防伪税控开票机服务体系培训

1、防伪税控开票机服务体系培训 目 录 第一章 开票机概述 第二章 与一机多票开票子系统的区别 第三章 初始设置 第四章 开票机的操作特点 第五章 红字发票业务及操作 第六章 常见问题解答 第一章第一章 开票机概述开票机概述 1.1 背景介绍 1.2 开票机的特点 1.3 硬件组成 1.4 软件功能 1.5 开票机的工作流程 1.1 背景介绍 为了减轻纳税人的经济负担，航天信息 设计开发了防伪税控开票机（以下简称开票 机）。 开票机将一机多票开票子系统使用的计 算机、打印机和专用设备进行集成，通过这 款产品即可实现一机多票开票子系统开具三 种类型发票的功能。 1.1 背景介绍 开票机既可以作为中小

2、企业的单主 机使用，也可以作为大型企业一机多票 开票子系统的分机使用，但不能作为主 分机中的主机使用。 1.1 背景介绍 开票机与税控收款机都是整机形态的 产品，两者之间有何区别？ 1.1 背景介绍 开票机与税控收款机的区别 1.1 背景介绍 1.2 开票机的特点 1.3 硬件组成 1.4 软件功能 1.5 开票机的工作流程 1.2 开票机的特点 成本低、体积小 可作为独立打印机使用 接口丰富 安全可靠 通过功能键实现各功能 具有系统自检功能 1.1 背景介绍 1.2 开票机的特点 1.3 硬件组成 1.4 软件功能 1.5 开票机的工作流程 1.3 硬件组成 1.3.1 开票机主机 1.3.

3、2 防伪税控模块 1.3.3 税控IC卡 显示屏显示屏 打印机打印机 键盘键盘 送纸旋钮送纸旋钮 电源开关电源开关 开票机主机结构图：开票机主机结构图： 面板面板 间隙调杆间隙调杆 入纸槽入纸槽 色带盒色带盒 控制面板控制面板 打印机构成图：打印机构成图： 打印机头打印机头 导纸板导纸板 1.3 硬件组成 1.3.1 开票机主机 1.3.2 防伪税控模块 1.3.3 税控IC卡 防伪税控模块侧面图防伪税控模块侧面图 集成了一机多票开票子系统集成了一机多票开票子系统 中的开票金税卡与读卡器中的开票金税卡与读卡器 标有防伪税控模块的编号标有防伪税控模块的编号 防伪税控模块底部图防伪税控模块底部图

4、防伪税控模块正面图防伪税控模块正面图 ICIC卡插口卡插口 状态开关，发行时拨向靠近状态开关，发行时拨向靠近U U口口 处，安装及日常使用时拨向远处，安装及日常使用时拨向远 离离U U口处。口处。 防伪税控模块背面图防伪税控模块背面图 USBUSB接口接口 注意：插拔防伪税控模块时必注意：插拔防伪税控模块时必 须关闭开票机的电源开关。须关闭开票机的电源开关。 1.3 硬件组成 1.3.1 开票机主机 1.3.2 防伪税控模块 1.3.3 税控IC卡 注意：注意：ICIC卡不能在开机状态下带电插拔。卡不能在开机状态下带电插拔。 使用使用32K32K或或64K64K税控税控 ICIC卡，且卡，且I

5、CIC卡芯片朝下卡芯片朝下 水平插入防伪税控模块水平插入防伪税控模块 1.1 背景介绍 1.2 开票机的特点 1.3 硬件组成 1.4 软件功能 1.5 开票机的工作流程 开开 票票 机机 发票管理发票管理 报税处理报税处理 系统设置系统设置 系统维护系统维护 1.1 背景介绍 1.2 开票机的特点 1.3 硬件组成 1.4 软件功能 1.5 开票机的工作流程 初次使用流程初次使用流程日常使用流程日常使用流程 第一章 小结 1 1、开票机由开票机主机、防伪税控模块及、开票机由开票机主机、防伪税控模块及ICIC卡三卡三 部分组成。部分组成。 2 2、不能带电插拔防伪税控模块及税控、不能带电插拔防

