家具企业绩效考核

1、家具制造公司绩效考核【行业属性】家具制造【企业背景】某家具制造公司成立于上世纪90 年代，拥有成套生产设备，主根生产卧室及餐厅家具。2004 年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。对于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发入红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励 性和约束性全部丧失。 【现状分析】 通过调查，我们发现： 1、该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。个人的绩

2、效只有在包”中有所体现，而 “红包 ”的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。“红2、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大，又得不到合同的回报。 3、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工看还到个人努力同公司目标实现的关系。 【解决策略】 于是我们提出了以下对策： 1 、建立完整的绩效才核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。 2、采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理，同时又能得到员工的认同，真正起到激励作用。 3、公司从整体目标被分整到每个员工具体的工

3、作目标中，使员工看到自己努力的方向，从而使考核真正起到激励作用。 【实施效果】 新的绩效管理体系引入之初，公司的各级管理层都有些不适应，但是坚持实施了半年多之后，新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中，取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。PMC 部 -经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据 周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标1 不含直接采购产品100%98%95%50出货准时率出货准时率 =准时出销售部月货批资 出货总批次的销售订单 100%采购采 品模具开发的准时率采购准时交货率 =准由技术部负责；包装2

4、准时时交货批次 采购总购 质月材料的准时交货率批絘100%96%92%20 100%由市场部负责采货率部 部 财付款天数（采购 付=款天数：以合同规3 付款天数合同付款天数）5 务月定的应付天数为准采购金额部采购成本达成率 =实采购财际采购成本率 计划采购成本包括单价、采购成本率 100% 4成本110%100%90%5务月运费、差旅费采购成本率 =采购成达成率部本 总产值 100%库存库存周转达成率实财际库存=周转率 计划生产成本：当期所生周转库存周转率 100% 5产产品的材料总成 110%100%90%5务达成本库存周转率 =生产成部本 总库存 100%率财材料账物准确率 =准准确的材料

5、账物数：确的材料账物数盘材料实际数账面务月点的材料账物数数99%95%90%2材料100%部6财物 A类A类A类财2数量准确率 =材料准确率以盘亏为准，出现盘账物实际数100%100%95%材料务月盈时，不计盘盈数量B类 B类 B类账物账面数 100% 1部100%100%95%财部门部门费用控制率 =实按财务部的统一标7费用际费用预算费用务月 80%100%120%10准 100% 控制率部 PMC部-经理月绩效考核评分表 考评项目子项目数据来源当期数据计算结果当期得分次品质部批出货总批次采购部批购准时准时交货批次2采购部批出货准时交货批准时率品质部批采出货总批次交货率付款 （采购金额合同付

6、款）财务部天3采购金额财务部天天数实际采购成本率财务部 %采购成本计划采购成本率财务部 %4采购成本财务部元达成率总产值财务部元实际库存周转率财务部 %库存周转财务部 %计划库存周转率5财务部元生产成本达成率财务部元总库存财务部个准确的材料账物数财务部个盘点的材料账物数材料账物财务部材料账物实际数A类物6料财务部材料账物账面数准确率财务部材料账物实际数B类物料财务部材料账物账面数财务部元部门费用实际费用7元预算费用财务部控制率本期考核满分：本期实际得分：折算得分：本期绩效等级：PMC 部-仓储主管绩效考核计划表考评项目考核指标数据 周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标5

7、S 日常规范得分 =各仓库人力100分 90分 75分20 月 15S 日常规范在公司 5S 评比中平均得资源部分财盘点材料账物准确率准准确的材料账物数：确的材料账物数盘=点的成品实际数账面务月成品材料账物数100%99%98%10数部2账物财 单个材料账物准确率单准确率以盘亏 100%=为准，出现盘个材料账物实际数单个务月100%100%98%20盈时，不计盘盈数量材料账物账面数 100% 部 材料财盘点材料账物准确率准准确的材料账物数：3账物确的材料账物数盘=点的材料实际数账面务月材料账物数 100%100%98%95%20数准确率部A类 A类 A类20100%100%99%财B类B类 B

