代征代扣手续费支付管理培训

1、金税三期工程金税三期工程 代征代扣手续费支付管理代征代扣手续费支付管理 总体介绍 操作说明 金税三期工程金税三期工程 一、总体介绍一、总体介绍 1.1 项目总体介绍 1.2 上线前后数据处理方法的差异 金税三期工程金税三期工程 3 1. 总体介绍总体介绍 1.1 项目总体介绍 1. 代征代扣手续费支付管理是用于市、县（市、区）计财处（科）代征代扣手续费支付管理是用于市、县（市、区）计财处（科） 税收会计岗、分局计会信息科（股）税收会统岗依据相关法律税收会计岗、分局计会信息科（股）税收会统岗依据相关法律 法规按照与代征单位签定的协议支付给代征单位代征手续费支法规按照与代征单位签定的协议支付给代征

2、单位代征手续费支 付给扣缴（或代收）义务人代扣（或代收）手续费。付给扣缴（或代收）义务人代扣（或代收）手续费。 2. 因为金税三期核心征管软件中不包含手续费提取业务，所以浙因为金税三期核心征管软件中不包含手续费提取业务，所以浙 江省地方税务局根据业务需要在原来税友龙版手续费提取功能江省地方税务局根据业务需要在原来税友龙版手续费提取功能 的基础上开发了适用于金税三期上线后提取涵盖上线前后入库的基础上开发了适用于金税三期上线后提取涵盖上线前后入库 数据手续费的新版软件。数据手续费的新版软件。 3. 新版软件是基于原有税友龙版手续费提取功能上开发的，所以新版软件是基于原有税友龙版手续费提取功能上开发

3、的，所以 在提取口径上延续了原有的提取口径，保证了上线前后入库税在提取口径上延续了原有的提取口径，保证了上线前后入库税 款的提取口径一致。同时，按照省局要求，上线前入库的数据款的提取口径一致。同时，按照省局要求，上线前入库的数据 依托税友龙版中的数据，上线后的入库数据依托金税三期中的依托税友龙版中的数据，上线后的入库数据依托金税三期中的 数据，不使用迁移的入库数据，保证数据的准确性。数据，不使用迁移的入库数据，保证数据的准确性。 金税三期工程金税三期工程 4 1. 总体介绍总体介绍 1.2 上线前后数据处理方法的差异 上线前的入库数据上线前的入库数据上线后的入库数据上线后的入库数据 入库数据以

4、税友龙版中的数据为基础以金税三期中的数据为基础 可提取手续费 征收的企业和 税种 以有效期内的代征协议为准 以有效期内的代扣、代征税种 认定为准。个人所得税存在有 效期内的代扣代缴代收代缴税 款业务情况也可 征收品目 的提取比例 以有效期内的代征协议为准 ，如没有设定，个税默认为 0.02，其他品目为0，不予 提取 需在新功能模块手续费提取 比例设置中设置，如没有设 定，个税默认为0.02，其他品 目为0 数据处理顺序 先处理， 统一展示在所有数据的前面 后处理， 统一展示在所有数据的后面 金税三期工程金税三期工程 二、操作说明二、操作说明 2.1 手续费提取比例设置 2.2 代征代扣手续费提

5、取 2.2.1 单户提取 2.2.2 批量提取 2.3 代征代扣手续费提取审批工作流发起 2.4 代征代扣手续费提取支付查询 金税三期工程金税三期工程 6 2. 操作说明操作说明 2.1 手续费提取比例设置 1.提取金税三期上线后入库的税款手续费必须在提取金税三期上线后入库的税款手续费必须在【核算分析核算分析】【会统核算会统核算】 【代征代扣手续费支付管理代征代扣手续费支付管理】手续费提取比例设置手续费提取比例设置中针对代征单位各种不中针对代征单位各种不 同的征收项目、征收品目、征收子目设置手续费提取比例，并启用。如不进行同的征收项目、征收品目、征收子目设置手续费提取比例，并启用。如不进行 该

