第七章财产保险

1、2021-8-2chp - 6 1 第七章 财产保险 2021-8-2chp - 6 2 学习目的 n1、了解财产保险的含义和特征 n2、了解财产保险的主要种类 n3、说明企业财产保险的主要保险责任 n4、掌握企业财产保险确定费率的因素 n5、掌握机动车辆保险的特点 n6、了解车辆损失险和第三者责任险的保 险责任 2021-8-2chp - 6 3 财产保险及其特征 n含义含义 n保险人对被保险人的财产及其相关利益，在发生保险责保险人对被保险人的财产及其相关利益，在发生保险责 任范围内的灾害事故而发生损失时给予经济补偿的保险。任范围内的灾害事故而发生损失时给予经济补偿的保险。 n有形财产：动产

2、、不动产、固定资产、流动资产有形财产：动产、不动产、固定资产、流动资产 n无形财产：运费、预期利润、责任、信用无形财产：运费、预期利润、责任、信用 n特征特征 n以财产及有关利益为保险标的以财产及有关利益为保险标的 n标的必须是可以用货币衡量的财产和利益标的必须是可以用货币衡量的财产和利益 n经济补偿经济补偿 n期限短期限短 2021-8-2chp - 6 4 财产损失保险责任保险信用保险 企业财产保险企业财产保险 家庭财产保险家庭财产保险 运输工具保险运输工具保险 货物运输保险货物运输保险 工程保险工程保险 特殊风险保险特殊风险保险 农业保险农业保险 公众责任保险公众责任保险 产品责任保险产

3、品责任保险 雇主责任保险雇主责任保险 职业责任保险职业责任保险 信用保险信用保险 保证保险 出口信用保险出口信用保险合同保证保险合同保证保险 投资保险投资保险 产品质量保证保险产品质量保证保险 忠诚保证保险忠诚保证保险 财产保险的分类 2021-8-2chp - 6 5 1、财产损失保险 n定义： n 即狭义的财产保险，是以补偿财产损失为目的的 保险。 n分类 n企业财产保险 n家庭财产保险 n运输工具保险 n船舶保险 n飞机保险：机身险、第三者责任险、旅客责任险 n机动车辆保险 n运输货物保险 2021-8-2chp - 6 6 2、责任保险 n雇主责任保险 n公众责任保险 n产品责任保险

4、n职业责任保险 n律师 n注册会计师 n注册资产评估师 n保险代理人 n保险经纪人 n董事及高级管理职员 2021-8-2chp - 6 7 3、信用保险 n定义 n是指保险人对被保险人（债权人）的信用放贷或信用售 货的一种保障，当债务人不能清偿债务时，保险人负责 赔偿。 n债务人不是信用保险的当事人，是第三人 n特点 n实行额度管理 n设立黑名单制度 n坚持保密原则 n提取等额准备金 n健全追偿机制 n风险大，一般商业保险公司不敢经营。如英国贸工部出 口信用保证部。 2021-8-2chp - 6 8 n类型 n出口信用保险 n国外投资信用保险 n国内商业信用保险 n信用保险与债务担保的区别

5、 n债务担保是债务关系的一部分；信用保险是独立于原 债务关系的新下独立的法律关系 n担保是债务人或第三人向债权人承担的义务，分风险 仍由债权人承担；信用保险风险转移给了保险人 n担保中，担保费用由债务人承担，信用保险中保费由 债权人承担。如果债务人不能偿还债务，保险人可以 追偿。 2021-8-2chp - 6 9 保险人保险人 债权人债权人 （投保人、（投保人、 被保险人）被保险人） 债务人债务人 保险合同保险合同 债债 权权 债债 务务 追追 偿偿 信用保险 2021-8-2chp - 6 10 4、保证保险 n类型类型 n诚实保证保险：是指被保证人行为不诚实或诚实保证保险：是指被保证人行

6、为不诚实或 者疏于职守给权利人造成经济损失时，保险者疏于职守给权利人造成经济损失时，保险 人给予补偿。如欺骗、偷盗、伪造、失职等。人给予补偿。如欺骗、偷盗、伪造、失职等。 n确实保证保险：是指被保证人不履行其法律确实保证保险：是指被保证人不履行其法律 或合同义务给权利人造成损失时由保险人负或合同义务给权利人造成损失时由保险人负 赔偿责任的一种保险。赔偿责任的一种保险。 n合同保证保险，如分期付款购车或购房合同保证保险，如分期付款购车或购房 n行政保证保险行政保证保险 n司法保证保险司法保证保险 2021-8-2chp - 6 11 保证保险的特点 n赔付率低，10%以下 n订立合同前要对被保证

