供电所三产费用报销制度

1、乡镇供电所三产费用报销制度为规范各供电所的费用开支范围、标准及审批程序，明确费用开支责任部门，有效地控制各项费用的开支，本着量入而出、勤俭节约的原则，合理地使用有限的资金，特制定本办法。一、 费用报销程序1、 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。2、 报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，住宿和市内交通费在限额内填报。所有报销

2、单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。3、 报销程序：经办人 所长审核 阳光公司相关领导审核 财务主任审核 分管领导审核财务室结算。4、为避免资金风险，每次报销金额合计数不得超过元，超过数额财务部将不予受理。二、办公用品及低值易耗品采购报销1、购买书籍、资料、办公用品、文化用品等或报销打字、复印、印刷等费用时须附详细清单（品名、数量、单价、金额），单位加盖公章。2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：（1） 单价在元以下，或总价在元以下，经所长批准可自行购买；（2） 单价在元以上，或总价在元以上，经阳光公司分管领导批准方可购买。3、批量采购办公性质的物品，要先

3、向阳光公司进行申请经批准方可进行采购；费用报销时，由经办人员提出支付申请，阳光公司根据合同、协议及质量要求进行审核，并附相关文件资料。三、招待费报销制度1、各部门在开支业务招待费之前，需事先经所长批准，并注明事由。否则，财务室不予报销。2、归属与各项工程的误餐费，一律放在工程费用中结算，不允许放入日常招待费中列支。3、原则上参加各项工程施工的职工应尽量在职工食堂就餐。4、每月日常招待费用不超过元。四、差旅费报销制度1、公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示领导，并在报销单上注明原因。4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，5、一事一单，不得将数次出差

4、合并一单报销。6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。五、通讯费报销制度1、报销电话费应出具电信部门打印的话费清单。信息费、滞纳金、预存款一律不予报销。2、所内日常办公用固定电话费用予以报销。3、所内相关人员的手机费按照阳光公司的核定标准，年度一次性享受补贴，日常不再给予报销。五、日常及节假日加、值班费报销制度1、报销时需提供明细排班表，加盖公章、经所长审核。2、日常及节假日加、值班按照每人每日元的标准领取。六、购买材料款的支付1、与供货单位签订合同后，由供货单位或供电所经办人员提出支付申请，阳光公司根据合同、协议及质量要求进行审核，应注明：合同或协议编号

5、，合同或协议总金额，本期支付款项内容及金额，并附相关文件资料。2、金额超过元以上的材料购买，一律采用电汇、转账等形式进行结算，不允许大额现金支付。七、车辆费的报销1、车辆使用费是指养路费、油料费、过路费、停车费以及购置零星的用品用具。车辆使用费的报销，由驾驶员按月填制报销凭证，阳光公司负责审批。2、车辆维修费是指车辆日常维护保养及修理。车辆维修费的报销，金额在元以下的由驾驶员提供维修原始凭证，由所长批准后可进行维修。金额在元以上的，事先由供电所向阳光公司分管领导报告，经分管领导批准后进行维修。3、阳光公司在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。4、油费报销，需由驾驶员在

6、报销面注明行车起始路程，由所长根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，阳光公司签字验核。5、路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由所长根据派车记录复核签字。八、工资奖金的发放1、通讯费补助按照每人每月不超过元限额进行发放。2、交通费补助按照每人每月不超过元限额进行发放。3、误餐费补助按照每人每月不超过元限额进行发放。4、所有奖金的发放须经阳光公司审核批准，不允许巧列名目随意发放奖金。九、暂借款及预付款审批制度1、暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务室付款。2、预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求办理相关手续， 向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款。4、 所有借款及预付款，必须在前账结清之后