6、项设置，根据相关规定将个人所得税默认按该项设置，根据相关规定将个人所得税默认按0.02的手续费提取比例进行提取，的手续费提取比例进行提取， 其他税种手续费提取比例为其他税种手续费提取比例为0。 金税三期工程金税三期工程 7 2. 操作说明操作说明 2.1 手续费提取比例设置 具体操作步骤：具体操作步骤： （1）输入）输入“纳税人识别号纳税人识别号”，回车，页面上将会返回该纳税人在，回车，页面上将会返回该纳税人在 金税三期系统中的各项基础信息，税种认定表中认定为代扣代缴、金税三期系统中的各项基础信息，税种认定表中认定为代扣代缴、 代收代缴、委托代征的税种信息，以及做过代扣代缴代收代缴税代收代缴、

7、委托代征的税种信息，以及做过代扣代缴代收代缴税 款业务情况登记的个人所得税税种。款业务情况登记的个人所得税税种。 （2）根据实际，在）根据实际，在“手续费提取比例手续费提取比例”中输入正确的提取比例，中输入正确的提取比例， 并在并在“是否启用是否启用”中选择是否启用，如不选择启用则该税种手续中选择是否启用，如不选择启用则该税种手续 费提取比例，该代征单位的该税种征收品目（征收子目）将不计费提取比例，该代征单位的该税种征收品目（征收子目）将不计 算提取手续费。个人所得税下的所有征收品目，征收子目全部默算提取手续费。个人所得税下的所有征收品目，征收子目全部默 认认0.02的手续费提取比例，若在该处

8、选择设置提取比列并启用，的手续费提取比例，若在该处选择设置提取比列并启用， 将按此处设置的比例进行计算。如果有些个人所得税的征收品目、将按此处设置的比例进行计算。如果有些个人所得税的征收品目、 征收子目不应该提取手续费，则需要在此处将该品目的手续费提征收子目不应该提取手续费，则需要在此处将该品目的手续费提 取比例设置为取比例设置为0，并启用。，并启用。 （3）设置完后，点击保存。保存成功将会返回成功信息。）设置完后，点击保存。保存成功将会返回成功信息。 金税三期工程金税三期工程 8 2. 操作说明操作说明 2.2 代征代扣手续费提取 提取代征代扣手续费在提取代征代扣手续费在【核算分析核算分析】

9、【会统核算会统核算】【代征代扣手续费支付管代征代扣手续费支付管 理理】代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取中执行。按照功能分为单户提取和批量提取。中执行。按照功能分为单户提取和批量提取。 金税三期工程金税三期工程 9 2. 操作说明操作说明 2.2.1 单户提取 （1）当前页面默认为）当前页面默认为“单户提取单户提取”页面，不需要切换。页面，不需要切换。 （2）选择）选择“入库起止日期入库起止日期”，系统默认为当前月份的，系统默认为当前月份的1日至当前日至当前 日期；日期； （3）选择）选择“代扣代缴类型代扣代缴类型”，系统默认为全部，可选择代扣代缴，系统默认为全部，可选择代扣代缴 （代收代缴

10、）或（代收代缴）或 者委托代征；者委托代征； （4）输入）输入“纳税人识别号纳税人识别号”，回车，页面上将会返回该纳税人在，回车，页面上将会返回该纳税人在 金税三期系统中的纳税人名称，用来核对是否提取该户手续费；金税三期系统中的纳税人名称，用来核对是否提取该户手续费； （5）点击）点击“查询查询”，页面返回提取手续费的具体信息。，页面返回提取手续费的具体信息。 （6）根据查询出的结果，可以在明细前端的小方框中打钩选择需）根据查询出的结果，可以在明细前端的小方框中打钩选择需 要提取的明细信息，也可以在要提取的明细信息，也可以在“序号序号”前的小方块打钩，选中全前的小方块打钩，选中全 部明细信息。