7、人进行资信调查 n完善的追偿制度 n常常要求反担保 2021-8-2chp - 6 12 财产保险的赔偿方式 n比例赔偿方式 n以保险金额与出险时保险标的的实际价值的比例来 计算赔偿金额。 n公式：赔偿金额损失金额(保额实际价值) n第一危险赔偿方式 n是指在保险金额的限度内按实际损失赔偿。 n限额责任赔偿方式 n主要用于农业保险 n计算公式：赔偿金额限额责任实际收获 n免赔额 n计算公式：赔偿金额保额(损失率免赔率) 2021-8-2chp - 6 13 财产保险的保险责任 n自然灾害 n不能预见、不可避免不能克服的客观情况。 n雷电、暴风、暴雨、龙卷风、海啸、地震、地陷、 崖崩、雪灾、雹灾

8、、冰凌、泥石流 n意外事故 n火灾 n爆炸 n飞行物体及其他空中运行物体坠落 n其他 n如停水、停电、停气导致的保险财产损失 2021-8-2chp - 6 14 火灾 n我国定义 n是指异常性燃烧所 造成的经济损失 n三个条件 n有燃烧现象 n异常的燃烧 n失去控制，酿成灾害 n英国 n点燃并有燃烧现象 n属于意外事故 n烧了不该烧的东西 美国美国 有热有火发生火焰有热有火发生火焰 敌意之火敌意之火 不属于除外责任不属于除外责任 案例案例 Youse V Employers Fire Ins. Co. 2021-8-2chp - 6 15 财产保险的除外责任 n投保人的故意行为 n地震 n战

9、争、军事行动或暴力行为 n核辐射和污染 n财产本身的缺陷 n恐怖袭击 n间接损失 2021-8-2chp - 6 16 企业财产保险 n适用范围：一切企事业单位、国家机关、社会团体均可投保。 n可保财产 n会计科目：固定资产、流动资产、账外资产 n财产项目：建筑物、机器设备、材料物资 n特约可保财产 n无须特约条款或增加保费，如金银、古玩、艺术品 n必须用特约条款并加收保费，如铁路、桥梁、码头 n不可保财产 n土地、矿藏 n缺乏价值依据的，如票证、文件、技术资料 n与法律相抵触的，如违章建筑、非法占有的财产 n其他险种承保的，如机动车辆 2021-8-2chp - 6 17 企财险的保险责任

10、n基本险的保险责任基本险的保险责任 n火灾火灾 n爆炸爆炸 n飞行物体及其他空中运行物体的坠落飞行物体及其他空中运行物体的坠落 n灾害及意外事故引起的停水、停电、停气损失灾害及意外事故引起的停水、停电、停气损失 n施救、抢救造成标的的损失施救、抢救造成标的的损失 n必要的合理的费用支出必要的合理的费用支出 n附加责任：暴风、暴雨、洪水、盗抢、雪灾、冰凌、附加责任：暴风、暴雨、洪水、盗抢、雪灾、冰凌、 泥石流、崖崩、突发性滑坡、雹灾、水暖管爆裂、破泥石流、崖崩、突发性滑坡、雹灾、水暖管爆裂、破 坏性地震等坏性地震等 2021-8-2chp - 6 18 企财险的除外责任 n除外责任 n战争、敌对

11、行为、军事行动、武装冲突、罢工、暴 动 n被保险人及其代表的故意行为或纵容所致的损失 n核反应、核辐射和放射性污染 n暴风、暴雨、洪水、盗抢、雪灾、冰凌、泥石流、 崖崩、突发性滑坡、雹灾、水暖管爆裂、地震、台 风。 n间接损失：工资、各项费用、利润损失 n保险标的本身的缺陷 n由于行政行为或执法行为所导致的损失 n其他 2021-8-2chp - 6 19 企财险的保险金额 n固定资产固定资产 n保险价值：按出险时的重置价值确定保险价值：按出险时的重置价值确定 n保险金额保险金额 n按账面原值确定按账面原值确定 n按账面原值加成数确定按账面原值加成数确定 n按重置价值确定按重置价值确定 n其他

