第三篇建设工程造价管理理论与实务（一）工程合同管理中价款支付相关条款解读

1、第三篇 工程合同管理中价款支付相关条款解读第一章 建设工程承包合同及价款第一节 建设工程承包合同概述一、建设工程管理模式建设工程管理模式是指项目发起人或项目管理公司对项目管理的运作方式。选择项目管理模式的主要依据是项目的类型、特点、融资方式和项目风险等。工程管理模式不同，以至各参与方之间的关系不同，计价方式不同，施工的合同范本也不同。目前常见的项目管理模式有：1.传统的项目管理模式（designbidbuild method,dbb模式） 传统的项目管理模式又称设计招标建造模式，在国际上最为通用,是世行、亚行和fidic的传统模式。dbb模式工程项目的实施必须按照设计招标建造的模式顺序进行。其

2、优点是管理方法成熟，可自由选择咨询、设计、监理方。各方均熟悉施工程序、使用标准的合同文本，有利于合同管理、风险管理和节省投资；缺点是规划、设计、施工三个环节没有搭接，项目周期长，管理费用高，前期投入大，变更时容易引起较多索赔。2.工程施工管理模式（construction management approach,cm模式）工程施工管理模式是近年来在国外广泛流行的一种管理模式。业主在项目开始阶段雇佣cm经理，负责对设计和施工整个过程的管理。cm模式有多种形式，常见的形式有代理型cm模式和风险型cm模式。其优点是缩短工程从规划、设计、施工到交付业主使用的周期，节约建设投资，降低投资风险；缺点是分项

3、招标导致承包费用较高。3.设计建造模式（designbuild,db模设） 在项目原则确定后，业主只选定唯一的承包商负责项目的设计与施工，设计建造总承包商对整个项目的成本负责。在这种模式下，投标和签合同都以总价合同为基础。其优点是阶段发包，项目可提早投产，由一个承包商对整个项目负责，避免设计和施工的矛盾。以设计方案的优劣作为主要评标因素，可保证业主得到高质量的工程；缺点是造价包干可能会影响设计与施工质量。4.设计采购施工模式（epc模式） 承包商负责工程项目的设计、采购、施工安装全过程的总承包，并负责试运行服务（由业主进行试运行）。epc总承包除选择分包商完成少量工作外，自己还要承担工程的设计

4、、采购和施工任务。5.交钥匙工程管理模式（turn key method） 交钥匙工程管理模式是一种特殊的设计建造方式，即由承包商为业主提供包括项目可行性研究、融资、土地购买、设计、施工直到竣工移交给业主的全套服务。其优点是单一合同责任，减少管理费用，避免由于设计错误引起的变更；缺点是业主对工程的监控权较小。6.建造运营移交模式（bot模式） 建造运营移交模式是将政府基础设施建设项目依靠私人资本的一种融资、建造的项目管理方式。政府开放本国基础设施建设和运营市场，授权项目公司特许权，建成后负责运营及偿还贷款，特许期满后再无偿移交项目所在地政府。其优点是可减轻政府财政负担，解决基础设施建设资金不足

5、等问题。缺点是项目发起人必须具备很强的经济实力，资格预审及招投标程序复杂。7.项目管理模式(project management,pm模式)项目管理模式是指业主聘请专业的项目管理公司，代表业主对工程项目全过程或若干 阶段进行管理。由于pm承包商在项目的设计、采购、施工、调试等阶段的参与程度和职责范围不同，因此，pm模式具有较大的灵活性。其优点是业主不必负责繁重而琐碎的具体管理工作，有利于业主的宏观控制，通过工程设计优化降低项目成本。8.项目合作模式（partnering模式） partnering模式是指项目参与各方为了取得最大的资源效益，在相互信任、相互尊重、资源共享的基础上达成的一种短期或

6、长期的相互协定。通过确定共同的项目目标，建立工作小组，及时地沟通，以避免争议和诉讼的发生。培育相互合作的良好工作关系，共同解决项目中的问题，共同分担风险和成本。 此外，在项目管理实践中partnering 模式通常与工程项目的其他类型组织模式相配合，以达到最佳的项目管理运作效果。二、建设工程承包合同的类型 建设工程合同可以按照合同签约的对象、合同价款支付方式等进行分类。1.按照合同签约的对象进行分类建设工程勘察设计合同是业主（发包人）与勘察人、设计人签署的书面协议。建设工程施工合同是建设单位（发包方）与施工单位（承包方）签署的书面协议。 建设工程委托监理合同是工程建设单位与其聘请的监理单位签署

7、的书面协议。工程项目物质购销合同是建设单位或承包单位分别与有物质、供销单位签订的具有法律效率力的书面协议。工程咨询合同是业主与工程咨询中介单位签订的书面协议。建设项目借款合同是建设单位与银行或其他金融机构，根据国家批准的投资计划、信贷计划签订的书面协议。 此外，还有运输合同、劳务合同、供电合同等。2.按照合同价款支付方式分类按照合同价款支付方式分为总价合同、单价合同及成本补偿合同。总价合同要求投标人按照招标文件的要求报一个总价，据此完成招标文件中所规定的全部项目。适用于已经完成详细设计并且工程风险不大、工期不太长的工程项目。总价合同一般有以下四种形式：固定总价合同；调值总价合同；固定工程量总价