6、伪税控模块及税控ICIC卡。卡。 3 3、日常使用过程中不能做初始化操作。、日常使用过程中不能做初始化操作。 第二章第二章 与一机多票开票子系统的区别与一机多票开票子系统的区别 2.1 发行特点 2.2 数据存储 2.3 软件模块 发行防伪税控模块与税控IC卡主要有以下三个特点： 1、需在税务端企业发行子系统的计算机中安 装指定的USB驱动程序。 2、无需使用通用发行器发行，税控IC卡插入防伪税 控模块后，只需使用USB数据线将防伪税控模块与 企业发行用计算机相连。 注意注意： 1.1.发行时防伪税控模块中的状态开关需拨向靠发行时防伪税控模块中的状态开关需拨向靠 近近U U口处。口处。 2.2

7、.发行过程中不能插拔发行过程中不能插拔USBUSB数据线，否则可能数据线，否则可能 导致计算机导致计算机U U口烧坏。口烧坏。 3、发行过程中，在“发行方式”处选择“USB卡”。 2.1 发行特点 2.2 数据存储 2.3 软件模块 主机中的主机中的FLASHFLASH存储器存储器 防伪税控模块防伪税控模块 开票机中数据的存储开票机中数据的存储 防伪税控模块防伪税控模块 主要存储发票明细数据、发票卷信主要存储发票明细数据、发票卷信 息、报税信息等所有开票数据息、报税信息等所有开票数据 注意：如果防伪税控模块损坏，则无法查询发票明细注意：如果防伪税控模块损坏，则无法查询发票明细 信息，只能通过抄

8、税资料传出功能传出报税数据。信息，只能通过抄税资料传出功能传出报税数据。 主机中的主机中的FLASHFLASH存储器存储器 应用程序应用程序 系统文件系统文件 支持文件支持文件 数据库数据库 即即kpjkpj文件文件 共共8M8M，存储四部分内容，存储四部分内容 容量为容量为3M3M 数据库数据库 领用存月报表数据领用存月报表数据 抄税资料传出数据抄税资料传出数据 机器信息等相关数据机器信息等相关数据 六项编码数据六项编码数据 1 1、容量为、容量为2M2M； 2 2、即存储发票七要素、发票类别、税率等信息；、即存储发票七要素、发票类别、税率等信息； 3 3、存储去年、存储去年1212月份至当

9、前月份的数据，当月份至当前月份的数据，当2M2M存储空间存储空间 已满时新的数据会覆盖时间最早的数据。已满时新的数据会覆盖时间最早的数据。 2.1 发行特点 2.2 数据存储 2.3 软件模块 一机多票开票子系统一机多票开票子系统 系统管理系统管理防伪税控开票业务防伪税控开票业务联机帮助联机帮助 开票机开票机 2.3 软件模块 2.3.1 系统设置 2.3.2 发票管理 2.3.3 报税处理 2.3.4 系统维护 2.3.1 系统设置 一机多票开票子系统一机多票开票子系统开票开票机机 2.3.1 系统设置 1 1、无、无“结束初始化结束初始化”操作操作 该模块与一机多票开票子系统主要有以下7点

10、区别： 2.3.1 系统设置 2 2、在编码设置中增加了、在编码设置中增加了“操作员编码操作员编码”设置功能设置功能 开票机中的操作员分三种不同身份，分别为： （1）系统管理员：可进行抄税资料传出、数据维护、 系统升级、注销金税卡等操作。 （2）主管操作员：可进行除抄税资料传出、系统升 级、发票数据维护、模版数据维护、数据库数据 维护与注销金税卡外其它所有的操作。 （3）一般操作员：主要具有发票管理的权限，无法 执行抄税操作。 2.3.1 系统设置 注意：注意： 1. 1. 其中其中“编码编码”与与“权限权限”两项一旦添加无法修改。两项一旦添加无法修改。 各对应权限为：主管操作员各对应权限为：