12、方式，如被保险人按照估价或评估后的市场价值确定其他方式，如被保险人按照估价或评估后的市场价值确定 n流动资产流动资产 n保险价值：按出险的账面余额确定保险价值：按出险的账面余额确定 n保险金额：被保险人根据最近保险金额：被保险人根据最近12个月任意月份的余个月任意月份的余 额确定或由被保险人自行确定。额确定或由被保险人自行确定。 2021-8-2chp - 6 20 企财险的保险费率 n影响费率的因素影响费率的因素 n投保险种 n房屋的建筑结构：钢骨结构、砖石结构、木结 构 n占用性质 n地理位置 n周围环境 n投保人的安全管理水平 n历史损失数据 n市场竞争因素 2021-8-2chp -

13、6 21 机动车辆保险 n含义： n是指以机动车辆本身及机动车辆的第三者责任为保险标 的的一种运输工具保险。也称汽车保险。 n保险对象 n经交管部门检验合格并具有有效行驶证和号牌的机动车 辆。 n特点 n属于不定值保险 n赔偿方式主要是修复 n有无赔款优待 n被保险人自负部分责任 n第三者责任险一般采用强制保险 不定值保险合同是指双方当事人在订 立保险合同时不预先确定保险标的的 保险价值，而是按照保险事故发生时 保险标的的实际价值确定保险价值的 保险合同。 2021-8-2chp - 6 22 机动车辆保险的险种 n基本险 n车辆损失险 n第三者责任险（强制保险） n附加险 n车辆损失险的附加

14、险：全车盗抢险、玻璃破 碎险、自燃损失险、新增设备损失险 n第三者责任险的附加险：车上责任险、无过 失责任险、车载货物掉落责任险 2021-8-2chp - 6 23 保险责任 n车辆损失险的保险责任车辆损失险的保险责任 n意外事故或自然灾害造成的车辆损失意外事故或自然灾害造成的车辆损失 n碰撞责任碰撞责任 n保险车辆与外界物体撞击造成的本车损失保险车辆与外界物体撞击造成的本车损失 n所装货物与外界物体的意外撞击造成的本车损失所装货物与外界物体的意外撞击造成的本车损失 n非碰撞责任非碰撞责任 n自然灾害：如雷击、暴风、龙卷风、暴雨、地陷等等自然灾害：如雷击、暴风、龙卷风、暴雨、地陷等等 n意外

15、事故：倾覆、火灾、爆炸、外界物体倒塌、空中运行物意外事故：倾覆、火灾、爆炸、外界物体倒塌、空中运行物 体坠落、行驶中平行坠落、体坠落、行驶中平行坠落、载运保险车辆的渡船遭受自然灾载运保险车辆的渡船遭受自然灾 害害(只限于有驾驶员随车照料者只限于有驾驶员随车照料者)。 n合理的施救、保护费用合理的施救、保护费用 n第三者责任险的保险责任第三者责任险的保险责任 n被保险人或其允许的合格驾驶员在使用保险车辆过程中发生意外事被保险人或其允许的合格驾驶员在使用保险车辆过程中发生意外事 故致使第三者遭受人身伤亡或财产损失，依法应由被保险人支付的故致使第三者遭受人身伤亡或财产损失，依法应由被保险人支付的 赔

16、偿金额。赔偿金额。 2021-8-2chp - 6 24 责任免除 n保险车辆的下列损失，保险人不负责赔偿： (一)自然磨损、朽蚀、故障、轮胎单独损坏； (二)地震、人工直接供油、高温烘烤造成的损失； (三)受本车所载货物撞击的损失； (四)两轮及轻便摩托车停放期间翻倒的损失； (五)遭受保险责任范围内的损失后，未经必要修理继 续使用，致使损失扩大的部分； n (六)自燃以及不明原因产生火灾； 自燃，即指保险车 辆因本车电器、线路、供油系统、货物自身等发生问题造 成火灾。 (七)玻璃单独破碎； (八)保险车辆在淹及排气筒的水中启动或被水淹后操作 不当致使发动机损坏。 2021-8-2chp -