8、合同；管理费总价合同。总价合同的优点是业主承担较少的风险，可以集中精力控制工程质量和进度。缺点是承包商承担较大风险，因此在报价中包含一定的风险费用。单价合同要求承包商按照招标文件给出的工作项目单价计算投标价格和签订合同价格，在项目结束时按照竣工图显示的实际工程量计算总价格。单价合同适用于那些在准备发包时任然不能确定全部内容和设计指标的工程项目或者工程量可能出入比较大的工程项目。单价合同又可分为以下三种形式：估计工程量单价合同；纯单价合同；单价与包干混合式合同。单价合同的优点是简化了招标准备工作、缩短招标时间，鼓励承包商节约成本、提高利润，结算程序简单等。缺点是对于复杂工程不易结算，容易引起索赔

9、或纠纷。成本补偿合同业主向承包商支付实际工程成本中的直接费，按事先协议好的某种方式支付管理费以及利润的一种合同方式。适用于那些工程内容以及技术经济指标尚未完全确定而又急于上马的工程或是完全崭新的工程以及施工风险很大的工程。成本补偿合同有多种形式，一般有以下主要形式：成本加固定费用合同；成本加定比费用合同；成本加奖金合同等。三、我国的建设工程施工合同（示范文本）介绍根据有关建设工程法律、法规，结合我国工程建设施工的实际情况，并借鉴国际上广泛施工的土木工程施工合同，建设部、国家工商行政管理总局于1999年12月24日发布了gf19990201建设工程施工合同（示范文本）。它是对建设部、国家工商行政

10、管理总局1991年3月31日发布的建设工程施工合同示范文本的改进，适用于各类建筑施工和设备安装的合同范本。 建设工程施工合同（示范文本）在总体上与fidic的施工合同条件相一致，共由三部分组成，即：合同协议书、通用条款和专用条款。同时，两部合同示范文本大部分条款都是关于项目进度控制、质量控制和造价控制的，并按照项目的过程进行排序。四、fidic合同条件介绍fidic是国际咨询工程师联合会法文名称的缩写，是国际工程咨询业的权威性组织。它的出版物包括各种合同、协议标准范本、各项工作指南以及工作惯例建议等，这些规范性文件被fidic成员国、世界银行、亚洲银行等组织的招标样本广泛采用。fidic系列合

11、同条件是目前在国际上最通用的合同条件，广泛应用于国际工程领域。最新1999版fidic系列合同文件包括：土木施工合同条件（新红皮书）、生产设备与设计施工合同条件（新黄皮书）、设计采购施工(epc)交钥匙工程合同条件（银皮书）、简明合同格式（绿皮书）等。 其中土木工程施工合同条件是基本的合同条件，适用于土木工程施工的单价合同形式，它由协议书、通用条件、专用条件三部分组成。通用条件和专用条件都由20条主要条款组成，它们之间相互对照、互为补充。第二节 建设工程承包合同价格一、 建筑安装工程造价的组成按我国现行建筑安装工程费用项目组成（建标【2003】206号文）的规定，建筑安装工程费有直接费、间接费

12、、利润和税金组成。如下图所示。 人工费 直接工程费 材料费 施工机械使用费 直接费 措施费 企业管理费 间接费建筑按照工程造价 规费 利润 营业税 税金 城市维护建设税 教育费附加建筑安装工程造价组成1.直接费 由直接工程费和措施费组成。直接工程费施工过程中耗费的构成工程实体的各项费用，包括人工费、材料费、施工机械使用费。人工费：是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用。包括基本工资、工资性补贴、生产工人辅助工资、职工福利费、生产工人劳动保护费。材料费：是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、本成品的费用。包括材料原价（或供应价格）、材料运杂费、运输损耗费

13、、采购及保管费、检验试验费。施工机械使用费：是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。包括折旧费、大修理费、经常修理费、安拆费及场外运费、人工费、燃料动力费、养路费及车船使用税。措施费指为完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。包括环境保护费、文明施工费、安全施工费、临时设施费、夜间设施费、二次搬运费、大型机械设备进出场及安拆费、混凝土、钢筋混凝土模板及支架费、脚手架费，已完工程及设备保护费、施工排水、降水费。2.间接费规费、企业管理费组成。规费政府和有关部门规定必须缴纳的费用。包括工程排污费、工程定额测定费、社会保障费（养老保险费、失业保险费和

14、医疗保险费）、住房公积金、危险作业意外伤害险。企业管理费建筑安装企业组织施工生产和经营管理所需费用。包括管理人员工资、办公费、差旅交通费、固定资产使用费、工具用具使用费、劳动保险费、工会经费、职工教育经费、财产保险费、财务费、税金、其他。3.利润是指施工企业完成所承包工程获得的盈利。4.税金是指国家税法规定的应计入建筑安装工程造价内的营业税、城市维护建设税及教育附加费等。二、工程量清单及其计价1.工程量清单、工程量清单计价以及工程量清单计价模式的概念工程量清单表现拟建工程的分部分项工程项目、措施项目、其他项目名称和相应数量的明细清单，是招标人按照招标文件要求和施工设计图纸要求规定将拟建招标工程