11、主管操作员00，一般操作员，一般操作员11， 系统管理员系统管理员22。 2.2.一般操作员只能一般操作员只能修改修改自己的信息；主管操作员可以自己的信息；主管操作员可以 添加、修改、删除添加、修改、删除主管操作员及一般操作员的信息；主管操作员及一般操作员的信息； 系统管理员可以系统管理员可以添加、修改、删除添加、修改、删除相同身份的操作相同身份的操作 员信息，可以员信息，可以修改修改主管操作员及一般操作员的信息。主管操作员及一般操作员的信息。 3.3.各操作员不能删除本身的操作员信息。各操作员不能删除本身的操作员信息。 2.3.1 系统设置 3 3、增加了、增加了“信息查询信息查询” ” 功

12、能功能 可以查看已经保存的客户、商品、操可以查看已经保存的客户、商品、操 作员、行政区等编码信息。作员、行政区等编码信息。 2.3.1 系统设置 4 4、 “ “系统参数设置系统参数设置” ” 功能不同功能不同 主要用于设置机器主要用于设置机器IPIP及打印机状态，且使用不及打印机状态，且使用不 同身份登录时该菜单显示的内容不同。同身份登录时该菜单显示的内容不同。 2.3.1 系统设置 5 5、增加了、增加了 “ “特殊字符设置特殊字符设置” ” 功能功能 6 6、删除了、删除了“发票导入发票导入”与与“税目更新税目更新” ” 功能；功能； 7 7、未开通、未开通“发票类别编码发票类别编码”与

13、与“税目编码税目编码” ” 功功 能。能。 2.3 软件模块 2.3.1 系统设置 2.3.2 发票管理 2.3.3 报税处理 2.3.4 系统维护 2.3.2 发票管理 一机多票开票子系统一机多票开票子系统开票开票机机 2.3.2 发票管理 1 1、开票机目前没有网络功能，因此没有、开票机目前没有网络功能，因此没有“邮件服务器设邮件服务器设 置置”功能。功能。 2 2、开票机没有硬盘存储，所以不存在发票修复的情况。、开票机没有硬盘存储，所以不存在发票修复的情况。 3 3、从、从“已开发票查询已开发票查询”处查询的发票数据是从防伪税控处查询的发票数据是从防伪税控 模块中直接读取，因此即使做了初

14、始化仍可查询到发票模块中直接读取，因此即使做了初始化仍可查询到发票 的明细信息。的明细信息。 4 4、无发票收回与发票分配的功能。、无发票收回与发票分配的功能。 5 5、开票机无需调整票据打印格式，特定情况下需要更改、开票机无需调整票据打印格式，特定情况下需要更改 时需由专业人员设置好后导入使用。时需由专业人员设置好后导入使用。 该模块与一机多票开票子系统主要有以下7点区别： 2.3.2 发票管理 6 6、对打印功能进行了改进、对打印功能进行了改进 （1 1）可以打印模拟发票可以打印模拟发票：在生成发票前可打：在生成发票前可打 印票面详细信息。印票面详细信息。 （2 2）打印发票后自动提示清单

15、打印。）打印发票后自动提示清单打印。 2.3.2 发票管理 7 7、填开负数专用发票及负数废旧物资发票、填开负数专用发票及负数废旧物资发票 时增加了红字发票通知单及相应的红字时增加了红字发票通知单及相应的红字 发票申请单功能。发票申请单功能。 2.3 软件模块 2.3.1 系统设置 2.3.2 发票管理 2.3.3 报税处理 2.3.4 系统维护 2.3.3 报税处理 一机多票开票子系统一机多票开票子系统开票开票机机 2.3 软件模块 2.3.1 系统设置 2.3.2 发票管理 2.3.3 报税处理 2.3.4 系统维护 2.3.4 系统维护 一机多票开票子系统一机多票开票子系统开票开票机机

