过程中随时根据客户的要求和标准，修改和调整方案，并让客户及时 给予确认，并做好实施工作日志表；项目实施完成后，根据各部门相关人员的工作的表现和努力程度及效果，制定出 合理的项目组成员的奖

9、励表和与客户的结算表及利润表；实施完毕后，要填写实施分析表，及时总结项目实施过程中的优点和存在问题， 上交给部门经理或总监和主管副总签批。并在周例会中讨论；及时将结算表报客户和财务部，并协助财务部与客户的联系，尽早回笼资金； 及时将项目实施过程中的相关影像资料和文字资料收集好交给客服部， 放在网站 中加以表现。3、业务经理职责：主动学习，熟练掌握业务知识和技能，勇于进取； 经常拜访客户，与客户建立牢固的友好关系，随时了解和掌握客户的需求及能 产生经济效益的信息，建立好客户资料，与客服部做好售前和售后服务；熟悉市场行情，了解竞争对手，掌握最优的营销推广政策，努力拓展业务； 准确了解和掌握客户意图

10、和喜好， 经常与操作部、制作部和策划部、 客服部沟通， 以便更有效地开拓市场； 及时了解各项采购价格，根据客户的意图和要求与策划部一起，制定确实可行 的主题方案和预算方案；根据客户的意见，对方案进行必要的修改和完善。主动与项目经理配合，共同将已策划的方案透切地向客户解释说明，及时加以调 整，使客户能采用；如实填写工作日志表，及时上交给部门经理签批； 及时收集好每项业务实施完毕的资料，并进行项目实施分析。（七）策划部职责 ：策划部是运用公司资源和市场客户的需求及政府的方针政策，创作出项目，使公司 创利部门。1 、策划部经理职责： 及时了解政府的计划和市场的需求，始终按照会展发展的要求和超前的意识

11、，策 划出切合实际的项目方案。熟悉和了解可供使用的场所、设施情况和各合作单位、供应商（运输公司、旅行 社、AV服务公司、搭建商、礼仪和文艺团体、材料商）的实际水平和情况，为制定合理 的方案 , 特別是项目预算打好基础。根据项目的特点、需要、目的亲自或委派策划主任编制项目方案。 与项目经理一起充分了解和理解会展目的及客户的需求和要求， 极限地运用公司 的所有资源，制定出令客户满意并能接受的方案。熟练掌握会展业的流程和海南与会展业相关的各种资源，正确地运用到策划 方案中去。与市场部项目经理和操作部职员多沟通、讨论，多听取他们的建议，使策划 的方案更加完善。指导各策划主任完成会议接待方案的编写并进行

12、初审， 与主管副总或业务总监讨 论定稿。对项目组实施方案的工作进行指导和监督， 并根据实施过程中的实际情况对原方 案进行修改、补充。 加强学习，多解读成功案例，努力提高自己的策划能力，使方案深刻、生动、 简洁、明了、可行。 协助项目经理制订出项目实施的计划表和分工责任表。2、策划主任职责： 根据策划部经理的分工，完成会展活动策划方案的编写工作； 方案编写完后，应报送市场拓展部和操作部，征求他们对方案的意见后，报 部门经理和业务总监签批； 对自己策划的项目方案的实施进行跟踪、落实，确保其圆满成功； 根据实施其方案的成败经验与教训，填写策划的体会。（八） 操作部职责： 操作部是会展项目方案的采购者

13、和落实者，具体职责如下：1、协助主管副总一起在年初审核合作商和供应商 （主要是酒店、车队、景点（区） 、 场馆、 AV 租赁、搭建、拓展、文艺团体、材料等 ）的质量，并签订合作协议或合同；2、加强与合作商和供应商联系，并与他们建立良好的人际关系；3、及时编制出各服务项目的价格表，存入公司电脑，以使其他部门共享资源；4、随时了解市场各服务项目报价的变动情况，并及时与合作商和供应商沟通，降 低公司的采购成本，并及时修改各服务项目的价格表；5、负责按照项目经理提供的项目方案， ：填写各项询价表和预定表 ，高效 率地落实好项目所需要的客房、用餐、会议室、场馆、制作、用车、物流、礼品等各项 采购工作；6