15、的全部项目和内容，依据建设工程工程量清单计价规范、gb 50500-2008附录中统一的项目编码、项目名称、计量单位和工程量计算规则进行编制，包括分部分项工程量清单、措施项目清单、其他项目清单。工程量清单计价是指投标人计算和确定完成由招标人提供的工程量清单项目所需全部费用的过程，包括计算和确定分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金。工程量清单计价模式是在建设工程招投标中，招标人按照国家统一的工程量计算规则提供工程数量，由投标人依据招标人提供的工程量清单自主报价，并按照经评审低价中标的工程造价计价模式。2.工程量清单编制工程量清单的编制依据 工程量清单的编制依据主要包括：计价规范中项

16、目编码、项目名称、项目特征、工程内容、计量单位、工程量计算规则等的有关规定。招标文件规定的相关内容。建筑工程施工图等设计文件。施工组织设计。工程量清单的编制方法分部分项工程量清单。编制分部分项工程量清单关键是列出工程量清单项目，在清单项目中明确需要体现的项目特征和项目所包含的工程内容，然后确定工程量清单项目的项目编码、计量单位和工程数量，并且按计价规范要求做到“四个统一”，即项目编码统一、项目名称统一、计量单位统一和工程量计算规则统一。措施项目清单。指完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中技术、生活、安全等方面的非工程实体项目。措施项目以“项”为计量单位，相应数量为“1”。其他项目清

17、单。其他项目清单应根据拟建工程的具体情况，区别招标人和投标人的内容列项。3.工程量清单计价工程量清单计价的基本原理 工程量清单计价采用综合单价计价。综合单价：完成规定计量单位项目所需的人工费、材料费、机械使用费、管理费、利润，并考虑风险因素。 工程量清单计价方法是在建设工程招标投标中，招标人按照国家统一的工程量计算规则提供工程数量，由投标人依据工程量清单自主报价，并按照经评审低价中标的工程造价计价方式。工程量清单计价的基本方法与程序工程量清单计价的基本过程可以描述为：在统一的工程量计算规则的基础上，设置工程量清单项目名称，根据具体工程的施工图纸计算出各个清单项目的工程量，再根据各种渠道所获得的

18、工程造价信息和经验数据进行计算得到工程造价。计价过程如下图所示。国家、地区或行业的定额资料建设项目的标底价格统一的工程量清单标准格式统一的工程量清单项目设置规则统一的工程量清单计算规则工程量清单建设项目的投标报价工程造价各种信息、资料和指数招标要求和施工设计图纸企业定额工程造价工程量清单计价过程示意图从工程量清单计价过程的示意图中可以看出，其编制过程可以分为两个阶段：工程量清单的编制阶段和利用工程量清单投标报价阶段。投标报价是在业主提供的工程量清单的基础上，根据企业自身所掌握的各种信息、 资料，结合企业定额进行报价。分部分项工程费用=分部分项工程量清单数量分部分项工程综合单价。 其中：分部分项

19、工程综合单价是由人工费、材料费、机械费、管理费、利润等组成，并考虑风险费用。措施项目费= 措施项目工程量措施项目综合单价。 其中：措施项目包括通用措施项目和与其相对应的单位工程的专用措施项目，措施项目综合单价的构成与分部分项工程综合单价的构成类似。其他项目费。按招标文件规定计算。单位工程造价=分部分项工程费+措施项目费+其他项目费+规费+税金。单项工程造价=单位工程费。工程项目总造价=单项工程费。三、工程总承包合同价格 工程总承包投标报价与建设工程概算是不同的，概算的目的是从业主角度计算工程总投资，是业主对工程的预计总投入的限额，其中既包括了工程实体的建设费用，也包括了业主管理等方面的支出。而

20、投标报价是投标人针对业主在招标文件中对工程项目的建设要求，确定合理的、能让业主接受的报价金额，力争在投标竞争中取胜，同时获得预期利润。1.工程总承包合同的计价形式固定价合同总价或者单价在合同约定的风险范围内不可调整。可调价合同总价或者单价在合同实施期间，可根据合同约定的办法进行调整。成本加酬金工程成本按实际费用由业主支付，承包商按合同约定收取固定 数额或百分比的酬金。2.工程总承包合同价格的确定在总包招投标管理中，通过招标文件明确建安总承包工程的承包范围及专业分包的界面划分，作为投标报价的依据；根据总承包专项招标计划，组织编制建安总包工程标底，审核建安总包工程标底并报建筑市场备案，作为评标的参

21、考依据；对各投标方的投标价进行评审，主要涉及是否低于投资价、是否存在招标人不能接受的不平衡报价、组价是否合理等方面，在评标报告中对各投标方的报价提出专业评审意见，并参与确定建安总承包工程合同价。第二章 建设工程施工合同中关于造价支付条款的解读第一节 合同价款的确定方式 一、相关合同条款 建设工程施工合同（示范文本）第23.2款规定了三种确定合同价款的方式：1.固定价格合同。双方在专用条款内约定合同价款包含的风险范围和风险费用的计算方法，在约定的风险范围内合同条款不再调整。风险范围以外的合同价款调整方法，应当在专用条款内约定。2.可调价格合同。合同价款可根据双方的约定而调整，双方在专用条款内约定