16、2.3.4 系统维护 1 1、增加、增加“模版数据维护模版数据维护”功能功能 可将符合要求的打印模板导入开票机中，也可可将符合要求的打印模板导入开票机中，也可 将开票机中现有的打印模板导出备份。将开票机中现有的打印模板导出备份。 打印模板导出时的文件名为打印模板导出时的文件名为template_pos.txttemplate_pos.txt; ; 导入时的文件名为导入时的文件名为template.txttemplate.txt。 该模块与一机多票开票子系统主要有以下7点区别： 2.3.4 系统维护 2 2、可通过、可通过“发票数据维护发票数据维护”中的中的“数据备份数据备份”功能备份功能备份

17、数据数据 通过发票数据维护中的数据备份功能，将发通过发票数据维护中的数据备份功能，将发 票的明细信息备份到票的明细信息备份到U U盘。盘。 2.3.4 系统维护 3 3、“编码数据维护编码数据维护”功能可导入或导出各种编码数功能可导入或导出各种编码数 据据 4 4、增加、增加“系统升级系统升级”菜单菜单 5 5、增加、增加“系统自检系统自检”功能功能 2.3.4 系统维护 6 6、增加、增加“机器信息机器信息”与与“重启金税卡重启金税卡”功能功能 （1 1）机器信息：可以查看机器编号、出厂日期、）机器信息：可以查看机器编号、出厂日期、 硬件与软件版本等信息。硬件与软件版本等信息。 （2 2）重

18、启金税卡：无需关闭开票机电源即可重）重启金税卡：无需关闭开票机电源即可重 新启动开票机实现更换操作员身份登录。新启动开票机实现更换操作员身份登录。 2.3.4 系统维护 7 7、增加、增加“注销金税卡注销金税卡”功能功能 主要用于更换金税卡后重置数据主要用于更换金税卡后重置数据 库中的数据，在更换金税卡后第一次进库中的数据，在更换金税卡后第一次进 入开票机时使用此功能。入开票机时使用此功能。 可选择保留编码数据。可选择保留编码数据。 第二章 小结 1 1、使用、使用USBUSB数据线连接发行，发行过程中不得插拔数据线。数据线连接发行，发行过程中不得插拔数据线。 2 2、防伪税控模块存储所有开票

19、数据，、防伪税控模块存储所有开票数据，FLASHFLASH存储器存系统文存储器存系统文 件、支持文件、应用程序及数据库。件、支持文件、应用程序及数据库。 3 3、无结束初始化操作，初始化会清空、无结束初始化操作，初始化会清空FLASHFLASH存储器中的数据存储器中的数据 库文件。库文件。 4 4、注意三种身份操作员的不同权限。、注意三种身份操作员的不同权限。 第三章第三章 初始设置初始设置 3.1 初始化 3.2 企业信息设置 3.3 编码设置 1.1.开始初始化开始初始化 2.2.企业信息设置企业信息设置 主管姓名：主管操作员主管姓名：主管操作员 结结 账账 日日 0 0 初始税务月份初始

20、税务月份0707 初始税务年份初始税务年份20082008 3.1 初始化 注意：注意： 初始化清空的是初始化清空的是FLASHFLASH存储器数据库存储器数据库 中发票领用存月度报表及通过抄税资料传中发票领用存月度报表及通过抄税资料传 出功能传出的数据，即发票七要素以及发出功能传出的数据，即发票七要素以及发 票类别、税率等信息。原有的编码数据将票类别、税率等信息。原有的编码数据将 保留。保留。 3.1 初始化 3.2 企业信息设置 3.3 编码设置 企业税号：企业税号：110101000001222110101000001222 企业名称：北京信息公司企业名称：北京信息公司 营业地址：海淀区