14、、负责将实施情况制成书面文件交给项目经理，由项目经理按实施分工责任表把 任务下达给各相关人员；7、根据会展服务成本表和预订确认书，审核项目经理的结算标准，再由财务部核 算和结算。8、收集好会展实施过程中的各种相关资料档案，并于结束后整理好后交给项目经 理汇总后交给行政部存档；9、负责安排好公司领导出差或陪客户采线到海南各地的住宿和用餐。 九）制作部职责 ：1、负责会展活动所需的平面制图、三维效果图等的设计和制作；2、负责展览展台、室内户外广告的设计、制作和现场安装；3、负责本公司和客户公司形象设计和推广；4、负责公司网站上有关美工内容的设计的工作，并协助客户服务部做好维护和更 新工作；5、负责

15、公司各种会议、展览、活动视频资料的制作和收集，并交给行政部保管；6、总经理和分管副总安排的其他工作。十）财务部职责：财务部是公司财务管理的执行者，也是为董事会和总经理进行管理和提高经济效益，提供可靠依据的关键，直接对董事会负责，1、会计职责： 做好公司各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，并作出相应的 报表； 参与资金筹集，经济合同（或协议）的审定及项目投资决策会议，为公司的各 项经费决策提出参考依据； 熟悉和掌握国家税法和海南地方法规，合理避税，并依法统计和报税； 协调好工商税务的关系，配合税务、工商上级机关做好公司的检查工作； 与董事会的监事维护好投资者和职工的权益， 及时指出公

16、司高层管理者在财务 使用中的不足之处； 统计和登记好公司的固定资产； 编制月度、季度、年度经费报表和薪金发放表，如实反映公司的财务状况； 作好月度、季度、年度财务分折表，做到量入而出，量力而行，增收节支，精 打细算，优化资产，保持平衡； 协助总经理做好公司年度财务预、决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案 负责保管和开具发票工作； 管理好公司的财务章。 做好其他相关的会计工作。2、出纳职责： 做好公司的资金收支及其登记工作； 管好公司的现金和银行存款； 审核每个项目的报价和结算比较表，准确核算每个项目的利润。 对业务人员的业绩进行认真统计、审核和登记，分别制作个人和公司业务完成 情况表，并加以在

17、例会上公布； 随时提供现金周报表，为总经理的资金运作提供确切的数字和签发依据； 配合市场部和业务人员及时收回公司应收款； 制作每月公司收支项目资金表报总经理； 配合行政部做好公司日常所需品的采购； 按会计报表按时交缴税款； 负责缴纳房租、水电、电话通讯等各项费用； 负 责 公 司 职 员 工 旅 差 费 报 销 标 准 的 审 核 和 结 算 工 作 ；完成总经理和分管副总安排的其他工作。十一）客户服务部职责：1、负责维护公司的网站，并对网站内容进行更新；2、运用公司的网络平台和网站对现有客户和潜在客户进行问候；3 、经常跟市场部职员一起拜访客户 （含潜在客户），了解客户对我们的要求和需求4

18、、制定项目质量调查表，并通过现场或网络发放，回收后加以统计，写一份质量 分析报告，报主管总监、副总签批，报总经理审阅后交行政部存挡；5 、利用网络进行营销，搜索相关的会议、展览、活动、培训的信息，并提供给相 关的总监或分管副总经理；6 、与策划部主任和经理共同策划一些活动 （包括培训 ） ，放在网络中销售和推广；7 、配合分管市场的副总和策划部经理做好公司客户答谢年会及合作单位和供应商 联谊活动的策划和联络工作；8 、做好总经理安排的公共关系和其他的工作。十二）行政部职责1、行政部经理职责： 管理好公司的行政章和合同章，填写好公章使用登记表 ； 公司内部工作环境监督管理，保证公司有一个安静、整