8、类单个材料账物准确率实以盘亏为准，出现盘10务月际数 账面=数盈时，还计盘盈数量100%98%95%部C类C类C 100%类%5 100%95% 及时：收到领料单后两小时内发料；超发料不及时一次扣 1 分， PMC 4 过两小时发料并且及时发料 月及时性最多扣 10 分经理遭生产部门投诉的，视作不及时及时：货柜车到厂后成品每柜 1.5 小时内装 PMC 不及时一次扣2 次，最多完；超过1.5 小时 /5 发货及时发货 月扣 10 分柜发货并且遭销售经理部投诉的，视作不及及时性时发生 1 次火灾，则当期考安全 PMC 核得 0 分6 无安全事故 月事故经理发生 1 次被盗，扣20 分发生 1 次

9、潮湿，扣5 分发 1 次倒塌，扣5 分PMC部 -采购主管绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标物料技物料开发及时率 =及时开及时：新产品按计划1 开发发次数 开发总次数开发成功，延时开发术月100%98%95%15100%成功为不及时及时率部P 品采购 采购准时交货率 =准时交M质月2准时货批次 采购总批次 100%96%92%60C部100%交货率部付款（采购金额 合同付款付款天数以合同规财35月天数）采购金额定的应付天数为准天数务部采购成本达成率实际采采购财购成本率 计划采购=成本采购成本包括：材料率 100% 4 成本成本、运费、

10、差旅费、务杂费 采购成本率采购成本 达成率部110%100%90%10=总产值 100%材料合格率 合格批次 检验品=5 100%98%95%10质部总批次 100% 合格率PMC 部-计划专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标按出现的生产排期不准确生产排期不准确：因五金部生产排期次数计分为生产的排期而导4次6次10月10次致停工待料，以生产组装部准确性 01 次： 12 分羿常报告为准23 次： 11 分4次：10分5次：5分6 次或以上： 0 分不含直接供货的订出货出货准时率 =准时出货批2 单（如是客供品，则销售部月次 出货总批

11、次 100%准时率100%98%95%80视情况决定扣分）采购采购准时交货率 =准时交品质部3准时货批次 采购总批次 100%96%92%10PMC部100%交货率PMC 部-计划专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据 周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标外协加工准时交货率 =准品质部外协加工；抛光、焊外协加月1时交货批次外协总批98%95%80次 100%接、冲压、喷漆PMC 部 100%工准时交货率每批少回收10 件或以上，扣15分/次每批少回收 6-9 件，扣 10 分 / 次外协加以仓库发改的记录2100% 仓库月为准每批少回收3-5 件，扣 6工回收分/ 次每

12、批少回收1-2件，扣3分次外协合格率 合格批次 检验3加工/=100%95%90%20品质部月总批次 100% 合格率以 PMC经理或财务对账出现一处错误扣5 分，最 PMC 经理财 4 部复核时所发现的100%准确 月多扣 20 分务部准确性错误为准木制品部 -经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指最低指期项目名称计算方式项目界定考核指标来源标标产品销产品按期交货率 产品实以销售部提供的客1按期际交货数产品计划交户=交货数量和时间售月货数为准交120%100%98%50 100%货率部批量合批量合格率合格批数 产品合格：经检验品=100%98%95%15产品格率检验总批数合格入库

13、的产品 100%2合格质月数量合数量合格率合格数 检产品总批数：送检率=98%95%90%5格率验总数 100% 部的产品总批数定额财定额成本控制率 =实际成按财务部的统一标3 成本务月本 定额成本准控制率部单80%100%120%10 100%位时财单位时间人均收入=当期员工总工时数按照3元/小 2元/小4务间人均计件员工总工资当期5元/小时10月考核记录核算时时计件员工总工时数部收入安全79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人人无事故5 月最多扣 20 分力资源部相关规定生产力资源部销客户投客户投诉一次扣2 分，两产品品质和交期问6 无投诉售月次扣 4 分，最多扣30 分题诉次数部部

14、门销部门费用控制 率 =实际按财务部的统一标7 费用售月费用 预算费用准控制率部80%120%100%10 100%木制品部 -车间主任绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标产品销产品按期交货率 =产品实以销售部提供的客1 按期际交货数 产品计划交货户交货数量和时间售月120%100%98%50数为准交货率部批量合批量合格率合格批数 产品合 100%=格：经检验品100%98%95%20产品格率检验总批数合 100%格入库的产品2合格质月数量合数量合格率合格数 检产品=总批数：送检率 98%95%90%10格率验总数 100% 部的产品总