21、营业地址：海淀区 8222536682225366 电话号码：建行电话号码：建行1234567812345678 3.1 初始化 3.2 企业信息设置 3.3 编码设置 说明：说明： 设置编码信息的方式有两种，一种是在设置编码信息的方式有两种，一种是在 开票机中直接录入，另一种是通过计算机中开票机中直接录入，另一种是通过计算机中 的编码录入软件设置后导入开票机。的编码录入软件设置后导入开票机。 1.1.客户编码客户编码 2.2.商品编码商品编码 3.3.操作员编码操作员编码 4.4.发票类别编码发票类别编码 编编 码码 名名 称称 简简 码码 税税 号号 方法一：在开票机中直接输入方法一：在开

22、票机中直接输入 【第一步】在计算机中安装编码录入软件后，在桌 面上形成“录入程序”图标，双击打开如上图所示。 方法二：通过编码录入软件设置后导入开票机方法二：通过编码录入软件设置后导入开票机 说明：说明： 各种编码信息的录入与导入方法相同，各种编码信息的录入与导入方法相同， 我们以客户编码的录入、导入方法为例进行我们以客户编码的录入、导入方法为例进行 介绍。介绍。 【第二步】点击数据库中的“客户信息”按钮，打开客户 信息输入窗口。 【第三步】填写客户编码、名称、税号等信息。 增加行增加行 删除行删除行 【第四步】点击数据库中的“导出”按钮，输入文件名 “consumercode”，将文件保存在

23、U盘中。 注意注意： 1.1.客户编码文件名为客户编码文件名为“consumercodeconsumercode”,”,商品商品 编码文件名为编码文件名为“goodscodegoodscode”,”,行政区编码文行政区编码文 件名为件名为“districtcodedistrictcode”。 2.2.文件名必须正确无误，否则导入开票机时无文件名必须正确无误，否则导入开票机时无 法自动识别相应的编码信息。法自动识别相应的编码信息。 【第五步】将U盘插入开票机U口，选择“系统维护 数据维护编码数据维护编码导入客户编码” 菜单，按提示插入U盘，确定后完成。 请插入请插入U U盘盘 取消确定 第三章

24、小结 1 1、进行开票业务前，需进行初始化、设置企业信息、编、进行开票业务前，需进行初始化、设置企业信息、编 码信息等准备工作。码信息等准备工作。 2 2、初始化只能以主管操作员的身份执行。、初始化只能以主管操作员的身份执行。 3 3、编码信息的设置有两种方式，一种是通过开票机直接、编码信息的设置有两种方式，一种是通过开票机直接 设置，另一种是通过编码录入软件在计算机中设置后设置，另一种是通过编码录入软件在计算机中设置后 导入开票机使用。导入开票机使用。 第四章第四章 开票机的操作特点开票机的操作特点 开票机的主要操作特点是通过开票机的主要操作特点是通过功能键功能键、 逐屏显示信息逐屏显示信息

25、的方式来完成各项业务操作，的方式来完成各项业务操作， 先了解各功能键的作用后，我们将以开具先了解各功能键的作用后，我们将以开具 一张正数专用发票为例进行介绍。一张正数专用发票为例进行介绍。 说明：说明： 注意：注意： 在开票机中，在开票机中，通过通过按按“” “” 、 “”“”键对菜单进行选择，选择或确认键对菜单进行选择，选择或确认 完毕后按完毕后按“Enter”“Enter”键进入下一窗口键进入下一窗口。 1.1.发票管理发票管理 2.2.报税处理报税处理 3.3.系统设置系统设置 4.4.系统维护系统维护 1.1.发票开具管理发票开具管理 2.2.发票领用管理发票领用管理 3.3.红字发票