19、洁、卫生、舒适的工作 环境； 建立和管理好员工档案、奖惩记录和员工的招聘和考评资料等工作； 负责与主管副总经理和客户服务部一起落实公司公共关系所需礼品的采购和派 送； 负责公司需要的各种报表、宣传资料、信笺、名片等资料的印刷和管理； 对各部门执行公司规章制度进行监督管理； 负责员工考勤管理，每月上报总经理，并安排好节假日的值班工作； 负责公司办公室用品申请表的填写、报批及采购、管理等工作； 协调各部门间及本部门员工的相互关系； 公司内部活动的倡导、组织者，做好企业文化建设，使公司有一个和谐的人文环 境； 协调对外公关活动，做好各项接待工作； 负责公司广告的发布工作； 协调公共媒体关系，为客户争

20、取尽可能好的利益； 每月将媒体发布情况、金额、付款情况汇总上报给总经理； 公司客户资料管理； 负责公司业务档案的管理； 负责调车等后勤管理工作。2、文秘职责： 公司文件编辑、打印、复印等文书处理，做到排版整齐、美观、无错字； 协助部门经理和总经理对档案资料、书籍收集管理，须有明细表及借用记录， 对相关资料进行保密，无关人员不允许随意调用其他部门资料，特别是策划方案； 定期调查并整理印刷品、各种办公材料及相应物品的市场价，使公司业务得以 顺利实施情况下，保证低成本； 熟悉和掌握各媒介资讯，如广告刊登价格，媒体栏目、电视剧播放内容，会议 行业的政策及最新动态等，并分类整理好备查。 维护保养公司办公

21、设备，保证其正常运作，及时维修和补充耗材。监督耗财使 用量，及时反馈，做好节约工作。 做好复印登记，并在月底汇总上报部门经理。 根据电信局长话统计单，定期检查长话情况，上报部门经理。 公司来访客户的接待，配合客服部对客户进行日常维系服务工作。 每日的报纸整理和前台物料管理。 公司文件资料送递等对外联系工作。 会议内容的记录。 公司公共工作环境的内勤清洁管理， 特别要保证接待室和总经理办公室的整洁 （十三 ） 接待部职责：1、负责与市场部人员一起陪同和接待客户人员到各地采线。2、负责与操作部和旅游公司一起安排好会展、大型活动的代表的吃、住、行、游、 娱等活动。3、负责与客服部一起做好公司客户答谢

22、年会及合作单位联谊活动的接待工作。4、负责与行政部一起做好对外公关活动和各项接待工作。5、负责接待好公司 VIP 的接待工作。三、工作流程一）工作流程简图：二）工作具体流程：1、捉捕市场信息，市场部直接与客户沟通。开发市场和挖掘客户是公司最重要和最关键的工作，尤其在创业初期，公司全体员 工在完成本职工作的前提下，必须尽力挖掘客户，捉捕市场信息。但为了保证公司市场 营销的专业性和提高成功率，非市场部员工在得知和挖掘到会展和活动信息后，均需将 信息报给主管市场的副总经理和市场总监， 并由他们根据需要和市场部营销人员和策划 人员的特点和特长，选出相关人员直接与客户沟通，当客户有将项目交给我公司运作的

23、 意向时，任命参与直接与客户沟通的一位人员为项目经理，由项目经理和策划人员共同 策划和起草项目初级方案，提交给客户，与客户再沟通，与客户确定合作意向书。2、群策群力，组建项目组，做好项目实施准备工作。当客户签署项目合作意向书后，项目经理从策划部、操作部、接待部、制作部、客 服部抽调所需人员，组成项目组，完成以下准备工作： 陪同客户采线，完善和细化给客户的项目方案 （ 由项目经理、策划人员和接待部 负责）； 制定项目执行 （实施 ）方案 （由项目经理和策划人员共同完成 ）； 制定项目分工责任表，确定小组成员职责和工作时间表 （ 由项目经理和策划人员 负责）； 召开顶目组会议 （ 由项目经理主持、

24、分管总监和副总经理参加 ） 制定项目实施财务预算表 （由策划人员和操作部人员负责 ） ，交项目经理初审和分 管副总审核后送财务部； 给供应商下询价单、预订书和确认书 （ 由操作部人员负责，供应商的选择在同等条件下以质量好、守信用、合作顺、有优势、价位好为原则 ）； 制作项目所需的设计和平面和效果图 （ 由制作人员负责 ）； 制定客户服务计划 （ 由客服部和接待部人员负责 ） ； 制定项目物资采购计划 （ 由项目经理和策划人员负责 ），财务部和行政部协助执 行；3、与客户项目负责人员、供应商共同组成项目实施工作组，做好实施工作。 将相关计划提前交给相应的供应商，共同商讨实施过程的细节和注意事项，

