国际贸易融资产品介绍-银行

1、HK000L8M_10thDraft 0 国际结算及贸易融资产品介绍 二二OOOO九年七月九年七月 HK000L8M_10thDraft 1 一、国际结算一、国际结算 二、国际贸易融资产品二、国际贸易融资产品 目录目录 HK000L8M_10thDraft 2 国际结算伴随国际贸易而产生国际结算伴随国际贸易而产生 q现金结算发展为非现金结算现金结算发展为非现金结算 q买卖双方直接结算发展为通过银行结算买卖双方直接结算发展为通过银行结算 q货物单据化、履约证书化为国际结算发展提供便利货物单据化、履约证书化为国际结算发展提供便利 国际结算国际结算 HK000L8M_10thDraft 3 国际结算

2、主要方式国际结算主要方式 q信用证信用证 q托收托收 q汇款汇款 国际结算国际结算 HK000L8M_10thDraft 4 定义定义: :是一种由银行依照客户的要求和指示开立的是一种由银行依照客户的要求和指示开立的 有条件的承诺付款的书面文件。有条件的承诺付款的书面文件。 特点：特点：1.1.开证行承担第一性的付款责任；开证行承担第一性的付款责任； 2.2.信用证独立于贸易合同；信用证独立于贸易合同； 3.3.银行仅负责处理信用证项下单据，不负银行仅负责处理信用证项下单据，不负 责贸易合同项下的货物、服务和行为。责贸易合同项下的货物、服务和行为。 类型：即期（类型：即期（at sight)a

3、t sight) 远期（见单或提单日后远期（见单或提单日后XXXX天，天，at 90 daysat 90 days after sight /bill of lading day) after sight /bill of lading day) 国际结算国际结算 信用证信用证（L Letter of etter of C Credit)redit) HK000L8M_10thDraft 5 托收托收( (C Collection)ollection) 定义定义: :出口商将开具的汇票连同有关货运单据一起出口商将开具的汇票连同有关货运单据一起 交付银行，委托银行代收货款。交付银行，委托银行代收

4、货款。 特点：特点：1.1.跟单托收属于商业信用跟单托收属于商业信用； 2.2.银行无审核单据的义务银行无审核单据的义务, , 无付款责任无付款责任； 3.3.对出口商不利，有利于进口商对出口商不利，有利于进口商。 国际结算国际结算 HK000L8M_10thDraft 6 托收两种常见方式：托收两种常见方式： D/P D/P 付款交单付款交单 Delivery documents against Delivery documents against PaymentPayment D/A D/A 承兑交单承兑交单 Delivery documents against Delivery docu

5、ments against AcceptanceAcceptance 国际结算国际结算 HK000L8M_10thDraft 7 汇款汇款( (R Remittance)emittance) 定义定义: :指银行接受客户的委托，通过海外分行或指银行接受客户的委托，通过海外分行或 代理行，将款项划转给收款人的一种结算代理行，将款项划转给收款人的一种结算 方式。方式。 特点特点: :手续简单，费用低廉。手续简单，费用低廉。 国际结算国际结算 HK000L8M_10thDraft 8 汇款两种常见方式汇款两种常见方式: : 票汇票汇 (Remittance by Bank(Remittance by

6、 Banks Demand Draft, s Demand Draft, D/D) D/D) 电汇电汇 (Telegraphic Transfer(Telegraphic Transfer，T/T)T/T) 国际结算国际结算 HK000L8M_10thDraft 9 具有真实的贸易背景具有真实的贸易背景 自偿性自偿性 融资用途明确、可控融资用途明确、可控 融资期限短、周转快、流动性高融资期限短、周转快、流动性高 银行参与交易过程、操作规范、信息透明度较高银行参与交易过程、操作规范、信息透明度较高 注重操作控制和过程管理注重操作控制和过程管理 国际贸易融资产品国际贸易融资产品 国际贸易融资特点国

7、际贸易融资特点 HK000L8M_10thDraft 10 国际贸易融资产品国际贸易融资产品 进口信用证项下融资产品进口信用证项下融资产品 进口信用证进口信用证 项下融资产品项下融资产品 信用证信用证 进口进口 押汇押汇 进口进口 代付代付 提货担保提货担保 HK000L8M_10thDraft 11 国际贸易融资产品国际贸易融资产品 出口信用证出口信用证 项下融资产品项下融资产品 出口押汇出口押汇 贴现贴现 福费廷福费廷 打包贷款打包贷款 信用证保兑信用证保兑 出口信用证项下融资产品出口信用证项下融资产品 HK000L8M_10thDraft 12 国际贸易融资产品国际贸易融资产品 托收项下