26、申请单红字发票申请单 1.1.正数发票填开正数发票填开 2.2.负数发票填开负数发票填开 3.3.已开发票查询已开发票查询 4.4.已开发票作废已开发票作废 1.1.专用发票专用发票 2.2.废旧物资发票废旧物资发票 3.3.普通发票普通发票 发票种类：专用发票发票种类：专用发票 发票类别：发票类别：11000611401100061140 发票号码：发票号码：0000001100000011 确认确认取消取消 开具一张正数专用发票开具一张正数专用发票 确认后按以下步骤开具发票：确认后按以下步骤开具发票： 添加购方信息添加购方信息添加商品信息添加商品信息 添加收款人和添加收款人和 复核人信息复

27、核人信息 确认销方信息确认销方信息 打印打印 1 1、添加购方信息、添加购方信息 购方名称：购方名称： 购方识别号：购方识别号： 地址、电话：地址、电话： 开户行及帐号：开户行及帐号： 1.0001 1.0001 北京畅联电子有限公司北京畅联电子有限公司 2.0002 2.0002 中国百货公司中国百货公司 3.0003 3.0003 生态科技集团生态科技集团 4.0004 4.0004 中国天宇股份有限公司中国天宇股份有限公司 购方名称：生态科技集团购方名称：生态科技集团 购方识别号：购方识别号：110102000001231110102000001231 地址、电话：北京市地址、电话：北京

28、市 8256123482561234 开户行及帐号：工行开户行及帐号：工行89898988989898 2 2、添加商品信息、添加商品信息 商品名商品名 金额金额 税额税额 1/1 1/1 名称：名称： 单价单价 数量数量 金额金额 税额税额 输入：输入： 名称：计算机名称：计算机 单价单价 5000 5000 数量数量 2 2 金额金额 10000 10000 税额税额 17001700 输入：输入：3 3 “F2”“F2” 键键 “F3”“F3” 键键 “F4”“F4” 键键 2 2、添加商品信息、添加商品信息 注意注意：在商品添加界面，可选中商品行后，在商品添加界面，可选中商品行后， 按

29、按“F4”F4”键删除该行商品。键删除该行商品。 商品名商品名 金额金额 税额税额 计算机计算机 10000 170010000 1700 软盘软盘 200 34200 34 1/1 1/1 是否删除商品？是否删除商品？ 是是否否 3 3、添加收款人和复核人信息、添加收款人和复核人信息 商品名商品名 金额金额 税额税额 计算机计算机 10000 170010000 1700 软盘软盘 200 34200 34 1/1 1/1 请输入或选择请输入或选择 收款人：收款人： 复核人：复核人： 3 3、添加收款人和复核人信息、添加收款人和复核人信息 注意：注意： 开票机中使用开票机中使用“PgUpPg

30、Up”或或“PgDnPgDn” 键选择各项已存信息。键选择各项已存信息。 纳税人名称：北京信息公司纳税人名称：北京信息公司 识别号：识别号：110101000001222110101000001222 地址和电话：海淀区地址和电话：海淀区 8222536682225366 开户行及帐号：建行开户行及帐号：建行1234567812345678 4 4、确认销方信息、确认销方信息 备注：备注： 发票种类：专用发票发票种类：专用发票 预览预览 填开日期：填开日期：20082008年年0707月月2020日日 开票人：刘芳开票人：刘芳 复核人：李雯复核人：李雯 1/231/23 5 5、打印、打印 注

31、意注意：因此时发票开具未完成，发票信息未写入：因此时发票开具未完成，发票信息未写入 防伪税控模块，防伪税控模块，切忌使用真实纸质发票打印。切忌使用真实纸质发票打印。 模拟发票的打印方法模拟发票的打印方法 5 5、打印、打印 发票种类：专用发票发票种类：专用发票 填开日期：填开日期：20082008年年0707月月2020日日 开票人：刘芳开票人：刘芳 复核人：李雯复核人：李雯 1/231/23 确认打印此发票？确认打印此发票？ 取消取消确定确定 发票的打印方法发票的打印方法 5 5、打印、打印 发票种类：专用发票发票种类：专用发票 填开日期：填开日期：20082008年年0707月月2020日