25、完 善实施计划，达成共同服务客户的共识。 抵达实施地后要再次与供应商联络，告知与之对接的项目负责人，并分别检查 是否按计划做好了相应准备的工作。 客户项目负责人员抵达后要召开一次项目组、客户项目负责人员、供应商的联 席会议，将项目分工责任表告知给客户，让他们了解分工负责人及联络办法。 根据执行方案和现实的状况，各自按时按质完成实施工作。4、做好财务结算和客户服务。 所有实施过程中涉及到财务结算的签单，均应有客户项目负责人签字认可。 项目组负责财务的人员也应主动与供应商签认。 项目组组长应及时修改与合同费用预算中有差异财务数据，制定出准确的结算 表（一式两份），并交由客户项目负责人确认签字。 项

26、目经理在项目结束的一周内要填好费用预算与结算对照表 、客户和供应商 项目负责人签认结算表和项目组人员工作奖励金发放表交给财务部和分管总监 和副总经理，再由总经理签字后入帐。 财务部要在合同规定的时间内将客户项目负责人签认结算表传真给客户方 财务部门，进行结算，如遇到问题和困难，应告知项目组组长，项目组组长应协助财务 部完成结算工作。 财务部要对实施的财务状况进行分折， 并提交给总经理审阅后交给行政部归档。客户服务部在实施工作结束的一周内对客户进行电话和网络回访，填好回访质 量分折表，送交总经理审阅后交给行政部归档。5、项目实施工作总结在以上工作完成后，项目组应与市场部、操作部、财务部、客服部，

27、由分管总监、 副总或总经理共同参加的“项目工作总结会” ，对实施工作进行全面的分析和总结，发 扬优点，找出不足之处和存在问题，提出改进意见，使服务质量不断提高。第三章 人事劳动制度 （略 ）一、总则二、聘职聘岗三、调职四、辞职、辞退 违法乱纪不能胜任本职工作，业绩和工作能力六个月无法达到公司要 求者，或出现严重失职行为；公活私做或将公司可以做的业务交给其他公司做者。公司 将予辞退五、奖励方式： 奖金、晋升职务、给予公司分红干股。六、处罚方式： 警告、经济处罚、留用察看、降职、辞退、开除。七、考勤管理八、岗位考核办法九、档案管理十、薪金分配制度（一）分配的原则1、鼓励和奖励能者。2、个人激励和团

28、队鼓励相结合。3、公私兼顾。4、当前与长远兼顾（二）月工资标准：1、董事长、总经理： 2680元/月（含社保 220 元）2、副总经理： 2380 元/月（含社保 220元）3、总监： 1980元/月（含社保 220 元）4、部门经理： 1800 元/月（含社保 220元）5、高级经理： 1360 元/月（含社保 220元）6、初级经理： 960元/月（含社保 220 元）7、试用工： 600元/月（无社保 ）8、临时工： 30元/天（无社保 ） 半年末完成经济指标的员工，按其完成经济指标的百分比发月薪，当完成年度 经济指标时，补发其扣减的月薪。（三）个人奖励标准：1、创毛利 3 万元（含）以

29、下，当次奖励 5，提 5作市场开发基金留给其开发市场 用；完成全年任务后奖励 15，提 10作市场开发基金留给其开发市场用；2、创毛利 3-5 万元（含），当次奖励 15；提 5作市场开发基金留给其开发市场 用；完成全年任务后奖励 20，提 10作市场开发基金留给其开发市场用；3、创毛利 5万元以上，当次奖励 30；提 10作市场开发基金留给其开发市场用； 非市场员工分别提 10、 30、 40，提 10作市场开发基金留给其开发市场 用。（四 ） 集体奖励标准：1、项目组提成毛利润的 5%,根据组员劳动量和工作态度，由项目经理报总经理批 2、部门或公司超额完成年度利润指标部分， 提 30根据每