8、融资产品托收项下融资产品 托收项下托收项下 融资产品融资产品 出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 进口代收项下押汇进口代收项下押汇 HK000L8M_10thDraft 13 国际贸易融资产品国际贸易融资产品 汇款项下融资产品汇款项下融资产品 汇款汇款 项下融资产品项下融资产品 进口进口T/T融资融资 出口保理出口保理 出口发票融资出口发票融资 HK000L8M_10thDraft 14 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点及风险防范操作要点及风险防范 案例及收益案例及收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口信用证进口信用证 进口信用证进口信用证 HK000L8M_10t

9、hDraft 15 有关概念有关概念 进口信用证是银行根据开证申请人的指示向受益人进口信用证是银行根据开证申请人的指示向受益人 开出的，凭规定单据履行到期付款义务的保证性文开出的，凭规定单据履行到期付款义务的保证性文 件。是目前较为流行的国际结算方式之一。件。是目前较为流行的国际结算方式之一。 办理时机办理时机 进口商签订以信用证为结算方式的进出口合同，按进口商签订以信用证为结算方式的进出口合同，按 照合同约定需要将商业信用转换为银行信用时。照合同约定需要将商业信用转换为银行信用时。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口信用证进口信用证 HK000L8M_10thDraft 16 通知银行

10、合 同 商 谈 开立信用证 出口商 客户 申 请 开 证 信 用 证 通 知 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口信用证进口信用证 流程图流程图 HK000L8M_10thDraft 17 环节环节风险点风险点控制措施控制措施 贷前调查贷前调查 客户资信、进口商品种类价格客户资信、进口商品种类价格 、 还款来源及担保情况、贸易背景真还款来源及担保情况、贸易背景真 实性实性 切实防范客户财务资信风险，确保开证付款资切实防范客户财务资信风险，确保开证付款资 金的有效落实；切实防范贸易欺诈风险，严禁金的有效落实；切实防范贸易欺诈风险，严禁 进口商进口商开立无真实贸易背景信用证，套取银行开立无真实贸

11、易背景信用证，套取银行 资金；资金； 贷中审查贷中审查 客户融资结构及他行融资情况、同客户融资结构及他行融资情况、同 业对客户的融资态度、贸易合同履业对客户的融资态度、贸易合同履 约情况、单证操作约情况、单证操作 审查客户上下游交易对手历史合作情况，是否审查客户上下游交易对手历史合作情况，是否 有不良履约记录；通过他行融资态度及情况判有不良履约记录；通过他行融资态度及情况判 断我行融资安全度；严格按照国际惯例审核开断我行融资安全度；严格按照国际惯例审核开 证条款证条款 贷后管理贷后管理 客户所属行业的发展趋势、产品国客户所属行业的发展趋势、产品国 内外市场价格波动、客户在行业的内外市场价格波动

12、、客户在行业的 地位和竞争力、单据流及货物流、地位和竞争力、单据流及货物流、 担保人资信情况及保证金变化情况担保人资信情况及保证金变化情况 信用证开出后密切关注客户资信、所属行业、信用证开出后密切关注客户资信、所属行业、 市场地位的变化情况，对客户资信情况定期跟市场地位的变化情况，对客户资信情况定期跟 踪了解；跟踪进口货物到港情况、单据流转情踪了解；跟踪进口货物到港情况、单据流转情 况；根据汇率变化情况随时补足保证金况；根据汇率变化情况随时补足保证金 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口信用证进口信用证 风险防范风险防范 HK000L8M_10thDraft 18 A A公司与美国公司与美国

13、B B公司签订合同公司签订合同100100万美元，约定以信用证方式万美元，约定以信用证方式 结算。结算。4.14.1日，日，A A公司向我行申请开立金额公司向我行申请开立金额100100万美元进口即期万美元进口即期 信用证，我行按照信用证，我行按照A A公司的提交的申请书与其沟通确认后，按公司的提交的申请书与其沟通确认后，按 照我行信用证管理规定（或占用客户授信提供担保、缴存部照我行信用证管理规定（或占用客户授信提供担保、缴存部 分保证金或执行免保证金免担保的分保证金或执行免保证金免担保的“双免双免”条件或要求客户条件或要求客户 缴存缴存100%100%保证金方式）开出信用证。国外保证金方式）

14、开出信用证。国外B B公司收到该信用证公司收到该信用证 后，备货、发运、依据信用证条款准备相关单据、寄单。我后，备货、发运、依据信用证条款准备相关单据、寄单。我 行收到国外寄来的货物单据后确定该单据无不符点，根据信行收到国外寄来的货物单据后确定该单据无不符点，根据信 用证规定即期付款（五个工作日）用证规定即期付款（五个工作日） 案例案例 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口信用证进口信用证 HK000L8M_10thDraft 19 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点及风险防范操作要点及风险防范 收益测算收益测算 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口押汇进口押汇 进口押