11、部明细信息。 （7）点击）点击“保存保存”，将选中的提取明细全部保存。保存成功将返，将选中的提取明细全部保存。保存成功将返 回成功提示信息。回成功提示信息。 金税三期工程金税三期工程 10 2. 操作说明操作说明 2.2.1 单户提取 金税三期工程金税三期工程 11 2. 操作说明操作说明 2.2.2 批量提取 批量提取时，因数据量过大，系统处理较慢，请耐心等待（请尽量使用批量提取时，因数据量过大，系统处理较慢，请耐心等待（请尽量使用 单户提取）：单户提取）： （1）在）在“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取”页面中点击页面中点击“批量提取批量提取”，切换至，切换至“批批 量提取量提取”页面

12、。页面。 （2）选择）选择“入库起止日期入库起止日期”，系统默认为当前月份的，系统默认为当前月份的1日至当前日期；日至当前日期； （3）选择）选择“代扣代缴类型代扣代缴类型”，系统默认为全部；，系统默认为全部； （4）点击）点击“查询查询”，页面返回该会计核算单位所有符合提取手续费的纳，页面返回该会计核算单位所有符合提取手续费的纳 税人分税种、分提取比例的手续费提取信息。税人分税种、分提取比例的手续费提取信息。 金税三期工程金税三期工程 12 2. 操作说明操作说明 2.2.2 批量提取 （5）根据实际需要可以通过）根据实际需要可以通过“筛选条件设置筛选条件设置”，选择批量加工哪些纳税，选择批

13、量加工哪些纳税 人的手续费信息或者在全局纳税人中剔除哪些企业进行手续费加工。人的手续费信息或者在全局纳税人中剔除哪些企业进行手续费加工。 金税三期工程金税三期工程 13 2. 操作说明操作说明 2.2.2 批量提取 （6）“筛选条件设置筛选条件设置”中提供导入中提供导入EXCEL文件、增加企业、删除企业、文件、增加企业、删除企业、 企业校验的功能，操作人员可以根据需要灵活调整需要批量加工的纳税企业校验的功能，操作人员可以根据需要灵活调整需要批量加工的纳税 人清册。但是，需要注意的是三者之间的顺序关系，先增加企业，再导人清册。但是，需要注意的是三者之间的顺序关系，先增加企业，再导 入入EXCEL

14、文件，将会覆盖原来新增的企业。文件，将会覆盖原来新增的企业。 导入的导入的EXCEL文件，不需要表头，应该为两列，第一列为纳税人识别号文件，不需要表头，应该为两列，第一列为纳税人识别号 （必备项），第二列为纳税人名称（可以不填），（必备项），第二列为纳税人名称（可以不填），excel文件为文件为97-2003 版本，导入过程有点慢，请耐心等待。版本，导入过程有点慢，请耐心等待。 金税三期工程金税三期工程 14 2. 操作说明操作说明 2.2.2 批量提取 需要增加筛选企业时，点击需要增加筛选企业时，点击按钮，录入按钮，录入“纳税人识别号纳税人识别号”； 需要删除筛选企业时，先选中需删除的企业（

15、对应复选框单击鼠标打需要删除筛选企业时，先选中需删除的企业（对应复选框单击鼠标打 “”，全选时可直接单击标题栏复选框），然后点击，全选时可直接单击标题栏复选框），然后点击按钮；按钮； “排除以下企业排除以下企业”复选框用于区分设置的企业是要提取的企业还是提取复选框用于区分设置的企业是要提取的企业还是提取 时要排除的企业，不选时为时要排除的企业，不选时为“提取企业提取企业”，选中时为，选中时为“排除企业排除企业”； 选择需保存的筛选企业（对应复选框单击鼠标打选择需保存的筛选企业（对应复选框单击鼠标打“”，全选时可直接单，全选时可直接单 击标题栏复选框），点击击标题栏复选框），点击按钮保存筛选企业