30、个人的表现由总经分配。（五 ）兼职员工提 50或公司以外人员根据利润额提消费额的 1-2； 所有获提成奖职员只能享受同一项目中标准高的奖励，不能同时享受的两项奖 励；（六）分红（1） 经董事会同意的职工均可向公司投放资金，成为公司股东，按公司章程规定分 得红利。（2） 凡在公司工作满三年的或经董事会特批的企业骨干，可以按每三年3的责任技术股份（干股）分得红利。（四 ） 薪金的支付日期1、月薪支付：于次月 8 日之前发放。2、年终奖支付： 于农历年底前发放， 凡在发放年薪之前离职、 辞退的将不予发放。3、红利支付：于农历年底前支付。（五 ） 调薪日期 根据员工的业绩考核，原则上每满一年调薪一次加

31、 50 元/人月（ 六 ） 业绩考核1 指标的制定 公司年指标的制定： 每年年底根据市场因素，结合公司支出的实际情况确定年经济指标数（第一年与支出持平，第二年比支出高 10，第三年比支出高 15 ）。 部门指标的制定： 主要分市场部和办事处及其他部门的指标，根据其部门工资收入和平均费用占公司 的百分比制定 个人经济指标的制定 由分管总监与部门经理根据公司下达的指标为基数，结合个人的职务、工资收入 标准和平均费用数，为其下达年度指标，根据实际情况把经济指标分为季度经济指标和 半年经济指标。2、经济指标的制定的原则 工资收入高和占用公司资源和费用多的部门和个人， 经济指标要比工资收入低和占 用公司

32、资源和费用少的部门和个人高。3、经济指标的制定的程序上年的成本 +年利润率制定公司经济指标各部门指标个人指标总经理审核 董事会批准。3业绩考核经济目标考核考核可分为项目考核、季度考核、半年考核、年度考核四次，考核达标，按月薪标 准和奖励标准执行。 职能目标考核对非市场员工和部门的考核（标准详见岗位考核办法 ），主要以完成工作任务水 平和工作态度、工作能力的高低发给奖金，不合格的不予发放奖金。第四章、财务管理制度一、总则（一）增收节支，精打细算。（二）量力而行，量入而出。（三）优化资产，保持平衡。（四）诚实公正，守法处事。二、货币资金管理（一）货币资金日常收付管理1由出纳专人管理，除登记现金、银

33、行存款日记帐外，不得保管凭证和其他帐目。2所有现金和银行存款的收支，都必须先由出纳检查所属原始凭证是否完整后， 办理收付款，并在收付款凭证及所附原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。然后交 给会计，在审核原始凭证无误后，填制收付款凭证，3备用现金实行定额备用金管理制度，每天不得超过 5000 元，特殊需要应报批。4、支付资金流程： 项目经理填写“申请付款单”（部门经理主管副总或总经理 ） 审批到出纳处办理转帐 （存 ）手续收取发票或单据填写 “费用报销单” 部门经理和总经理签名 项目经理到财务部办理审核报销 会计填制“付款凭证”后入帐。 项目经理填写“申请付款单”（ 部门经理分管副总经理或总经

34、理 ）审批出纳领取现金或现金支票 用发票或单据填写“费用报销单” 部门经理和总经 理签名 项目经理到财务部办理审核报销 会计填制“付款凭证”后入帐。不到万不得已，不走流程。5、所有的项目资金支出均须在项目结束或资金回收 7 天内报销，不得拖延，无故拖 延者将受罚款 100 元以上。6、审批权限 150 元以下，由分管副总经理审核批准。 150 元以上，由分管副总经理审核后报总经理审批。 专项用途资金，在确定的金额内，由分管副总经理或总经理审核批准。 300 元以下办公性支出，由财务部经理审批。 需要代收代付款项，由财务部会计审批，但必须坚持先收后付，不改变原式及 用途的原则。如果总经理外出期间