22、合同价款调整方法。3.成本加酬金合同。合同价款包括成本和酬金两部分，双方在专用条款内约定成本构成和酬金的计算方法。二、分析与解读根据建设部的有关规定，示范文本适用于各类建筑工程，包括各类公用建筑、民用住宅、工业厂房、交通设施及路线、管道的施工和设备安装。因此该范本在我国建筑业得到了广泛应用。 工程项目的采购模式有很多，在不同模式下工程参与方承担的风险不同，融资方式、付款方式也各不相同。第二节 预付款支付和偿还预付款是指在工程实施的前期，业主在本身具有足够的财力的基础上，为了工程的顺利进行而预先自愿支付给承包商的一笔无息贷款。预付款一般在工程款中逐渐冲销，通常在合同中规定起扣条件和最终付清的条件

23、。预付款的返还起点应当在承包商进场后完成一定数量的工程量后开始返还，以保证承包商保持合理的现金流。一、相关合同条款示范文本第24条规定：实行工程预付款的，双方应当在专用条款内约定发包人向承包人预付工程款的时间和数额，开工后按约定的时间和比例逐次扣回。预付时间应不迟于约定的开工日期前7天。发包人不按约定预付，承包人在约定时间7天后向发包人发出要求预付的通知，发包人收到通知后仍不能按要求预付，承包人可在发出通知后7天停止施工，发包人应从约定应付之日起向承包人支付应付款的贷款利息，并承担违约责任。二、分析与解读示范文本对是否必须支付预付款并没有强制规定，只说明了可以在专用条件中规定。同时，示范文本对

24、业主预付款的支付和责任提出较为苛刻的要求，这将不利于业主提供预付款的积极性。示范文本中也没有对承包人开具预付款保函的要求，更没有何时付款、何时回收预付款的意思表示，容易为日后双方在此问题上的矛盾埋下隐患。第三节 中 间 支 付一、关于工程量的确认（测量和估价）1.相关合同条款 示范文本第25条中对工程量的确认作出了相关的规定：第25.1款“承包人应按专用条款约定的时间，向工程师提交已完工程量的报告。工程师接到报告后7天内按设计图纸核实已完工程量（以下称计量），并在计量前24小时通知承包人，承包人应为计量提供便利条件并派人参加。承包人收到通知后不参加计量，计量结果有效，作为工程价款支付的依据。”

25、 第25.2款“工程师收到承包人报告后7天内未进行计量，从第8天起，承包人报告中开列的工程量即视为被确认，作为工程价款支付的依据。工程师不按约定时间通知承包人，致使承包人未能参加计量，计量结果无效。” 第25.3款“对承包人超出设计图纸范围和因承包人原因造成返工的工程量，工程师不予计量。”2.分析与解读 在示范文本中，强调由承包商递交已测工程量，由工程师进行核实，工程师主要按照设计图进行计量，且对测量的具体方法未进行规定。如能在专用条款中对工程师的测量方法给予进一步的规定，势必减少业主和承包商之间的分歧，化解因此而产生的矛盾。二、 关于支付程序、支付时限和违约责任1.相关合同条款 示范文本第2

26、6条的相关条款对支付程序、支付时限和违约责任的规定如下： 第26.1款“在确认计量结果后14天内，发包人应向承包人支付工程款（进度款）。按约定时间发包人应扣回的预付款，与工程款（进度款）同期结算。”第26.3款“发包人超过约定的支付时间不支付工程款（进度款），承包人可向发包人发出要求付款的通知，发包人收到承包人通知后仍不能按要求付款，可与承包人协商签订延期付款协议，经承包人同意后可延期支付。协议应明确延期支付的时间和从计量结果确认后第15天起应付款的贷款利息。” 第26.4款“发包人不按合同约定支付工程款（进度款），双方又未达成延期付款协议，导致施工无法进行，承包人可停止施工，由发包人承担违约

27、责任。”2. 分析与解读 示范文本没有明确进度款的计算方法，只是概括性规定了进度款的内容。支付进度款时，工程师只负责对工程量进行确认，对于工程预付款支付、中间进度款支付都只是发包人和承包人之间的事情，工程师被排除在外，没有审核与签认权。对进度款的支付，通常采用两种方式：一是按月完成工程量的计算；二是按工程实际完成的形象进度计算。合同范本没有明确采用哪种方式，因为第二种方式有利于建设单位，所以建设单位往往把形象进度作为拨款的依据。三、 关于价格调整土木工程一般施工工期长，受到外界环境的影响也较大，施工过程中实际情况复杂多变，因此，价格调整时有发生。1.相关合同条款第23.3款“可调价格合同中合同