16、；按钮保存筛选企业； 最好的顺序是：导入最好的顺序是：导入EXCEL文件，增加或删除企业，选中所有企业，点文件，增加或删除企业，选中所有企业，点 击击“企业校验企业校验”，页面中，页面中“纳税人名称（系统）纳税人名称（系统）”中将返回纳税人识别中将返回纳税人识别 号对应的纳税人名称，如果该纳税人不存在、纳税人状态不正常也会在号对应的纳税人名称，如果该纳税人不存在、纳税人状态不正常也会在 “纳税人名称（系统）纳税人名称（系统）”中给出相应提示。然后，在序号前的复选框内中给出相应提示。然后，在序号前的复选框内 勾选需要批量加工的纳税人，如果需要在全局纳税人中排除这些纳税人，勾选需要批量加工的纳税人

17、，如果需要在全局纳税人中排除这些纳税人， 则在则在“排除以下企业排除以下企业”前的小方框内打钩。点击前的小方框内打钩。点击“保存筛选条件保存筛选条件”。 “筛选条件设置筛选条件设置”页面自动关闭。页面自动关闭。 金税三期工程金税三期工程 15 2. 操作说明操作说明 2.2.2 批量提取 （5）点击）点击“查询查询”，页面返回提取手续费的分企业、分税种、分提取比，页面返回提取手续费的分企业、分税种、分提取比 例汇总信息。例汇总信息。 （6）根据查询出的结果，双击一户企业的信息，会自动展示出该户企业）根据查询出的结果，双击一户企业的信息，会自动展示出该户企业 的具体提取提取明细信息，和单户提取展

18、示的内容相同。的具体提取提取明细信息，和单户提取展示的内容相同。 （7）批量提取不提供选择提取某些明细的功能，点击）批量提取不提供选择提取某些明细的功能，点击“保存保存”，将保，将保 存这些企业的所有手续费提取信息。保存成功将返回成功提示信息。存这些企业的所有手续费提取信息。保存成功将返回成功提示信息。 金税三期工程金税三期工程 16 2. 操作说明操作说明 2.3 代征代扣手续费提取审批工作流发起 1.采用采用“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_分局分局”工作流的，选择工作流的，选择【工作流流程管理工作流流程管理】 【核算分析核算分析】【会统核算会统核算】代征代扣手续费提取代征代扣手续费

19、提取_分局分局，发起工作流；，发起工作流； 采用采用“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_市县局市县局”工作流的，选择工作流的，选择【工作流流程管理工作流流程管理】 【核算分析核算分析】【会统核算会统核算】代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_市县局市县局，发起工作流。，发起工作流。 两个工作流受理审批岗位不一样，其他操作都相同。两个工作流受理审批岗位不一样，其他操作都相同。 金税三期工程金税三期工程 17 2. 操作说明操作说明 2.3 代征代扣手续费提取审批工作流发起 （1）在）在“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_分局分局”或或“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_市县局市县局”

20、页面中页面中 默认日期条件为默认日期条件为“提取日期提取日期”。 （2）选择）选择“提取起止日期提取起止日期”，系统默认为当前月份的，系统默认为当前月份的1日至当前日期；日至当前日期； （3）输入）输入“纳税人识别号纳税人识别号”，回车，页面上将会返回该纳税人在金税三期系统中，回车，页面上将会返回该纳税人在金税三期系统中 的纳税人名称，用来核对是否提取该户手续费；的纳税人名称，用来核对是否提取该户手续费； （4）点击）点击“查询查询”，页面返回该纳税人被提取可以发起审批流程的手续费情况，页面返回该纳税人被提取可以发起审批流程的手续费情况， 页面显示的是纳税人分税种、分提取比例的手续费提取信息。

21、页面显示的是纳税人分税种、分提取比例的手续费提取信息。 （5）根据查询出的结果，可以在明细前端的小方框中打钩选择需要提取的明细信）根据查询出的结果，可以在明细前端的小方框中打钩选择需要提取的明细信 息，也可以在息，也可以在“序号序号”前的小方块打钩，选中全部明细信息。前的小方块打钩，选中全部明细信息。 但是如果该户提取出来的手续费明细中但是如果该户提取出来的手续费明细中“抵退金额抵退金额”大于大于0，需要在此次手续费中，需要在此次手续费中 抵扣以前多提取的手续费时，不能拆分选择部分进入流转环节，只能全选进入流抵扣以前多提取的手续费时，不能拆分选择部分进入流转环节，只能全选进入流 转环节。转环节