35、，将由分管财务副总经理代理审批。待总经理回公司后， 再由总经理补签审核。（二）市场基金的管理市场基金是市场开发的物资基础和条件，为保证基金用好用到位，特作以下规定：1、基金的来源有 2 个：公司拔款；从每次会展活动所创利润中提取。2、公司拨款的比例：每年从预算经费中拔 20用于市场开发 （不含市场人员工资 ）3、每次会展活动所创利润中提取 5 -10。4、市场基金使用的种类：一是走出去做市场促销和市场骨干培训的交通、会务、 住宿的费用：二是客户礼品费用；三是宴请客户的费用；四是客户答谢会费用； 五是市场推介广告费；5、报批程序：申请及申报理由分管副总审核 总经理或董事长审批 付款。6、如果是使

36、用如果宴请客户低于 150 元的，分管副总即可审批，付后再报帐；高 于 150 元的，需向总经理或董事长请示同意后，方可支出和报账。（三）现金管理1、所有收入应及时送存开户银行， 所有支付现金应从库存现金支付或从开户行提取， 从开户行提取现金应据实写明用途。2、现金只能用于工资、差旅费、交付电话通讯费、零星开支、备用金，其他特殊情 况使用现金需经总经理批准。3、为了守法和避嫌， 与供应商或客户单位之间的经济来往应通过公司银行进行转帐 结算，不准通过第三方之手或银行账号转付。4、给项目信息提供者的佣金原则上由财务直接转存入其帐户。信息提供者需通过 第三方转交的，为了避嫌和让信息提供者放心和资金的

37、安全，需由第三方帐上转付或存 付，并将底单交给财务作为支出凭证。5、如需提取超过每日备用金数额 （5000 元）以上的现金应提前一天通知财务部准备。（四）银行支票管理1支票付款必须经两个人或两个人以上的签章方为有效， 支票和财务专用章必须由 两个人分别掌管。2不准签出空头支票和过期支票，不准套取银行信用。3不准签发空白支票， 如确需也要填写用途和签发日期、 款项用途并规定最高限额。三、固定资产管理（一）固定资产购置的程序：使用部门申请 分管副总审核 总经理批准 行政部对外订货 安装 使用单位验收 财务核准结算付款 登记记录。（二）财务部根据财务法规负责固定资产折旧核算，并计入年支出成本。（三）

38、财务部每年负责清点，并加以核对。（四）分到个人使用的固定资产，当该员工离职时，需收回或报批后折价出售给该员 工。（五 ） 固定资产的报废及处理 均由使用单位提出意见交分管副总审核后报总经理批准后进行处理，如果仍有使用 价值，可优先处理卖给需要的员工，财务部从帐中清除该项记录。四、收入利润及其分配管理（一）当期实现的业务收入要及时入帐，并和与之对应的经营成本相互配比，计算出业务利润。（二）按规定计算投资受益，计算要合理，入帐要及时，处理要得当，并制出分 红表。（三）利润依法纳税后，按本公司章程规定的程序和要求进行分配。（四）发生年度亏损，应用下一年度的税前利润弥补，下一年度不足弥补的，可在 3

39、年内加以弥补。五、报销（报帐）制度（一）报销审批程序 报销应遵循下列程序：经办人 部门经理或分管总监 会计 分管副总经理 总经理 出纳员 会计。1、经办人：提供真实、准确、规范的报销凭证，并按支出证明单上的要求填写，附 上费用清单。2部门经理或主管总监：根据经办人的申报进行审核，审核其必要性。 3分管副总经理：审核其合理性。4会计：对原始凭证进行审核，计算报销金额，代扣代缴个人所得税。并将帐单凭 证入帐。5出纳员：在经办人、部门负责人、会计、分管副总经理等人签字的基础上，经全 面核对后结算，并将帐单凭证交总经理终审后交给会计入帐。6总经理：根据经办人的申报，部门经理或分管总监和分管副总经理的审

40、核，进 行最终审批。（ 二 ） 报销（帐）时间的规定 1用支票或预借备用金付款，从领用到报销的时间不得超过七天（一周） 。如有特 殊情况，需向财务人员说明情况，得到批准后，方可适当延长报销时间。2项目总结算要在实施结束后的一周内报帐。 3职工预借差旅费，应在回来后的一周内报销完毕，不按时报帐的将暂缓发工 资和奖金，直至报销完毕后才发工资和奖金。（三）报销开支规定 1招待领导、客户、合作单位费用应本着节约原则，按审批权限和程序处理。 2业务招待费开支控制在毛利润的 5-8以内，每月可以累计，可跨月，不能跨 年度。3报销开支不得弄虚作假，实际开支多少报多少，若发现不花或少花多报者，处 以报销额两倍

