广东省2017年上半年基金从业资格：利润分配与税收模拟试题

1、广东省 2017 年上半年基金从业资格：利润分配与税收模拟试题本卷共分为 1大题 50小题，作答时间为 180 分钟，总分 100分， 60分及格。 一、单项选择题（共 50 题，每题 2 分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1. 以下属于基金监管部日常持续监管内容的有_。A 对基金销售机构及高级管理人员的资格审核B. 对基金销售机构日常经营活动的监管C. 对基金销售机构销售人员从业行为的监管D. 对基金销售机构基金销售各环节的监管2. 在基金招募说明书封面的显著位置，基金管理人作出的提示可以是_。A .基于本基金的过往表现，今年本基金年收益率平均将超过20%B. 本基金投资于收益稳定的证

2、券，预计但不保证年收益率为10%C. 基金过往业绩不预示未来表现；不保证基金一定有盈利，也不保证最低收益D. 基于本基金的过往表现，今年本基金年收益率肯定超过15%3. 下列各要素中，基金促销手段不包括_。A .人员推销B. 广告促销C. 内部公告D. 营业推广4. _是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用，其中，_是由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取。A .基金销售服务费；印花税B. 基金交易费；印花税C. 基金销售服务费；佣金D. 基金交易费；佣金5. 下列金融产品中，信息披露程度最高的是_。A .银行理财产品B. 银行储蓄存款C. 基金D. 券商集合计划6. 下列关于基金

3、促销手段的说法，正确的是_。A .基金促销就是通过人员推销、广告促销、营业推广、公共关系和持续营销等手段来达 到销售基金的目的，并不需要与目标市场沟通B. 一般来说，针对机构投资者、中高收入阶层这样的大投资者，基金管理公司可以通过专 业化的推销达到最佳的营销效果C. 基金广告主要用于基金产品广告和推广活动信息，一般并不运用于品牌和形象推广D. 公共关系所关注的是基金管理人、基金托管人与监管机构之间的关系7. 下列债券中， _的利率在偿付期限内可能会发生变化。A .零息债券B. 附息债券C. 息票累计债券D. 浮动利率债券8. 我国基金管理人进行封闭式基金的募集，必须依据证券投资基金法的有关规定

4、，向中国证监会提交相关文件，其中包括_。A .基金申请报告B. 基金合同草案C. 基金托管协议草案D. 招募说明书草案9. 我国目前只能由 担任基金管理人。A .商业银行B. 基金管理公司C. 基金注册登记机构D. 证券公司10. 小李有30万元人民币，根据（公司法），他至多可以投资设立 个一人有限责任公司。A. 1B. 2C. 3D. 411. 股票实质上代表了股东对股份公司的所有权，股东凭借股票可以获得公司的_。A .股息B. 等额资产C. 等额资金D. 红利12. 目前，我国可以办理开放式基金认购业务的机构类型包括_。A .商业银行B. 证券公司C. 证券投资咨询机构D. 专业基金销售机

5、构13. 货币市场基金的份额净值 _。A .固定在1元人民币B. 随市场利率的上升而减少C. 随市场利率的上升而增加D. 随平均剩余期限的增加而增加14. 基金销售业务的风险主要包括_。A .合规风险B. 操作风险C. 技术风险D. 不可抗力风险15. 场外认购LOF份额，应使用 _。A .上海人民币普通证券账户B. 深圳人民币普通证券账户C. 中国结算公司上海开放式基金账户D.中国结算公司深圳开放式基金账户16. 下列关于基金份额持有人大会的说法，不正确的有_。A .基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议B. 当基金托管人召开基金份额持有人大会的提议被基金

6、管理人否决后，基金托管人不得自行召集会议应当自出具书面决定之C. 基金管理人决定召集基金托管人提议的基金份额持有人大会的, 日起60日内召开D. 代表基金份额5%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当 向基金管理人提出书面提议17. 根据证券投资基金信息披露管理办法，基金管理人应当在在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。A .基金募集申请经中国证监会核准当日B. 基金募集申请经中国证监会核准次日C. 基金合同生效的当日D. 基金合同生效的次日18. 对已经设立的基金开展再营销的行为是指_。A .人员推销B. 持续营销C. 营业推广D. 公共关系19. 基金销售机构进行市