15、汇进口押汇 HK000L8M_10thDraft 20 有关概念有关概念 进口押汇指我行开立的信用证以及进口代收项下，进口押汇指我行开立的信用证以及进口代收项下， 为解决客户资金周转问题，我行应进口商要求以为解决客户资金周转问题，我行应进口商要求以 信托收据的方式向其释放单据并融资先行对外付信托收据的方式向其释放单据并融资先行对外付 款的行为。款的行为。 办理时机办理时机 进口信用证项下单据或托收单据寄达我行后，进口信用证项下单据或托收单据寄达我行后，企企 业有短期资金需求业有短期资金需求 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口押汇进口押汇 HK000L8M_10thDraft 21 信 用

16、证 通 知 发 放 押 汇 款 通知银行 合 同 商 谈 开立信用证 归 还 押 汇 款 交 单 付 款 出口商 客户 流程图流程图 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口押汇进口押汇 HK000L8M_10thDraft 22 环节环节风险点风险点控制措施控制措施 信贷审查信贷审查 开证行对外付款后，开证行对外付款后， 押汇到期日融资申押汇到期日融资申 请人因财务状况、请人因财务状况、 货物质量、价格变货物质量、价格变 动等原因拒绝还款动等原因拒绝还款 造成押汇逾期造成押汇逾期 1 1、根据到单核查货物到港、根据到单核查货物到港 情况以落实贸易背景的真实情况以落实贸易背景的真实 性；性； 2

17、 2、对融资申请人的还款能、对融资申请人的还款能 力进行深入分析，根据货款力进行深入分析，根据货款 回笼情况合理确定押汇期限。回笼情况合理确定押汇期限。 必要时，对进口货物的仓储、必要时，对进口货物的仓储、 加工、销售及货款回笼情况加工、销售及货款回笼情况 进行全程跟踪。进行全程跟踪。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口押汇进口押汇 风险防范风险防范 HK000L8M_10thDraft 23 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点及风险防范操作要点及风险防范 案例及收益案例及收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口代付进口代付 进口代付进口代付 HK000L8M_10

18、thDraft 24 有关概念有关概念 客户信用证、代收、客户信用证、代收、TTTT项下对外付款时，为解决资金项下对外付款时，为解决资金 周转问题，我行委托境外分行或代理行代客户先行对周转问题，我行委托境外分行或代理行代客户先行对 外付款，客户到期归还融资款。外付款，客户到期归还融资款。 办理时机办理时机 即期信用证项下单据寄达后或远期信用证付款日，即期信用证项下单据寄达后或远期信用证付款日， 代收、代收、TTTT项下对外付款时，客户需要资金融通时项下对外付款时，客户需要资金融通时。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口代付进口代付 HK000L8M_10thDraft 25 国际贸易融资产

19、品国际贸易融资产品-进口代付进口代付 信 用 证 通 知 申 请 代 付 通知银行 合 同 商 谈 开立信用证 归 还 代 付 款 交 单 委托代付行付款 出口商 客户 流程图流程图-信用证 HK000L8M_10thDraft 26 发货 合 同 商 谈 发出代付指示 申 请 TT 代 付 出口商 客户 还 款 代付行 付 款 流程图流程图-T/T 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口代付进口代付 HK000L8M_10thDraft 27 环节环节风险点风险点控制措施控制措施 信贷审查信贷审查 1 1、融资到期后进口、融资到期后进口 商不能支付本息的风商不能支付本息的风 险。险。 2 2

20、、在部分地区代付、在部分地区代付 业务的办理受到当地业务的办理受到当地 外汇管理政策的限制。外汇管理政策的限制。 1 1、审查核实贸易背景的真实性；、审查核实贸易背景的真实性； 2 2、审查借款人的还款意愿及能力，、审查借款人的还款意愿及能力， 必要时落实担保；必要时落实担保； 3 3、加强对客户物流和资金流的监、加强对客户物流和资金流的监 控，落实好还款来源，确保我行控，落实好还款来源，确保我行 信贷资产的安全。信贷资产的安全。 4 4、符合当地外汇管理政策的要求。、符合当地外汇管理政策的要求。 风险防范风险防范 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口代付进口代付 HK000L8M_10th

21、Draft 28 20082008年年6 6月月A A公司与美国出口商公司与美国出口商B B公司签订了金额为公司签订了金额为100100万美元万美元 的进出口合同，其中的结算方式为即期信用证。的进出口合同，其中的结算方式为即期信用证。A A公司向我行申公司向我行申 请开立金额为请开立金额为100100万美元（万美元（10%10%溢短装）的即期信用证。经审查，溢短装）的即期信用证。经审查， 进口商进口商A A公司为我行公司为我行A A级外贸客户，与我行有多年的国际业务合作，级外贸客户，与我行有多年的国际业务合作， 无不良记录。且系我行贸易融资重点客户，我行为其核有无不良记录。且系我行贸易融资重点

