Air公司企业年金帐户管理细则

1、Air 公司企业年金帐户管理细则目录释义 .第一章企业年金计划的建立.一、企业档案的建立.二、参数档案的建立.三、个人账户的建立.第二章企业年金个人账户资料的变动. .一、成员新增 . .二、供款资料的变动.三、基本资料的变动及成员公司间调动.四、其它资料变动 .第三章企业年金的缴款及对账.第四章企业年金的支付 . .一、退休 .二、死亡 .第五章报表 .一、日常业务报表 .二、周期报表 . .第六章附则 .附录：企业年金计划办理流程图.第 1 页释 义除非上下文另有解释或文义另有所指，下列词语具有如下含义：出单日帐户管理人系统自动产生每期账单的日期PS 供款企业针对员工建立企业年金计划的一次

2、性缴款FS 供款员工加入计划后，企业/ 员工按期缴纳的供款权益归属规则成员退出计划时用于计算个人账户余额归属权益的标准没收账款成员退出计划时，其个人账户余额减去按归属规则计算的其应得权益后的剩余款项，该款项归入成员所在成员公司的没收账款账户，用于抵扣该成员公司账单供款支付差 当成员公司每期供款额发生多付或少付时，其差额归入该成员公司的支付差账户，该款项用于抵扣该成员公司账单供款息差 成员退出计划时，个人账户本金分别按离职利率和记账利率计算产生的差额，该款项用于抵扣该成员公司账单供款本期供款企业的上年应供款，此款在本年缴交记账利率 由企业提供给帐户管理人的记入到企业年金计划成员个人账户中的年收益

3、率离职利率企业提供的用于计算成员退出计划时个人账户余额的约定利率计息日计算企业年金投资收益的起始日期第 2 页第一章企业年金计划的建立企业年金理事会同帐户管理人签订协议后，企业年金管理办公室按企业年金账户管理协议约定的时间向帐户管理人提交企业年金计划初入表（企业资料）（表1 ）、企业年金计划初入表（计划资料）（表2 ）和成员加入计划表（表 3 ）。成员加入计划表须提供Excel格式电子文档。一、企业档案的建立企业年金管理办公室提供详细的公司资料：单位名称、行业性质、成员公司架构、联系地址、联系电话、传真号码、联系人、开户银行资料等，并提供营业执照复印件。表格参见表1 企业年金计划初入表（企业资

4、料）。二、参数档案的建立各公司提供的：计划起始日期、结算周期、结算日期、付款货币、供款周期、出单日、账单去处、PS 供款方式、FS 供款方式、退出计划权益支付方式等。表格参见表2 企业年金计划初入表（计划资料）。三、个人账户的建立企业提供首次参加企业年金计划员工资料信息：成员编号、姓名、性别、身份证号、类别代码、参加工作日期、加入公司日期、加入计划日期、个人积分要素及分值、 PS 和 FS 供款总额等。表格参见表 3成员加入计划表 。提供 Excel 格式电子文档。第二章企业年金个人账户资料的变动一、成员新增（指企业首次参加企业年金计划的员工）每年 7 月 31 日（遇节假日顺延）前，各公司提

5、供本期企业年金计划新增员工资料给帐户管理人。表格参见表3 成员加入计划表，须提供Excel格式电子文档。成员本期缴款的金额根据各企业的实际情况填写。二、供款资料变动供款资料变动：指单位及个人PS、 FS 供款的变动。每年 4 月 30 日（遇节假日顺延）前，公司提供本期年金计划员工供款变动资料给帐户管理人。表格参见表4个人账户资料变更表。须提供Excel格式电子文档。三、基本资料变动及成员公司间调动基本资料变动：指成员姓名、身份证号码、类别、参加工作时间、加入公司时间、加入计划时间等资料的变动。第 3 页成员公司间调动：指公司已参加企业年金计划员工在公司成员公司间调动而导致的资料变动。每年 7