41、的罚款。4带工作车出差的，不能再补交通费，只报车油费，但平均一天一般不能超过200元。5出差人员需在返回一周内办理报销手续，否则财务有权从工资和奖金中扣除借 款。六、出差制度（ 一 ） 出差报批程序 1、出差人员必须填写出差申请表 ，交总经理审批，并呈予财务部存案。 2、出差申请表批准后，须填写借款单按“支付资金流程”申请批核，然后 向财务部领取借支款。3出差完毕后员工必须于回程后的三个工作日内填写出差报告书和费用报 销审批单，按本手册的报销制度进行报销。（二）差旅费开支规定 公司工作人员（含聘用人员）因公出差期间，费用开支根据审批权限审批，财务部门受理其报销业务。1区间交通：（1）总经理和副

42、总经理可乘飞机，总监级以下乘坐火车硬卧为主（当飞机票价低于 火车硬卧时可乘座飞机） ；若遇任务紧急的情况下，经总经理批准可以乘坐飞机或软卧 前往。（2）乘坐火车，从 20：00 时至次日晨 07：00之间，或连续乘车超过 12 小时的， 可购买同席卧铺票而未买卧铺票的，按硬卧票价给予加补。2旅差费报销标准：（1） 差旅费在市场拓展基金 （市场人员或开拓市场时 ）和项目费用中支出。（2） 住宿费限额凭据报销办法（标准见下表） 。实际住宿费用超过限额的部分，自己 负责。伙食、交通费实行包干管理办法，按出差天数计发，己发生宴请客户的当天，不 再给伙食费补贴。职务一般地区（元 /天）特殊地区（元/天）

43、住宿费伙食费市内交通住宿费伙食费市内交通费董事长 总经理30030实报实销40060实报实销副总经理15030302006040部门经理8030301506040其他人员6030301006040说明：特殊地区指深圳、珠海、厦门、汕头、上海、北京、广州等发达沿海城市。参加各种会议和培训班的人员，途中伙食补助费按以上标准执行，会议期间 按通知或邀请函标准执行，报销时须将通知全文附在报销凭据后面。接待单位提供交通工具，市内交通费不报销；自带交通工具出差只报油费。 省内出差一天 （不超过 00：00）不报销住宿费，有特殊情况需提请总经理批准。 驻外办事处员工每月可享受每人 300 元/人的住宿补贴和

44、 200 元/人的交通补贴。 己享受项目运作奖的职员，不再享受旅差费的补贴。总监按副总标准执行。 凡实际报销低于以上标准（以票为准）的，节省部分的 50奖励给出差者。七、项目费用支出（一）项目签协议或合同后，项目经理应将协议或合同、费用预算表、成本概算等交给财务部备案，并作为预支的依据。（二）如需提前支付酒店、车队、餐厅预定金，项目经理应提前写付款申请表，财 务根据预算审核后，提交给总经理签字批准。（三）公司职员需参加职业技能培训， 按公司出 70,个人出 30的原则支付培训费， 参加过公司付款培训的职员，如果为公司服务未满 3 年而辞职者，应赔偿公司己付的培 训费。八、电话通讯费支出规定（一

45、）应本着降低成本原则开支电话费。使用电话长途应拔打 IP 电话或网络电话， 通话要简明扼要，讲究效率，尽量不要闲聊，并尽力控制在 5 分钟以内。（二）所有员工不得用办公固定电话聊天和谈私事，若发现处以电话费两倍的罚款。（三）职员需将移动电话费（含小灵通）交费单提供给财务做帐，以作补贴处理。九、应收款的控制（一）应收款应坚持谁经手谁负责的原则和一项目一结的原则。（二）经办人和财务人员应按合同或协议的应收款日期向应付款单位催款，催款二 次以上都无法结清时， 上报给主管副总经理， 三次以上都无法结清时， 要上报给总经理。（三）所有职员离职前，一定要审计在职期间的应收款数，办清手续后方能办理离 职手续，并领取薪金和奖金。（四）由于业务人员个人失误造成应收款