32、日 开票人：刘芳开票人：刘芳 复核人：李雯复核人：李雯 1/231/23 确认打印商品清单？确认打印商品清单？ 取消取消确定确定 清单的打印方法清单的打印方法 注意：注意： 此外，也可以在发票查询时按此外，也可以在发票查询时按 “Print”Print”键打印发票信息，键打印发票信息，按按“F1”F1”键键 打印销货清单打印销货清单。 第四章 小结 使用开票机开具发票时，整张发票的不同使用开票机开具发票时，整张发票的不同 区域信息分屏幕显示，以按键的方式完成发票的区域信息分屏幕显示，以按键的方式完成发票的 填开。为了更好地做好服务工作，应熟练掌握各填开。为了更好地做好服务工作，应熟练掌握各 功

33、能键的作用。功能键的作用。 第五章第五章 红字发票业务及操作红字发票业务及操作 为了加强对增值税专用发票的管理，国家税务 总局对增值税专用发票使用规定进行了修订， 先后下发了国税发2006156号及国税发200718 号两个文件。 文件规定，一般纳税人需开具红字专用发票或 红字废旧物资发票时，需要执开具红字增值税专 用发票申请单到税务机关先开具开具红字增值 税专用发票通知单，再由销方企业在开票系统中 开具红字发票。 5.1 流程简介 5.2 红字发票申请单 5.3 红字发票的填开 5.1 流程简介 提交申请单 开具通知单 开具红字发票 5.1 流程简介 申请单的样式：申请单的样式： 5.1 流

34、程简介 通知单的样式：通知单的样式： 5.1 流程简介 说明：说明： 根据实际业务情况，通知单的开具分为根据实际业务情况，通知单的开具分为购方购方 申请开具申请开具和和销方申请开具销方申请开具两种。两种。 5.1 流程简介 以下情况需由以下情况需由购方申请开具购方申请开具通知单：通知单： 1 1、专用发票已抵扣专用发票已抵扣：购方获得的专用发票：购方获得的专用发票认证相符认证相符且且已进行了抵扣已进行了抵扣，之，之 后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。 2 2、专用发票未抵扣专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：，且未抵扣的原因为以下

35、四种： （2 2）专用发票认证结果为）专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符纳税人识别号认证不符。 （3 3）专用发票认证结果为）专用发票认证结果为发票代码、号码认证不符发票代码、号码认证不符。 （4 4）购方所购货物）购方所购货物不属于不属于增值税增值税扣税项目范围扣税项目范围，取得的专用发票，取得的专用发票未经认证未经认证。 （1 1）抵扣联、发票联均无法认证。）抵扣联、发票联均无法认证。 购方申请开具的流程购方申请开具的流程 5.1 流程简介 购方购方 开具并提交开具并提交申请单申请单 购方税务机关购方税务机关 审核后开具审核后开具通知单通知单 购方购方 提交提交纸质纸质通知单通知单给销

36、方给销方 销方销方 开具红字专用发票开具红字专用发票 5.1 流程简介 以下两种情况需以下两种情况需由销方申请开具由销方申请开具通知单：通知单： 1 1、因开票有误购方拒收专用发票因开票有误购方拒收专用发票： 此种情况销方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关此种情况销方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关 提出申请。提出申请。 2 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方： 此种情况销方必须在开具有误专用发票的次月内向主管税此种情况销方必须在开具有误专用发票的次月内向主管税 务机关提出申请。务机关提出申请。 销方申请开具的流程销方申请开具的流程

37、5.1 流程简介 销方销方 开具并提交开具并提交申请单申请单 销方税务机关销方税务机关 审核后开具审核后开具通知单通知单 销方销方 获取获取纸质或电子纸质或电子通知单通知单 销方销方 开具红字专用发票开具红字专用发票 5.1 流程简介 说明：说明： 2、通知单电子文件是、通知单电子文件是XML格式，其编码规则为：格式，其编码规则为： 销方税号的前销方税号的前6位位年月年月序号序号 校验校验 位位.XML。 1、销方申请开具通知单时，销方税务机关在开具红字、销方申请开具通知单时，销方税务机关在开具红字 专用发票通知单后，可以提供导出的通知单电子文件。专用发票通知单后，可以提供导出的通知单电子文件