17、 6 25 责任免除（2） n第三者责任保险的责任免除： (一)被保险人或其允许的驾驶员所有或代 管的财产； (二)私有、个人承包车辆的被保险人或其 允许的驾驶员及其家庭成员，以及他们所有或 代管的财产； (三)本车上的一切人员和财产。 2021-8-2chp - 6 26 责任免除（3） n下列情况下，不论任何原因造成保险车辆的损失或第 三者的经济赔偿责任，保险人均不负责赔偿： n(一)战争、军事冲突、暴乱、扣押、罚没、政府征 用； n(二)非被保险人或非被保险人允许的驾驶员使用保 险车辆； n(三)被保险人或其允许的合格驾驶员的故意行为； n (四)竞赛、测试、在营业性修理场所修理期间；

18、n(五)车辆所载货物掉落、泄漏； n (六)机动车辆拖带车辆(含挂车)或其他拖带物，二 者当中至少有一个未投保第三者责任险； n (七)驾驶员饮酒、吸毒、被药物麻醉； 2021-8-2chp - 6 27 责任免除（3）续 n(八)驾驶员有下列情形之一者： 1.没有驾驶证； 2.驾驶与驾驶证准驾车型不相符合的车辆； 3.持军队或武警部队驾驶证驾驶地方车辆；持地方驾驶证驾驶 军队或武警部队车辆； 4.持学习驾驶证学习驾车时，无教练员随车指导，或不按指定 时间、路线学习驾车； 5.实习期驾驶大型客车、电车、起重车和带挂车的汽车时，无 正式驾驶员并坐监督指导： 6.实习期驾驶执行任务的警车、消防车、

19、工程救险车、救护车 和载运危险品的车辆； 7.持学习驾驶证及实习期在高速公路上驾车； 8.驾驶员持审验不合格的驾驶证，或未经公安交通管理部门同 意，持未审验的驾驶证驾车； 9.使用各种专用机械车、特种车的人员无国家有关部门核发的 有效操作证； 10.公安交通管理部门规定的其他属于无有效驾驶证的情况。 2021-8-2chp - 6 28 责任免除（3）续 n(九)保险车辆肇事逃逸； n(十)未按书面约定履行交纳保险费义务； n (十一)除本保险合同另有书面约定外，发生保 险事故时保险车辆没有公安交通管理部门核发 的行驶证和号牌，或未按规定检验或检验不合 格。 2021-8-2chp - 6 2

20、9 责任免除（4） n下列损失和费用，保险人不负责赔偿： (一)保险车辆发生意外事故，致使被保险人或第三 者停业、停驶、停电、停水、停气、停产、中断通讯 以及其他各种间接损失； (二)因保险事故引起的任何有关精神损害赔偿； (三)因污染引起的任何补偿和赔偿； (四) 保险车辆全车被盗窃、被抢劫、被抢夺、 以及在此期间受到损坏或车上零部件、附属设备丢失， 以及第三者人员伤亡或财产损失。 2021-8-2chp - 6 30 保险金额 n车辆损失险的保险金额 n投保时新车购置价值 n实际价值 n被保险人与保险人协商确定 n第三者责任险的赔偿限额 n摩托车、拖拉机：2万、5万、10万、20万 n摩托

21、车、拖拉机以外的车辆：5万、10万、 20万、50万、100万、100万以上1000万以 下 2021-8-2chp - 6 31 保费的无赔款优待 n为鼓励被保险人对保险车辆精心保养及 安全行车，在保险车辆续保时，如果上 年未发生赔付，续保保费可给予10的 折扣。 2021-8-2chp - 6 32 赔偿 n机动车辆损失险保单可以连续承担赔偿责任。在 保单有效期内，不论发生一次或多次保险责任范 围内的损失而支出的修理费用，只要每次赔偿低 于保险金额，保单继续有效，并按原保额负责。 但多次赔偿的累计额可以超过保额。一旦一次赔 款达到保额，保单即行终止。 n在第三者责任险的有效期内，若发生多次保险责 任范围内的经济赔偿责任，保险人均可赔偿，保 单继续有效；如果车辆发生全损或一次赔款达到 保额，车辆损失险的责任终止，所附的第三者责 任险的未到期保费，应按日比例计算退还被保险 人。 2021-8-2chp - 6 33 举 例 n甲乙两辆车在行驶中相撞