15、批数计划损耗总个数 =生产配料单的材料材料-订单材料数材料损耗控制率材料损耗损耗个数计划损=90%100%105%103耗总 PMC 部月材料损耗个数 =生个数 100% 产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时财单位时间人均收入 =当期员工总工时数按照3 元/ 小 2 元/ 小务月 4 间人均计件员工总工资 当期计5元/小时10考核记录核算时时件员工总工时数部收入安全79 级工伤，每次扣2 分，具体工伤界定见人人月无事故5最多扣 20 分力资源部相关规定生产90%100%105%10PMC部月材料=力 资源部木制品部 -产生班长绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低

16、指期项目名称计算方式项目界定来源标标标生产计以生产计划员提供按时完成率 =按时完成批 1 划按时的生产计划安排表部月次 计划完成批次 100%中的截止100%99%98%40PMC时间为准完成率 批量合批量合格率合格批数 产品合格：经=检验品100%98%95%20产品格率检验总批数合格入库 100%的产品2合格质月数量合数量合格率 合格数 检产品总批数=：送检率 98%95%90%10格率验总数 100% 部的产品总批数人力安全无事故 资月计划损耗总个数控制率79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人 3最多扣 20 分力资源部相关规定 生产 源 部=生产配料单的材料材料 -订单材料数

17、材料损耗损耗损耗个数计划损4耗总材料损耗个数 =生个数 100% 产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时财单位时间人均收入 =当期员工总工时数按照3元/小2元/小务月5间人均计件员工总工资当期计 5 元/小时 10考核记录核算时时件员工总工时数部收入设备设设备日常保养率 =日常保设备总台数：非报 6 日常养台数 设备总台数废、非停工的设备备月100%100%99%95%5台数 保养率部人力将标准分数按比例计算得 7100 分 90 分80分 5S管理 5月分资源部木制品部 -统计员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指最低指期项目名称计算方式项目界定考核指标来源标标部生产生产

18、统计准确率报表准门1统计确份数 统计报表总份数=98100%95% 25月经 100%准确率 理 产量统计准确率=计件员准确产量：计件员产量人2100%100%92%25月工的准确产量 计件员工工的合格品数量统计总数力准确率资源部人工资力工资核 100%算准确率 计件员准确工资计件员3核算工准确工资数计件员工=工合格品数量单资月总数价准确100%100%99%25 100%率源部物品财工资核算准确率 =实物率准确：实物数与账4统计务月账面数面数相符准确率100%98%95%25 100%部组装部 -经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指最低指期项目名称计算方式项目界定考核指标来源标

19、标产品销产品按期交货率 产品实以销售部提供的客1按期际交货数产品计划交货=户交货数量和时间售月数为准交120%100%98%50 100%货率部批量合批量合格率合格批数 产品合格：经检验品=100%98%95%15产品格率检验总批数合格入库的产品 100%2合格质月数量合数量合格率合格数 检产品总批数：送检率=98%95%90%5格率验总数 100%部的产品总批数定额定额成本控制率 =实际成按财务部的统一标3 成本部月本 定额成本准控制率90%100%105%10PMC 100%单位时财单位时间人均收入 =当期员工总工时数按照3元/小2元/小4务月间人均计件员工总工资当期计5元/小时10考核记

20、录核算时时件员工总工时数部收入安全79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人人月无事故5最多扣 20 分力资源部相关规定生产力资源部销客户投诉次客户投诉一次扣2 分，两客户投诉的品质和6 无投诉售月数次扣 4 分，最多扣30 分交期问题部部门销部门费用控制率 =实际费按财务部的统一标7费用售月用 预算费用准 控制率80%120%100%10100%部组装部 -车间主任绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标产品销产品按期交货率 =产品实以销售部提供的客1 按期际交货数 产品计划交货户交货数量和时间售月120%100%98%50数为准交货

21、率部批量合批量合格率合格批数 产品合 100%=格：经检验品100%98%95%20产品格率检验总批数合 100%格入库的产品2合格质月数量合数量合格率合格数 检产品=总批数：送检率 98%95%90%10格率验总数 100% 部的产品总批数计划损耗总个数 =生产配料单的材料材料-订单材料数材料损耗控制率材料损耗损耗个数计划损=90%100%105%103耗总 PMC 部月材料损耗个数 =生个数 100% 产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时财单位时间人均收入 =当期员工总工时数按照5 元/小时 3 元/小 2元/ 小务月 4间人均计件员工总工资当期计10考核记录核算人时人时人件员