6、 月 31 日（遇节假日顺延）前，成员公司提供本期年金计划员工基本资料及员工在成员公司间调动的变动资料给帐户管理人。表格参见表4 个人账户资料变更表 。四、其它资料变动：如果各成员公司年金计划参数和企业档案资料有变动，需与帐户管理人沟通协商。年金计划参数一年只能更改一次，如需要更改，成员公司于每年 7 月 31 日（节假日顺延）前提交相关资料，帐户管理人据此更改当年度的年金计划参数。第三章企业年金的缴款及对账一、帐户管理人收到公司提交的成员加入计划表和个人账户资料变更表后，于每年 8 月 15 日（遇节假日顺延）向公司提供成员供款清单、成员转移单和账单。二、各成员公司收到帐户管理人提交的成员供

7、款清单、成员转移单和账单后5个工作日内（遇节假日顺延）将款项划拨到公司的企业年金存款账户上。如果公司无备注，计息日为款项到账确认书列明的到账日；如果公司对同一账单金额分次供款，以最后一笔款项到账日为计息日；如果款项到账确认书上未注明供款成员公司或存在其他需要说明的内容，公司应在款项到账确认书上备注并盖公章确认。三、公司的没收账款用于各成员公司引进人才时使用，不用于抵扣企业应供款金额。支付差和息差用于抵扣企业应供款金额。第四章企业年金的支付每月10 日（遇节假日顺延），公司提供上月退休或退出计划员工信息：员工姓名、身份证号码、性别、成员编号、所属成员公司编号、权益支付原因、供款截止月、权益开始支

8、付月、领取办法（一次性领取/ 分期领取） 、员工 / 受益人提供的银行账户、员工/ 受益人签字等。表格参见表5成员退出计划表。帐户管理人于收到公司提供的成员退出计划表后5 个工作日内向公司反馈员工退出计划权益计算信息，出据成员退出权益支付日表和成员退出计划支付支票 ；同时， 帐户管理人通知企业年金基金托管人将款项支付到员工指定的银行账户。员工退出企业年金计划的几种主要情况：第 4 页一、离职二、离退休员工在劳动和社会保险局办理完退休手续后，各成员公司应于5 个工作日内报帐户管理人。帐户管理人向公司提供已离退休员工的权益分期支付明细表，并通知企业年金基金托管人将款项支付到员工指定的银行账户。三、

9、死亡若员工不幸身故， 由其法定继承人领取归属员工的个人账户本息。公司需提交如下资料：当事员工姓名、成员编号以及当事员工法定继承人姓名，并提供当事员工身份证复印件、医院死亡证明、单位证明以及当事员工法定继承人身份证复印件、亲属关系证明材料（如户口薄、公证书等） 。办理相关手续后由企业年金基金托管人将款项支付到当事人法定继承人指定的银行账户。第五章报表一、日常业务报表注：出报表时间节假日顺延1、成员供款清单：出单日为每年_ _ 月 _ _ 日，一式一份。2、供款账单：出单日为每年_ _ 月 _ _ 日，一式二份。3、成员转移单：出单日为每年_ _ 月 _ _ 日，一式二份。4、没收账款清单：出单日

10、为每年_ _ 月 _ _ 日，一式二份。5、收据：出单日为收到企业年金基金托管人款项到账确认书后_ _ 个工作日内，一式二份。6 、成员退出权益支付日表：出单日为收到公司通知的成员退出计划表和企业年金基金托管人提供的款项到账确认书后_ _ 个工作日内，一式二份。7 、成员退出计划支付支票：出单日同成员退出权益支付日表的出单日，一式一份。8 、权益分期支付明细表：出单日为每月_ _ 日，一式二份二、周期报表年度报表，出单日为每年_ 月_ _ 日。1 、基金账户收支汇总表2 、基金账户余额表第 5 页3 、期末基金统计表4 、供款投资汇总5 、没收账款收支表6 、息差账户收支表7 、支付差账户收支表8 、账目往来明细9 、收款记录汇总表10 、权益支付汇总表11 、成员转移汇总表12 、期末成员投资组合表13 、期末成员信息核对表三、以上报表为帐户管理人提供给各成员公司的报表，各成员公司的经办员工应及时查收。第 6 页第六章附则经过甲乙双方的协商同意，可以相应修订本企业年金账户管理服务细则。附：企业年金计划办理流程图设定参数，建立企业档案提交年金计划方案（企业年金管理中心）（企业）提交员工个人资料和缴款资料建立员工个人账户（企业）（企业年金管理中心）员工缴款资料提交员工退出计划资料提交（企业）（企业）生成账单及成员供款清单停止员工计划供款（企业年金管理中心）（