22、客户，我行为其核有10001000万万 美元的贸易融资授信额度，符合我行免保证金、免担保开立信用美元的贸易融资授信额度，符合我行免保证金、免担保开立信用 证条件。在此情况下，我行为其开立免保证金、免担保，金额为证条件。在此情况下，我行为其开立免保证金、免担保，金额为 100100万美元（万美元（10%10%溢短装）的即期信用证，分别收取开证手续费溢短装）的即期信用证，分别收取开证手续费 15001500美元，折合人民币美元，折合人民币1.051.05万元；开证邮电费万元；开证邮电费200200元；偿付费元；偿付费3030 美元，折合人民币美元，折合人民币200200元；元；1.41.4万元的汇

23、兑收益（购汇支付或偿还万元的汇兑收益（购汇支付或偿还 我行融资），中间业务收入共计我行融资），中间业务收入共计2.492.49万元。万元。7 7月月3 3日信用证项下单日信用证项下单 据到达后，据到达后，A A公司向我行提出进口融资申请。公司向我行提出进口融资申请。 案例案例 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口代付进口代付 HK000L8M_10thDraft 29 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-提货担保提货担保 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点及风险防范操作要点及风险防范 提货担保提货担保 HK000L8M_10thDraft 30 国际贸易融资产品国际贸易融资

24、产品-提货担保提货担保 进口信用证项下货物已经到港，对应的货运进口信用证项下货物已经到港，对应的货运 单据尚未寄达，应开证申请人的要求我行出具提单据尚未寄达，应开证申请人的要求我行出具提 货担保函给船运公司，承担由客户先行提货的风货担保函给船运公司，承担由客户先行提货的风 险和责任。险和责任。 概念概念: 货物先于物权凭证（海运提单等）到达目的货物先于物权凭证（海运提单等）到达目的 地时地时 办理时机：办理时机： HK000L8M_10thDraft 31 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-提货担保提货担保 到 货 通 知 开立提货担保书 提 货 客户 船公司 提货担保申请 流程图流程图 HK

25、000L8M_10thDraft 32 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-提货担保提货担保 提货担保单独占用授信额度，一级（直属提货担保单独占用授信额度，一级（直属 ）分行同意可与进口开证占用同一个授信额度）分行同意可与进口开证占用同一个授信额度 A( A(含含) )级以上客户才能办理提货担保业务。级以上客户才能办理提货担保业务。 操作要点和相关制度操作要点和相关制度 HK000L8M_10thDraft 33 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-提货担保提货担保 环节环节风险点风险点控制措施控制措施 技术审查技术审查 1 1、非全套物权提、非全套物权提 单风险；单风险； 2 2、单据未到银行、

26、单据未到银行 无法根据单据审无法根据单据审 查结果处理信用查结果处理信用 证业务风险；证业务风险； 3 3、单到后为不符、单到后为不符 点单据进口商要点单据进口商要 求拒付风险。求拒付风险。 1 1、信用证必须规定全套提单寄我行；、信用证必须规定全套提单寄我行； 信用证项下单据到我行后如非全套提信用证项下单据到我行后如非全套提 单，先拒付并要求客户缴纳全额保证单，先拒付并要求客户缴纳全额保证 金；金； 2 2、发票、提单的复印件必须与信用证、发票、提单的复印件必须与信用证 要求一致；要求一致； 3 3、要求客户在办理担保提货后不得拒、要求客户在办理担保提货后不得拒 付；及时跟踪信用证项下来单情

27、况，付；及时跟踪信用证项下来单情况， 敦促客户及时以正本提单换回我行的敦促客户及时以正本提单换回我行的 提货担保书。提货担保书。 风险防范风险防范 HK000L8M_10thDraft 34 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点和相关制度操作要点和相关制度 收益收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口进口T/T融资融资 进口进口T/T融资融资 HK000L8M_10thDraft 35 有关概念有关概念 进口进口T/TT/T融资业务，是指我行在货到付款项下，应融资业务，是指我行在货到付款项下，应 付款申请人的要求，在审核其汇款业务依法合规，付款申请人的要求，在审核其汇款业

28、务依法合规， 并落实合法有效的担保或抵押后，为其办理融资并并落实合法有效的担保或抵押后，为其办理融资并 代办对外付款的行为。代办对外付款的行为。 办理时机办理时机 进口商以货到付款方式对外付款，需要解决资金周进口商以货到付款方式对外付款，需要解决资金周 转问题。转问题。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口进口T/T融资融资 HK000L8M_10thDraft 36 发货 合 同 商 谈 付款 申请T/T融资 出口商 客户 流程图流程图 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口进口T/T融资融资 HK000L8M_10thDraft 37 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口进口T/T融资

29、融资 环节环节风险点风险点控制措施控制措施 信贷审查信贷审查 1 1、虚假贸易背景、虚假贸易背景 风险；风险； 2 2、融资到期进口、融资到期进口 商不能按时足额商不能按时足额 还本付息风险。还本付息风险。 1 1、审查核实贸易背景的真实、审查核实贸易背景的真实 性；性； 2 2、审查借款人的还款意愿及、审查借款人的还款意愿及 能力，必要时落实担保；能力，必要时落实担保； 3 3、加强对客户物流和资金流、加强对客户物流和资金流 的监控，落实好还款来源，确的监控，落实好还款来源，确 保我行信贷资产的安全。保我行信贷资产的安全。 风险防范风险防范 HK000L8M_10thDraft 38 收益收