22、工总工时数部收入安全79 级工伤，每次扣2 分，具体工伤界定见人人月无事故5最多扣 20 分力资源部相关规定生产力资源部组装部 -机修工绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标模具 指在车间要求的时车间及时率 及时次数 安装1安装间内完成，以不影响=100%100%95%50月总次数 100% 班长生产进度为准及时率设备总数不包括报设备车间设备正常率 =设备正常工2 废或正在维修不用月作台数 设备总数 100%100%95%90%30正常率班长的设备及时率 及时次数 维修设备维修反应及时=：设备车间395%90%10月100%总次数在收到有

23、关部100%门报维修修申请的1 小时内，班长对报修项目做出反及时率应设备车间准确率 准确台数 维修记录的准确：维修记4台账=月次数录准确、真实、客观班长100%100%99%5100%准确率维修记录准准确率准确次数 维修记录的准确:维修记=车间班长月确率次数录准确、真实、5100%100%99%5 100%客观销售部 -财务专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标应收货款：在按协议规定的回收天数和销售货销售货款回收达成率已特别申请延期的天收货款（当期=应收货款 +数内的应收金额1 款回收 100%95%8520财务部月上期期末应收货款）

24、已收货款：以业务员100%达成率将支票或承承兑的有效票据交财务部为准当期应收货款：在按协议规定的当期回销售收天数和特别申请延期的天数内应收销售货款回收及时率=当货款滚的金额期已收货款 当期应收货财务部动回收款100%295%85%30 100%已收货款：以业务员将当期支票或可承及时率兑的有效票据交财务部为准每发现一次不及时扣5 及时：在报价申请报价业务分，直到扣完本项配分为表中规定的时间内30 次20 月及时性经理止提报、跟催每发现一次不及时扣 5 及时：在货款管理规销售货款异常及 0 次 20 4 分，直到扣完本项配分为定的时间内提报、跟时提报、跟催部长止催及时：在财务部规定的时间内完成每发

25、现一次不及时和不准审核发票对 5 确扣 5 分，直到扣完本项 0 次 10 财务部月准确：财务、销售部、账及时、准确配分为止客户三者账目一致，以财务部为准销售部 -计调专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据 周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标按时：以承诺或以方协商修改后的客户业务按时按时交货率 =按时交货批月1 订单中要求出货的 99.5%98.5% 97%40次 交货总批次 100%经理交货单日期为准（不含直供产品的销售订单）订单损失：订单取消、更改给公司造成0订单 2计划部每超过一批次扣10 分，直成品、材料积压、按220月到扣完本项配分为止批次计算。因公司原批次

26、损失批次财务部因（如品质、技术、交期等）除外订单 每超过一批次不准确扣 501 销售准确：以销售部长判分，直到扣完本项配分为10月3下达定为准批次批次部长止准确性每发现一项超过周转期扣成品周以成品周转不得超 2 分，直到扣完本项配分 40 项 10 财务部月过规定周转期为准转控制为止成品销售低于 4 万元奖 5 分，每超全年成品库存金额54万元 7万元 15滚库存额过 1 万元扣 5 分，直到扣控制在50 万元以内部长动完本项配分为止及时：指订单、订单变更、订客户信息传单预测在规定的时相关每投诉一次扣 1 分，扣完 6 递及时准确 0 次 5 月间内提交本项配分为止人员性准确：以相关部门不投诉

27、为准销售部 -业务员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周配分最高指考核指最低指期项目名称计算方式项目界定来源标标标计划销售额：部门下达给各业务组的销销售额目标达成率=实际销售额目标滚售指标1完成销售额 计划完成销财务部达成率动110%100%85%60售额 100% 实际销售额 L 以财务部结算数据为准销售货款回收达成率 =已应收货款：在按协议滚销售2100%95%85%5财务部收货款 （当期应收货款规定的回收天数和动+货款上期期末应收货款）特别申请延期的天数内的应收100%金额回收 已收货款：以业务员达成率将支票或承承兑的有效票据交财务部为准当期应收货款：在按协议规定的当期回销售收天数和特别申请延期的天数内应收销售货款回收及时率=当货款滚的金额3期已收货款当期应收货财务100%95%85%15部动回收示 100%已收货款：以业务员将当期支票或可承及时率兑的有效票据交财务部为准订单损失：订单取消、更改给公司造成订单计划部发生一次，本项得分为0，成品、材料积压、按40次 15月没有发生，得 16 分批次计算。因公司原损失财务部因（如品质、技术、交期等）除外每超过规定的标准一个加新客户直接主要指开发自己所2 分，每低于标准一个扣251个