28、价款的调整因素包括：法律、行政法规和国家有关政策变化影响合同价款；工程造价管理部门公布的价格调整；一周内非承包人原因停水、停电、停气造成停工累计超过8小时；双方约定的其他因素。”第23.4款“承包人应当在23.3款情况发生后14天内，将调整原因、金额以书面形式通知工程师，工程师确认调整金额后作为追加合同价款，与工程款同期支付。工程师收到承包人通知后14天内不予确认也不提出修改意见，视为已经同意该项调整。”2.分析与解读 在示范文本中，第23.2款规定该范本适用于固定价格合同、可调价格合同或者成本加酬金合同之一，而对于价格调整和具体计算方法等方面情况并未在范本中作详细的规定。所以在签订合同时，应

29、全面考虑可能引起调价的因素，可参照fidic13.8款，结合政府宏观调控政策制定适合具体工程的价格调整程序及办法。四、 关于变更1.相关合同条款 示范文本第29、31条对变更进行了规定。 第29条规定了变更的范围，以及变更的程序： 第29.1款“施工中发包人需对原工程设计变更，应提前14天以书面形式向承包人发出变更通知。变更超过原设计标准或批准的建设规模时，发包人应报规划管理部门和其他有关部门重新审查批准，并由原设计单位提供变更的相应图纸和说明。承包人按照工程师发出的变更通知及有关要求，进行下列需要的变更：更改工程有关部分的标高、基线、位置和尺寸；增减合同中约定的工程量；改变有关工程的施工时间

30、和顺序；其他有关工程变更需要的附加工作。 因变更导致合同价款的增减及造成的承包人损失，由发包人承担，延误的工期相应顺延。”第29.2款“施工中承包人不得对原工程设计进行变更。因承包人擅自变更设计发生的费用和由此导致发包人的直接损失，由承包人承担，延误的工期不予顺延。”第29.3款“承包人在施工中提出的合理化建议涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对材料、设备的换用，须经工程师同意。未经同意擅自更改或换用时，承包人承担由此发生的费用，并赔偿发包人的有关损失，延误的工期不予顺延。”工程师同意采用承包人合理化建议，所发生的费用和获得的收益，发包人承包人另行约定分担或分享。第31条规定了变更价款的确

31、定方式：第31.1款“承包人在工程变更确定后14天内，提出变更工程价款的报告，经工程师确认后调整合同价款。变更合同价款按下列方法进行：合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款；合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款；合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人提出适当的变更价格，经工程师确认后执行。” 第31.2款“承包人在双方确定变更后14天内不向工程师提出变更工程价款报告时，视为该项变更不涉及合同价款的变更。” 第31.3款 “工程师应在收到变更工程价款报告之日起14天内予以确认，工程师无正当理由不确认时，自变更工程价款报告送达之日起14天后视为

32、变更工程价款报告已被确认。”第31.4款“工程师不同意承包人提出的变更价款，按本通用条款第37条关于争议的约定处理。” 第31.5款“工程师确认增加的工程变更价款作为追加合同价款，与工程款同期支付。” 第31.6款“因承包人自身原因导致的工程变更，承包人无权要求追加合同价款。”2.分析与解读 在工程变更的过程中，工程师的地位十分重要，工程师应该主动确认、跟踪变更的执行过程。如果工程师的作用得不到充分发挥，那么变更将成为承包商索赔的重要契机。在实际工程中，实施变更之前，工程师可以根据合同，要求承包商提出一份建议书。建议书中应包括承包人对进度计划做出必要修改和对变更估价的建议。示范文本中变更价款的

33、确定原则之一是以相近工程为参考，但没有规定合同中有类似于变更工程的价格。此外，关于变更工程数量的程度另有规定：一般来说，变更工程数量增减的程度超过一定比例，应该由工程师重新估算变更工程的价格。 除因承包人自身原因导致的工程变更致使承包人无权要求追加合同价款外，变更价格一般由承包人提出，工程师只有确认权。若工程师不同意承包人提出的变更价款，就得按合约条款中关于争议的约定处理。这样的规定容易引发承包人的投机心理：先是利用各种手段千方百计地寻求工程变更，一旦变更确认之后，便大张其口，肆意抬价。若工程师同意了承包人提出的变更价款，则显然损害了发包人的利益；若不同意则很可能引起双方的纠纷，从而影响工程的

34、顺利实施。此时，规定由工程师主动确认变更的价格是更好的选择。 另外，应注意本条规定了承包商提出变更工程价款报告的时间与工程师确认报告的时间。而变更工程款的支付应按照第26.2款的规定，与工程款（进度款）同期支付。五、关于索赔索赔是当事人在合同实施过程中，根据法律、合同规定及惯例，对不应由自己承担责任的情况造成的损失，向合同的另一方当事人提出给予赔偿或补偿要求的行为。习惯上我们把承包商向业主提出的补偿自己损失的权利要求称作“施工索赔”；而把业主向承包商提出的索赔以及通常情况下业主对承包商的索赔要求进行评议和批评，指出其不符合合同条款的地方，使其索赔要求被全部否定或去除索赔计价中不合理的部分，称作