22、。 （6）点击）点击“流转流转”，发起工作流。，发起工作流。 （7）流转后，走）流转后，走“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_分局分局”流程的下一级审批岗位：分局计流程的下一级审批岗位：分局计 会信息科（股）科长（股长）；走会信息科（股）科长（股长）；走“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_市县局市县局”流程的下一级流程的下一级 审批岗位：市、县（市、区）局计财处（科）处长（科长）。相应审批岗位登录审批岗位：市、县（市、区）局计财处（科）处长（科长）。相应审批岗位登录 软件后，可以在代办事项中发现软件后，可以在代办事项中发现“手续费提取审批手续费提取审批”该项业务。该项业务。 金税三期工

23、程金税三期工程 18 2. 操作说明操作说明 2.3 代征代扣手续费提取审批工作流发起 （8）分局计会信息科（股）科长（股长）或市、县（市、区）局计财处（科）处）分局计会信息科（股）科长（股长）或市、县（市、区）局计财处（科）处 长（科长）点击长（科长）点击“办理办理”审批时会展现出刚刚提交的该纳税人的分税种、分时间审批时会展现出刚刚提交的该纳税人的分税种、分时间 段、分提取比例的手续费提取汇总信息，下方有受理人信息。段、分提取比例的手续费提取汇总信息，下方有受理人信息。 金税三期工程金税三期工程 19 2. 操作说明操作说明 2.3 代征代扣手续费提取审批工作流发起 （9）审批人可以双击某条

24、明细，展示出该条的手续费提取明细信息。）审批人可以双击某条明细，展示出该条的手续费提取明细信息。 （10） “办理结果办理结果”处默认处默认“同意同意”，检查无误后，审批人可直接点击提交给下，检查无误后，审批人可直接点击提交给下 一环节审批。如果有异议，可将一环节审批。如果有异议，可将“办理结果办理结果”处点选为处点选为“不同意不同意”，表明意见，表明意见， 再提交给下一环节审批决定。再提交给下一环节审批决定。 （11）提交后，走）提交后，走“代征代扣手续费提取代征代扣手续费提取_分局分局”流程的下一级审批岗位：分局局流程的下一级审批岗位：分局局 长；走长；走“代征代扣手续费提取代征代扣手续费

25、提取_市县局市县局”流程的下一级审批岗位：市、县（市、区）流程的下一级审批岗位：市、县（市、区） 局局长。相应审批岗位登录软件后，可以在代办事项中发现局局长。相应审批岗位登录软件后，可以在代办事项中发现“手续费提取审批手续费提取审批” 该项业务。该项业务。 （12）局长在点击）局长在点击“办理办理”审批时会展现出和上一环节审批人审批时展现的相同审批时会展现出和上一环节审批人审批时展现的相同 信息，在下方会展现受理人信息和上一环节审批人给出的意见。局长同样可以双信息，在下方会展现受理人信息和上一环节审批人给出的意见。局长同样可以双 击某条明细，展示出该税种、时间段、提取比例的手续费提取明细信息。

26、根据判击某条明细，展示出该税种、时间段、提取比例的手续费提取明细信息。根据判 断，给出最终结论。断，给出最终结论。 （13）如果局长同意按照上述明细提取该户纳税人手续费，）如果局长同意按照上述明细提取该户纳税人手续费，“办理结果办理结果”处默认处默认 “同意同意”，局长可直接点击提交，完成审批流程，系统自动给上述提取明细赋予，局长可直接点击提交，完成审批流程，系统自动给上述提取明细赋予 领导同意日期，对应的入库明细将不可重复进行提取操作。如果局长不同意按照领导同意日期，对应的入库明细将不可重复进行提取操作。如果局长不同意按照 上述明细提取该户纳税人手续费，可将上述明细提取该户纳税人手续费，可将“办理结果办理结果”处点选为处点选为“不同意不同意”，直接，直接 点击提交，完成审批流程，系统自动作废上述提取明细，相关工作人员可重新进点击提交，完