30、益 T/TT/T融资融资 利息利息-流动资金贷款利率流动资金贷款利率 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-进口进口T/T融资融资 HK000L8M_10thDraft 39 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点和风险防范操作要点和风险防范 案例收益案例收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-打包贷款打包贷款 打包贷款打包贷款 HK000L8M_10thDraft 40 概念概念 指我行以出口商（借款人）收到的信用证项指我行以出口商（借款人）收到的信用证项 下的预期收汇款项作为还款来源，用于解决出口下的预期收汇款项作为还款来源，用于解决出口 商装船前因支付收购货款、组织生产、货物

31、运输商装船前因支付收购货款、组织生产、货物运输 等资金需要而发放给出口商的短期贷款。取得贷等资金需要而发放给出口商的短期贷款。取得贷 款后，出口商组织出口货物并将信用证所要求的款后，出口商组织出口货物并将信用证所要求的 全套单据送交我行，委托我行向开证行索款。我全套单据送交我行，委托我行向开证行索款。我 行收到货款后先扣除融资的本息，余款转入出口行收到货款后先扣除融资的本息，余款转入出口 商帐户。商帐户。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-打包贷款打包贷款 HK000L8M_10thDraft 41 办理时机办理时机 签约后在备货阶段，收到进口商开来信用证，签约后在备货阶段，收到进口商开来信用

32、证， 组织该信用证项下出口商品的进货、备料、生产组织该信用证项下出口商品的进货、备料、生产 和装运时和装运时 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-打包贷款打包贷款 HK000L8M_10thDraft 42 操作要点和相关制度操作要点和相关制度 信用等级信用等级A-A-级级( (含含) )以上，并核定授信额度，提供我以上，并核定授信额度，提供我 行认可的合法、有效担保。行认可的合法、有效担保。 以信用证方式结算，以信用证方式结算， 原则上不能超过信用证金额原则上不能超过信用证金额 的的80%80%； 放款日起至信用证效期后一个月放款日起至信用证效期后一个月, ,最长不超过一年最长不超过一年, ,

33、 可办理一次展期可办理一次展期, ,展期期限不能超过修改的信用证展期期限不能超过修改的信用证 有效期后一个月有效期后一个月 一般以人民币为主，用于支付与出口货物相关的用一般以人民币为主，用于支付与出口货物相关的用 途。如果发放外币，只能用于和出口货物相关的境途。如果发放外币，只能用于和出口货物相关的境 外采购，不能结汇使用。外采购，不能结汇使用。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-打包贷款打包贷款 HK000L8M_10thDraft 43 主要风险点主要风险点控制措施控制措施 信贷风险信贷风险 没有真实贸易背景融资挪作他没有真实贸易背景融资挪作他 用不及时备货出运、交单或在用不及时备货出运、

34、交单或在 他行办理交单出口商生产经营他行办理交单出口商生产经营 管理不善，不具备履约交货能管理不善，不具备履约交货能 力开证行力开证行/ /保兑行资信风险保兑行资信风险 对出口商的履约交货能对出口商的履约交货能 力进行审查在信用证效力进行审查在信用证效 期内交单期内交单 信用证项下信用证项下 的收汇款项必须用于偿的收汇款项必须用于偿 还打包贷款还打包贷款 操作风险操作风险 来证含有软条款（不利于受益来证含有软条款（不利于受益 人的条款）出口商未经我行同人的条款）出口商未经我行同 意和进口商协议撤销信用证意和进口商协议撤销信用证 严格审查出口来证严格审查出口来证 国际贸易融资产品国际贸易融资产品

35、-打包贷款打包贷款 风险防范风险防范 HK000L8M_10thDraft 44 客户 提供打包贷款 通知信用证 申请打包贷款 流程图流程图 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-打包贷款打包贷款 HK000L8M_10thDraft 45 6 6月月1010日，我行客户日，我行客户A A公司与国外客户公司与国外客户B B公司签定贸易合同，公司签定贸易合同， 出口出口1010万件服装，合同金额万件服装，合同金额100100万美元，并且合同规定结算方万美元，并且合同规定结算方 式采用信用证方式。式采用信用证方式。6 6月月1515日，日，B B公司通过其当地银行开立了以公司通过其当地银行开立了以 A

36、 A公司为受益人，金额为公司为受益人，金额为100100万美元的信用证，规定最迟船期万美元的信用证，规定最迟船期 （发货期）为（发货期）为7 7月月1515日，信用证效期为日，信用证效期为7 7月月2525日。我行收到信用日。我行收到信用 证，立即通知客户，证，立即通知客户，A A公司拿到信用证后，将准备生产以确保公司拿到信用证后，将准备生产以确保 规定日期前发货，但由于规定日期前发货，但由于A A公司目前资金紧张，没有资金进行公司目前资金紧张，没有资金进行 原材料的采购，此时原材料的采购，此时A A公司向我行申请办理打包贷款，以用于公司向我行申请办理打包贷款，以用于 采购原料进行生产。根据规