35、反索赔。1.相关合同条款承包人的索赔 第36.2款“发包人未能按合同约定履行自己的各项义务或发生错误以及应由发包人承担责任的其他情况，造成工程延误和（或）承包人不能及时得到合同价款及承包人的其他经济损失，承包人可按下列程序以书面形式向发包人索赔：索赔事件发生后28天内，向工程师发出索赔意向通知；发出索赔意向通知后28天内，向工程师提出延长工期和（或）补偿经济损失的索赔报告及有关资料；工程师在收到承包人送交的索赔报告和有关资料后，于28天内给予答复，或要求承包人进一步补充索赔理由和证据；工程师在收到承包人送交的索赔报告和有关资料后28天内未予答复或未对承包人作进一步要求，视为该项索赔已经认可；当

36、该索赔事件持续进行时，承包人应当阶段性向工程师发出索赔意向，在索赔事件终了后28天内，向工程师送交索赔的有关资料和最终索赔报告。索赔答复程序与（3）、（4）规定相同。”发包人的反索赔 第36.3款“承包人未能按合同约定履行自己的各项义务或发生错误，给发包人造成经济损失，发包人可按36.2款确定的时限向承包人提出索赔。”2.分析与解读 示范文本中存在的一个盲点，合同中规定“工程师在收到承包人送交的索赔报告和有关资料后，于28天内给予答复，或要求承包人进一步补充索赔理由和证据”。也就是说工程师在收到承包人送交的索赔报告和有关资料后，在28天内可以不给予答复而要求承包人进一步补充索赔理由和证据；那么

37、，在工程师收到承包人递交的进一步补充材料后，他是不是可以继续不给予答复而要求承包人进一步补充索赔理由和证据？这样一来，工程师（或发包人）完全可以据此对承包人的索赔要求一拖再拖，甚至不去真正受理承包人的索赔要求。 此外，示范文本中对索赔款应当如何支付没有进行约定。这为双方索赔金额的获取增加了很大的不确定性，也使得示范文本在这一方面的规定缺少具体的可操作性。第四节 竣工结算（最终支付）一、 相关合同条款 示范文本对竣工结算的规定如下： 第33.1款“工程竣工验收报告经发包人认可后28天内，承包人向发包人递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按照协议书约定的合同价款及专用条款约定的合同价款调整内容，

38、进行工程竣工结算。” 第33.2款“发包人收到承包人递交的竣工结算报告及结算资料后28天内进行核实，给予确认或者提出修改意见。发包人确认竣工结算报告通知经办银行向承包人支付工程竣工结算价款。承包人收到竣工结算价款后14天内将竣工工程交付发包人。”第33.3款“发包人收到竣工结算报告及结算资料后28天内无正当理由不支付工程竣工结算价款，从第29天起按承包人同期向银行贷款利率支付拖欠工程价款的利息，并承担违约责任。”第33.4款“发包人收到竣工结算报告及结算资料后28天内不支付工程竣工结算价款，承包人可以催告发包人支付结算价款。发包人在收到竣工结算报告及结算资料后56天内仍不支付的，承包人可以与发

39、包人协议将该工程折价，也可以由承包人申请人民法院将该工程依法拍卖，承包人就该折价或者拍卖的价款优先受偿。”第33.5款“工程竣工验收报告经发包人认可后28天内，承包人未能向发包人递交竣工结算报告及完整的结算资料，造成工程竣工结算不能正常进行或工程竣工结算价款不能及时支付，发包人要求支付工程的，承包人应当支付；发包人不要求支付工程的，承包人承担保管责任。” 第33.6款“发包人承包人对工程竣工结算价款发生争议时，按本通用条款第37条关于争议的约定处理。”二、分析与解读示范文本中该部分的规定程序为竣工验收和竣工结算。发包人收到竣工结算报告后28天内经核实确认后支付结算款，承包商收到结算款后14天内

40、移交工程，然后进入工程保修期。目前示范文本中的时间仅为28天，如能延长从发包人接收到竣工结算报告到确认后支付结算款的时限，将会使发包人有更加充裕的时间来核查资料、记录及有关签证，达到准确、合理支付工程款的目的。 在示范文本中，对于工程竣工结算款支付，如同预付款支付、中间进度款支付一样，没有考虑工程师的审核与签认权。第五节 因故造成合同解除（合同终止）时的支付一、相关合同价款 示范文本第44条规定了合同解除的几种情况和合同解除时的支付问题。总的来说，其中包括以下几种可以解除合同的具体情况： 第44.1款“发包人承包人协商一致，可以解除合同。” 第44.2款“发生本通用条款第26.4款情况，停止施

41、工超过56天，发包人仍不支付工程款（进度款），承包人有权解除合同。”第44.3款“发生本通用条款第38.2款禁止的情况，承包人将其承包的全部工程转包给他人或者肢解以后以分包的名义分别转包给他人，发包人有权解除合同。” 第44.4款 “有下列情形之一的，发包人承包人可以解除合同： 因不可抗力致使合同无法履行； 因一方违约（包括因发包人原因造成工程停建或缓建）致使合同无法履行。”第44.6款“合同解除后，承包人应妥善做好已完工程和已购材料、设备的保护和移交工作，按发包人要求将自有机械设备和人员撤出施工场地。发包人应为承包人撤出提供必要条件，支付以上所发生的费用，并按合同约定支付已完工程价款。已经订