38、。 3、但购方申请开具通知单时，购方税务机关不提供导、但购方申请开具通知单时，购方税务机关不提供导 出电子通知单的功能。出电子通知单的功能。 5.1 流程简介 5.2 红字发票申请单 5.3 红字发票的填开 5.2 红字发票申请单 进入进入“发票管理发票管理红字发票申请单红字发票申请单”菜单，如下图菜单，如下图 所示，各选项以菜单方式显示。所示，各选项以菜单方式显示。 1 1、购方申请单（已抵扣）填开、购方申请单（已抵扣）填开 2 2、购方申请单（未抵扣）填开、购方申请单（未抵扣）填开 3 3、销方申请单填开、销方申请单填开 4 4、申请单查询修改、申请单查询修改 5 5、申请单导出、申请单导

39、出 5.2 红字发票申请单 1 1、购方申请单（已抵扣）填开、购方申请单（已抵扣）填开 发票种类：发票种类： 专用发票专用发票 发票代码：发票代码： 不需填写不需填写 发票号码：发票号码： 不需填写不需填写 确定确定取消取消 可以选择可以选择“专用发票专用发票” 或或“废旧物资废旧物资”两种两种 种类种类 无需填写，且不可修改无需填写，且不可修改 5.2 红字发票申请单 1 1、购方申请单（已抵扣）填开、购方申请单（已抵扣）填开 销方名称：销方名称： 销方识别号：销方识别号： 地址、电话：地址、电话： 不需填写不需填写 开户行及帐号：不需填写开户行及帐号：不需填写 商品名商品名 金额金额 税额

40、税额 计算机计算机 -5000 -850-5000 -850 1/1 1/1 均为负数均为负数 5.2 红字发票申请单 1 1、购方申请单（已抵扣）填开、购方申请单（已抵扣）填开 明细行数已满明细行数已满8 8行，不能增行，不能增 加记录！加记录！ 确定确定 注意注意：申请单的商品行信息不能超过：申请单的商品行信息不能超过8 8行行。 5.2 红字发票申请单 2 2、购方申请单（未抵扣）填开、购方申请单（未抵扣）填开 1 1、无法认证、无法认证 2 2、纳税人识别号认证不符、纳税人识别号认证不符 3 3、专用发票代码、号码认证不符、专用发票代码、号码认证不符 4 4、所购货物不属于扣税项目范围

41、、所购货物不属于扣税项目范围 发票种类：发票种类： 专用发票专用发票 发票代码：发票代码： 发票号码：发票号码： 确定确定取消取消 必须填写必须填写 5.2 红字发票申请单 3 3、销方申请单填开、销方申请单填开 1 1、因开票有误购买方拒收的、因开票有误购买方拒收的 2 2、因开票有误等原因尚未交付的、因开票有误等原因尚未交付的 必须填写必须填写 发票种类：发票种类： 专用发票专用发票 发票代码：发票代码： 发票号码：发票号码： 确定确定取消取消 5.2 红字发票申请单 4 4、申请单查询修改、申请单查询修改 查询关键字：查询关键字： 取消取消确定确定 申请单号：申请单号：0807000308070003 发票类型：专用发票发票类型：专用发票 销方名称：北京信息有限公司销方名称：北京信息有限公司 销方税号：销方税号：110101000001222110101000001222 1/3 1/3 5.2 红字发票申请单 4 4、申请单查询修改、申请单查询修改 5.2 红字发票申请单 注意：注意： 销方对已开具的申请单进行修改时，修改销方对已开具的申请单进行修改时，修改 后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的 总金额，否则系统提示总金额，否则系统提示“金额不能超过对应的金额不能超过对应的 正数发票金额正数发票金