37、定，我行要求客户提供了相关的审采购原料进行生产。根据规定，我行要求客户提供了相关的审 批材料，确定了融资金额（批材料，确定了融资金额（80%80%）、期限）、期限2 2个月、利率个月、利率( (上浮上浮 10%,5.35%)10%,5.35%)，发放贷款。由于，发放贷款。由于A A公司在我行进行了融资，发货公司在我行进行了融资，发货 后将到我行交单议付，我行将收取后将到我行交单议付，我行将收取1.251.25手续费（合约人民币手续费（合约人民币 85008500元），收汇后还将产生大约人民币元），收汇后还将产生大约人民币1400014000元的汇兑收益。元的汇兑收益。 国际贸易融资产品国际贸易

38、融资产品-打包贷款打包贷款 案例案例 HK000L8M_10thDraft 46 收益收益 1 1、利息收入、利息收入 2 2、手续费收入、手续费收入 3 3、汇兑收益、汇兑收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-打包贷款打包贷款 HK000L8M_10thDraft 47 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点和风险防范操作要点和风险防范 案例收益案例收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 48 有关概念有关概念 出口押汇业务出口押汇业务 我行有追索权地对信用

39、证项我行有追索权地对信用证项 下出口单据（包括即期单据和远期未承兑单据）下出口单据（包括即期单据和远期未承兑单据） 进行的融资。进行的融资。 出口贴现业务出口贴现业务 我行有追索权地对信用证项我行有追索权地对信用证项 下已经银行承兑的远期单据进行的融资。下已经银行承兑的远期单据进行的融资。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 49 办理时机办理时机 出口押汇：出口押汇： 货物出运后，按信用证要求制作单据并提交货物出运后，按信用证要求制作单据并提交 我行；我行； 出口贴现：出口贴现： 单据已经开证行有效承兑后单据已经开证

40、行有效承兑后 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 50 客户 提供出口押汇 申请出口押汇 出口单据 流程图流程图-出口押汇出口押汇 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 51 客户 提供出口贴现 申请出口贴现 出口单据 开证行 寄单 承兑 流程图流程图-出口贴现出口贴现 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 52 占用代理行授信的出口押汇占用代理行授信的出口押汇/ /贴现视

41、同低风险业务办理贴现视同低风险业务办理, ,必必 须以信用证方式结算，开证行有代理行授信，提交的单据须以信用证方式结算，开证行有代理行授信，提交的单据 无不符点或被开证行接受；无不符点或被开证行接受； 占用客户授信的出口押汇占用客户授信的出口押汇/ /贴现比照信贷业务审查审批程序贴现比照信贷业务审查审批程序 办理，客户在我行有授信，信用等级办理，客户在我行有授信，信用等级A-A-级以上；级以上； 出口押汇与贴现业务均不得办理展期；出口押汇与贴现业务均不得办理展期； 即期信用证项下出口押汇期限应在正常收汇天数内，最长即期信用证项下出口押汇期限应在正常收汇天数内，最长 不超过不超过6060天；远期

42、信用证项下出口贴现期限应在开证银行天；远期信用证项下出口贴现期限应在开证银行 承兑付汇日后承兑付汇日后7 7天内，最长不超过天内，最长不超过360360天；对于远期未承兑天；对于远期未承兑/ / 承诺付款单据的押汇期限应按正常收汇天数估算，最长不承诺付款单据的押汇期限应按正常收汇天数估算，最长不 超过超过360360天；天； 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 操作要点和相关制度操作要点和相关制度 HK000L8M_10thDraft 53 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 主要风险点主要风险点控制措施控制措施 信贷

43、风险信贷风险 出口商资信出口商资信 贸易欺诈贸易欺诈 开证行开证行/ /保兑行资信风险保兑行资信风险 审核客户的出口贸易背景审核客户的出口贸易背景 选择总行核有授信额度的开选择总行核有授信额度的开 证行证行/ /保兑行保兑行 操作风险操作风险开证行拒付开证行拒付严格审单严格审单 风险防范风险防范 HK000L8M_10thDraft 54 案例案例 6 6月月5 5日日, ,我行收到以我行客户我行收到以我行客户A A公司为受益人的公司为受益人的 即期信用证，金额即期信用证，金额100100万美元万美元, ,随即将信用证通知随即将信用证通知 受益人受益人, ,受益人根据信用证要求备货，取得货物单