42、货的材料、设备由订货方负责退货或解除订货合同，不能退还的货款和因退货、解除订货合同发生的费用，由发包人承担，因未及时退货造成的损失由责任方承担。除此之外，有过错的一方应当赔偿因合同解除给对方造成的损失。” 第44.7款“合同解除后，不影响双方在合同中约定的结算和清理条款的效力。”二、分析与解读示范文本中对可以解除合同的各种情况以及相应的情况下合同解除所必须满足的条件没有作出系统的规定，并且其中有些规定过于笼统和含糊。判断合同是否已经“无法履行”的标准不明确。 合同的解除与合同双方的利益关系重大，如果不能对可以解除合同的各种情况以及相应的情况下合同解除所必须满足的条件作出具体、明确而且系统的规定

43、，则可能会导致合同权力的滥用，增加合同双方的矛盾，无形中增大了合同双方的风险。 此外，示范文本没有针对解除合同的具体情况规定合同解除后具体的支付办法。第六节 质量保修金的扣减与归还一、 相关合同条款 第34.1款 “承包人应按法律、行政法规或国家关于工程质量保修的有关规定，对交付发包人使用的工程在质量保修期内承担质量保修责任。” 第34.2款 “质量保修工作的实施。承包人应在工程竣工验收之前，与发包人签订质量保修书，作为合同附件（附件3略）。” 第34.3款 “质量保修书的主要内容包括：（1）质量保修项目内容及范围；（2）质量保修期；（3）质量保修责任；（4）质量保修金的支付办法。”二、分析与

44、解读示范文本第34.3规定质量保证金的支付办法应为质量保修书的主要内容之一。然而在示范文本附录3“房屋建筑工程质量保修书”中并没有提到质量保修金的支付方法。对于质量保修金的额度、使用方法、余额的归还等更是在整个示范文本中只字未提。较好的解决办法是：质量保证金的额度（或占合同中标额的比例）在工程招投标文件中确定，并在合同中明确规定质量保修金的具体支付办法；当发包人支付给承包人的进度款总额达到某一规定的限度时，发包人可以在支付给承包人进度款中每次扣留一定比例的款额作为质保金；同时应当在示范文本中规定质保金的使用范围以及使用方式，以达到专款专用的目的，尽量避免发包人对质保金的滥用；在示范文本中还应规

45、定发包人将质保金余额归还给承包人的期限。第七节 工程保险的相关条款一、相关合同条款 第40.1款 “工程开工前，发包人为建设工程和施工场内的自有人员及第三方人员生命财产办理保险，支付保险费用。” 第40.2款 “运至施工场地内用于工程的材料和待安装设备，由发包人办理保险，并支付保险费用。” 第40.3款 “发包人可以将有关保险事项委托承包人办理，费用由发包人承担。” 第40.4款 “承包人必须为从事危险作业的职工办理意外伤害保险，并为施工场地内自有人员生命财产和施工机械设备办理保险，支付保险费用。”第40.5款 “保险事故发生时，发包人承包人有责任尽力采取必要的措施，防止或者减少损失。” 第4

46、0.6款 “具体投保内容和相关责任，发包人与承包人在专用条款中约定。”二、分析与解读 示范文本中并未规定当应投保人未按照合同约定投保时应承担的责任。同时规定承包商办理自己人员生命财产及施工机械设备保险；发包人为建设工程和施工场内的自有人员、第三人人员生命财产以及运至施工场地内用于工程的材料和待安装设备办理保险，投保的费用由相应的应投保人承担。以上这些规定容易造成双方的侥幸心理，使其不办理应有的保险。其结果是工程的抗风险能力大大降低，为工程的顺利完工埋下了隐患。第八节 各种保函以及担保措施工程项目中所涉及的工程保证担保是指在工程承包活动中保证人应某一方（债务人或被保证人）的要求，向另一方（债权人

47、）做出书面承诺，当债务人或被保证人不履行合同或支付，以致债权人遭受到损失时，保证人在一定金额和一定时期内代为履行合同或支付的一种行为。示范文本中仅在第41条规定了两种形式的担保：发包人向承包人提供的履约担保，以保证按约支付等；承包人向发包人提供的履约担保。一、相关合同条款示范文本关于工程担保措施的规定如下：第41.1款“发包人承包人为了全面履行合同，应互相提供以下担保：发包人向承包人提供履约担保，按合同约定支付工程价款及履行合同约定的其他义务。承包人向发包人提供履约担保，按合同约定履行自己的各项义务。”第41.2款“一方违约后，另一方可要求提供担保的第三人承担相应责任。”第41.3款“提供担保

48、的内容、方式和相关责任，发包人承包人除在专用条款中约定外，被担保方与担保方还应签订担保合同，作为合同附件。”二、分析与解读在我国，工程担保制度处于刚刚起步阶段，示范文本中第一次出现了担保，且为双向担保，但其种类只限于履约担保，对于另外几种主要形式的担保，如投标担保、预付款担保、付款担保等还未提及，且关于履约担保的类型、数量大小，担保期限等也未给出建议。随着我国建设担保体系的完善，担保制度将越来越多地在合同中予以体现。第三节 工程合同管理中有关工程造价条款的实务操作第一节 关于合同价款确定方式的案例合同价款的确定方式主要是由发包人根据工程的实际情况确定的，如果在签订合同时，对合同价款含糊不清，可

49、能引起争议或索赔。【案例一】合同价含糊不清某商业中心大厦进行竞争性公开招标，要求工程项目在21个月内建成，采取固定总价合同，并规定无调价条款。业主单位选定的承包商，其报价为364000美元，工期为24个月，并要求取消无调价条款的规定，即对合同实施期间的物价上涨进行价格调整。按理说，中标的承包商的这些要求与招标文件要求相差悬殊，如工期由21个月延长至24个月，取消不允许条件的规定等，都应在发出中标通知书之前谈判确定。仓促地选定承包商，显然是业主方面的一个失误。此时，业主不得不对承包商的要求进行研究，并提出自己的意见。业主和建筑师提出，不能接受取消无调价的规定，因为建筑业的法规规定，2年以下（包括

50、2年）工程项目不能采取调价条款。此外，建筑师在复函中还提出，承包商的报价书中还存在计算错误，应把报价364000美元再减去7730美元。承包商对业主和建筑师的答复持不同意见，在书面答复中提出：（1）如果业主坚持无调价条款，则承包商的报价要增加75000美元；（2）既然是固定总价合同，又因为bq中有些单价估算偏低，故计算错误产生的7730美元不再扣除；（3）承包商的固定总价款额为364000+75000=439000美元，并准备以此总价实施合同项目的施工。就这样，开始了商业中心大厦的施工，并按合同在24个月建成完工。完工时，业主的工程量估价师就工程项目的最终结算提出了如下的报告书：固定总价合同额

51、：364000美元减去计算错误：7730美元 小计：356270美元工程变更令：增加52773美元 减少42511美元 小计：10262美元施工准备费：增加144277美元 减少133520美元 小计：10757美元 合计：377289美元承包商不同意业主的估价师所提出的最终结算报告书，而提出了自己的结算书，主要项目如下：投标时的报价： 364000美元因无调价而增加的报价：75000美元工程变更令增加： 10262美元施工准备费增加： 10757美元合 计： 460019美元因此，承包商要求索赔 460019377289=82730美元经过中间人调节，业主接受了承包商提出的索赔款额。【案例二

52、】招、投标文件数据不准确国外某仓库工程进行招标，采用英国皇家建筑师学会的标准合同格式jct合同条件。招标文件中除了jct合同通用条件外，还有工程量清单、施工详图，却没有施工技术规程。合同总价是362万美元，施工期21个月。在合同实施过程中，由于招标文件中没有施工技术规程，而且施工详图和工程量清单中的描述有时相互冲突。因此，在施工过程中承包商提出了3项索赔。1.混凝土强度等级要求互相矛盾钢筋混凝土和楼板的混凝土强度等级，施工详图上标明为c25p，但工程量表中写为c20 p。承包商就此向业主、建筑师提出询问后，建筑师正式复函：梁和楼板均采用c25p号混凝土。根据工程量表，钢筋混凝土楼板厚25cm，

53、工程量1450m3，单价61.4美元；钢筋混凝土梁横断面30cm50cm，浇筑量450 m3，单价59.5美元，均为c20 p混凝土。由于工程量表中指定为c20 p混凝土，而业主和建筑师来函正式确定按图纸上的混凝土强度等级（c25p）施工。因此，承包商提出补偿c25p和c20 p的价差。根据单价分析，两种强度等级的混凝土单价差为4.5美元/ m3。故承包商提出索赔额（1450+450）m34.5美元/ m3=8550美元此项索赔要求被业主和建筑师接受。2.工程量表中基础开挖量差错招标文件的工程量表中写明：基础土方开挖量为184 m3。但在施工时发现，这个工程量显著偏小。经实测计算，实际开挖量为

54、1840 m3，这显然是编制工程量表时候的笔误。按理说，这个问题并不复杂，承包商可以按照实际的挖方量和自己投标书中的单价获得工程进度款。问题出在承包商投标时候把基础土方开挖的单价报得太低了，这样实际挖方量成10倍的增加，给承包商造成了一大亏损。原来，建筑师在审核承包商的投标书时，就发现了他的这一单价有误，明显地偏低，并直率地提出：承包商的编标人员是否把6.8美元/ m3误写为1.8美元/ m3。当时，承包商亦意识到了这一笔误，但他一心想争取中标，恐怕价格增长上去后使自己的报价失去竞争力，影响中标。况且，挖方量不大（184 m3），亏损不了多少。现在，他面临一笔不小的亏损：1840 m3（6.8 1.8）美元/ m3 = 9200美元因而想借此时机修改挖方单价，挽回损失，便向业主提出了索赔报告。承包商在索赔报告中提出：（1）鉴于工程量表标明的挖方量严重偏低，承包商仅对bq表中的挖方量（184 m3）负责，即按原报单价（1.8美元/ m3）收取工程款；至于超过bq表中的挖方量的那一部分（1840 184 = 1656 m3），则应按实际单价（6.8美元/ m3）结算。即承包商应得到下列补偿：1656 m3（6.8 1.8）