44、受益人根据信用证要求备货，取得货物单 据，于据，于6 6月月1515日发运了货物。此时日发运了货物。此时A A公司由于资金公司由于资金 紧张，同时考虑加速资金周转的需要，并且在人紧张，同时考虑加速资金周转的需要，并且在人 民币升值的预期下希望提前收回货款民币升值的预期下希望提前收回货款, ,向我行申请向我行申请 办理出口押汇业务。我行审核了办理出口押汇业务。我行审核了A A公司提交的申请公司提交的申请 材料、货物单据，符合办理出口押汇的有关规定，材料、货物单据，符合办理出口押汇的有关规定， 即为客户办理了该业务。押汇金额全额即为客户办理了该业务。押汇金额全额100100万美元，万美元， 期限根

45、据估算为（单据邮寄天数期限根据估算为（单据邮寄天数+ +境外银行付款天境外银行付款天 数）数）3030天，利息天，利息LIBOR+0.5%LIBOR+0.5%。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 55 收益收益 1.1.信用证议付费信用证议付费 2.2.押汇利息（贸易融资安排费）押汇利息（贸易融资安排费） 3.3.结汇收益结汇收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 56 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点和风险防范操作要

46、点和风险防范 收益收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 57 有关概念：有关概念： 银行对出口商交来的托收项下单据，经审核无银行对出口商交来的托收项下单据，经审核无 误后，向出口商预先支付托收款项并取得该托收项误后，向出口商预先支付托收款项并取得该托收项 下所有单据及所附汇票，待单据及汇票到期后向代下所有单据及所附汇票，待单据及汇票到期后向代 收行索汇的一种出口融资行为。收行索汇的一种出口融资行为。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 HK000L8

47、M_10thDraft 58 办理时机办理时机 出口押汇：出口押汇： 货物出运后，将全套单据提交我行办理托收货物出运后，将全套单据提交我行办理托收 出口贴现：出口贴现： 出口跟单托收项下单据已经承兑的远期票据进出口跟单托收项下单据已经承兑的远期票据进 行融资行融资 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 59 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 客户 提供出口押汇 申请出口押汇 出口单据 流程图流程图-出口押汇出口押汇 HK000L8M_10thDraft 60 客户 提供出口贴现 申请出口贴

48、现 出口单据 开证行 寄单 承兑 流程图流程图-出口贴现出口贴现 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 HK000L8M_10thDraft 61 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 客户准入信用等级：客户准入信用等级：A-A-级（含）以上级（含）以上 授信占用：客户授信额度授信占用：客户授信额度 融资币种和金额：一般为单据币种，不超过对外融资币种和金额：一般为单据币种，不超过对外 索偿金额索偿金额80%-100%80%-100% 融资期限：根据正常收汇期合理确定，不超过融资期限：根据正常收汇期合理确定，不超过 180180天（

49、含）天（含） 融资利率：比照同档次流动资金贷款利率融资利率：比照同档次流动资金贷款利率 操作要点和相关制度操作要点和相关制度 HK000L8M_10thDraft 62 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 主要风险点主要风险点控制措施控制措施 虚假贸易背景虚假贸易背景 出口商资信出口商资信 代收行资信风险代收行资信风险 地区风险地区风险 审查贸易背景的真实性审查贸易背景的真实性 审查客户信用风险审查客户信用风险 ，把握融，把握融 资原则资原则 加强贷后管理，确保到期还款加强贷后管理，确保到期还款 代收行的选择代收行的选择 风险防范风险防范 HK000L8M_1

50、0thDraft 63 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点和风险防范操作要点和风险防范 案例收益案例收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 福费廷福费廷 HK000L8M_10thDraft 64 有关概念有关概念 福费廷福费廷又称单据包买，系指包买商无追又称单据包买，系指包买商无追 索权地购买远期信用证项下已承兑索权地购买远期信用证项下已承兑/ /承诺付款的承诺付款的 应收账款的贸易融资业务。应收账款的贸易融资业务。 包括自行买入、转卖他行、风险参贷、包买包括自行买入、转卖他行、风险参贷、包买 他行以及仅为中介的五种操作方式。他行以及仅为中介的五种操作方式。

51、 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 HK000L8M_10thDraft 65 办理时机办理时机 远期信用证项经开证行有效承兑后。远期信用证项经开证行有效承兑后。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 HK000L8M_10thDraft 66 客户 提供福费廷 申请福费廷 出口单据 开证行 寄单 承兑 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 流程图流程图 HK000L8M_10thDraft 67 操作要点和相关制度操作要点和相关制度 客户具有进出口业务经营权客户具有进出口业务经营权, ,不占客户授信额度，不不占客户授信额度，不 受客户信用等级限制受客户信用等

52、级限制 占用代理行授信额度（转卖他行和中介方式除外）占用代理行授信额度（转卖他行和中介方式除外） 且不受信用等级限制且不受信用等级限制 办理仅为中介方式办理仅为中介方式福费廷业务福费廷业务，开证行原则上可为，开证行原则上可为 任何银行，但是信用证必须是不可撤销信用证，且任何银行，但是信用证必须是不可撤销信用证，且 表明适用国际商会表明适用国际商会跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例；信用；信用 证条款明确合理，索汇路线简洁明晰。证条款明确合理，索汇路线简洁明晰。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 HK000L8M_10thDraft 68 主要风险点主要风险点 控制措施控制措施

53、信贷风险信贷风险 出口商信用风险贸出口商信用风险贸 易欺诈易欺诈 审核客户的出口贸易背景审核客户的出口贸易背景 开证行开证行/ /保兑行资保兑行资 信风险信风险 选择总行核有授信额度的选择总行核有授信额度的 开证行开证行/ /保兑行保兑行 开证行所在国家风开证行所在国家风 险险 操作风险操作风险开证行拒付开证行拒付严格审单严格审单 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 风险防范风险防范 HK000L8M_10thDraft 69 6 6月月5 5日，日，A A公司收到法国巴黎储蓄银行开立，公司收到法国巴黎储蓄银行开立， 付款期限远期付款期限远期180180天，金额天，金额100100

54、万美元信用证。万美元信用证。A A 公司在我行办理交单，单据经过外方银行承兑付公司在我行办理交单，单据经过外方银行承兑付 款后，考虑提前收回全部货款并且没有追索权，款后，考虑提前收回全部货款并且没有追索权， 而且获得货款后可办理出口核销和退税手续，向而且获得货款后可办理出口核销和退税手续，向 我行申请办理我行申请办理福费廷业务。由于福费廷业务。由于法国巴黎储蓄银法国巴黎储蓄银 行是我行行是我行IIIIII类代理行，在我行无授信额度充足，类代理行，在我行无授信额度充足， 我行为其联系了包买商，由包买商买入单据并承我行为其联系了包买商，由包买商买入单据并承 担开证行风险，在包买商报价担开证行风险，

55、在包买商报价LIBOR+1%LIBOR+1%的基础上，的基础上， 加加100100点（中间业务收入）融资给客户，满足了点（中间业务收入）融资给客户，满足了 客户需求。客户需求。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 案例案例 HK000L8M_10thDraft 70 收益收益 议付手续费议付手续费 福费廷业务手续费（点差）福费廷业务手续费（点差） 融资利息收入融资利息收入 结汇收益结汇收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-福费廷福费廷 HK000L8M_10thDraft 71 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-信用证保兑信用证保兑 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程

56、操作要点和相关制度操作要点和相关制度 信用证保兑信用证保兑 HK000L8M_10thDraft 72 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-信用证保兑信用证保兑 我行对国内外银行开立的不可撤销跟单信用证我行对国内外银行开立的不可撤销跟单信用证 的保兑行为，即我行受开证银行（被保兑行）或受的保兑行为，即我行受开证银行（被保兑行）或受 益人委托，为开证银行所开立的信用证加具保兑益人委托，为开证银行所开立的信用证加具保兑, ,做做 出的付款保证出的付款保证 。 概念概念: 办理时机办理时机: 我行收到开证行开立的信用证，受开证银行委托我行收到开证行开立的信用证，受开证银行委托 并经受益人同意，为开证行

57、开立的可保兑信用证加并经受益人同意，为开证行开立的可保兑信用证加 具保兑。具保兑。 HK000L8M_10thDraft 73 出口商 开证行 1、开立信用证、开立信用证 3、通知信用证、通知信用证 2、按开证行要求、按开证行要求 加具保兑加具保兑 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-信用证保兑信用证保兑 流程图流程图 HK000L8M_10thDraft 74 概念概念 办理时机办理时机 业务流程业务流程 操作要点和风险防范操作要点和风险防范 案例及收益案例及收益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口发票融资出口发票融资 出口发票融资出口发票融资 HK000L8M_10thDraft 75

58、有关概念有关概念 出口发票融资出口发票融资 在汇款结算方式的国际贸在汇款结算方式的国际贸 易中，银行在未获得货权凭证时，凭出口商出具易中，银行在未获得货权凭证时，凭出口商出具 的列明货款让渡条款的商业发票，以货物的应收的列明货款让渡条款的商业发票，以货物的应收 款为第一还款来源，向出口商提供的贸易融资业款为第一还款来源，向出口商提供的贸易融资业 务。务。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口发票融资出口发票融资 HK000L8M_10thDraft 76 办理时机办理时机 T/TT/T结算方式下，出口商出运货物取得全套结算方式下，出口商出运货物取得全套 单据后。单据后。 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口发票融资出口发票融资 HK000L8M_10thDraft 77 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口发票融资出口发票融资 进口进口商商 发货 发票和货运单据 提供融资 发票和货运单据 到期付款 出口商出口商 流程图流程图 HK000L8M_10thDraft 78 收益收益 发票融资业务手续费发票融资业务手续费(1(1) ) 融资利息收入融资利息收入 结汇汇兑损益结汇汇兑损益 国际贸易融资产品国际贸易融资产品-出口发票融资出口发票融资 HK000L8M_10thDraft 79 概念概念 办理时机办理时机