7、场细分的直接细分依据包括_。A 地理因素B. 人口因素C. 投资者心理因素D. 投资者行为因素20. 投资者参与认购开放式基金，投资者T日提交认购申请后，一般可于 日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。A. T+1B. T+2C. T+3D. T+421. 基金信息披露的内容不包括 _。A .募集信息披露B. 预期信息披露C. 运作信息披露D. 临时信息披露22. 基金信息披露义务人的信息披露活动存在的现象时，将被责令改正，警告，并处罚款。A .信息披露文件不符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定B. 信息披露文件不符合中国证监会相关编报规则的规定C. 未按规定履行信息披露文

8、件备案、置备义务D. 年度报告的财务会计报告未经审计即予披露23. 下列关于开立基金账户买卖封闭式基金的说法，不正确的是_。A .投资者买卖封闭式基金必须开立资金账户B. 已开设证券账户的投资者不能再重复开设基金账户C. 基金账户只能用于基金、国债及其他债券的认购及交易D. 每个投资者凭个人身份证可以开设2个基金账户24. 关于证券市场发行市场与流通市场之间的关系，下列叙述正确的有_。A .流通市场是发行市场的前提B. 发行价格受交易价格影响C. 发行市场是流通市场的延续D. 发行市场是流通市场的基础25. 场外认购LOF份额，应使用 _。A 上海人民币普通证券账户B. 深圳人民币普通证券账户

9、C. 中国结算公司上海开放式基金账户D.中国结算公司深圳开放式基金账户26. 证券投资基金运作管理办法规定，开放式基金发生巨额赎回时，基金管理人当日办理的赎回份额不得低于基金总份额的_。A. 10%B. 30%C. 50%D. 60%27有价证券的特征包括_。A .收益性B. 流动性C. 风险性D. 期限性28. 基金年度报告披露的主要内容有 _。A 基金管理人报告B. 审计报告C. 投资组合报告D. 托管人报告29. 某基金50%的资产投资于股票，30%的资产投资于债券，20%的资产投资于货币市场工具, 则该基金属于_。A .股票基金B. 债券基金C. 货币市场基金D. 混合基金30. 基金

10、销售市场细分中，主要的人口因素变量不包括_。A .家庭规模B. 社会阶层C. 家庭生命周期 D.交通通信条件31. 承购包销和_等方式。A. 私募发行B. 招标发行C. 私下发行D. 网上发行32. 两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易，称之为_。A .金融股权B. 金融期货C. 金融互换D. 结构化金融衍生工具33. 关于基金管理人，下列认识错误的是_。A .在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司承担B. 设立基金管理公司必须经国务院批准C. 基金管理人需要承担基金估值、会计核算等多方面的职责D. 基金管理人是基金的募集者和管理者34. 我国

11、股票价格指数不包括 _。A .沪深300指数B. 香港恒生指数C. 日经指数D. 金融时报指数35根据基金的不同，可以将基金分为主动型基金和被动型基金。A .运作方式B. 投资对象C. 投资目标D. 投资理念36. 下列各项中，基金信息披露不包括_。A .登记信息披露B. 募集信息披露C. 运作信息披露D. 临时信息披露37. 证券投资基金销售管理办法规定，证券公司申请基金代销业务资格应当在最近 没有挪用客户资产等损害客户利益的行为。A. 1B. 2C. 3D. 538. 国家法律对基金信息披露的规范主要体现在中。A .证券法B. 证券投资基金法C. 证券投资基金运作管理办法D. 证券投资基金

12、信息披露管理办法39. 份额净值保持在1元人民币不变的是_。A .股票基金B. 债券基金C. 混合基金D. 货币市场基金40. 下列机构可以参与证券投资的有 _。A .证券经营机构B. 商业银行C. 保险公司D. 证券投资基金41. 下列属于机构从事基金评价业务并以公开形式发布时的禁止行为。A .对基金、基金管理人评级的更新间隔少于3个月B. 对基金、基金管理人评奖的评奖期间少于12个月C. 对基金、基金管理人单一指标排名的排名期间少于3个月D. 对基金（货币市场基金除外）、基金管理人评级的评级期间少于 36个月42. 开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的时，为巨额赎回。A.

13、3%B. 5%C. 10%D. 20%43. 下列各项中，属于基金面临的外部风险的是_。A 经营风险B. 管理水平风险C. 职业道德风险D. 合规风险44. 关于交易型开放式指数基金 (ETF份额的上市交易规则，下列说法错误的是_。A 上市首日的开盘参考价为前一工作日的基金份额净值B. 实行价格涨跌幅限制，涨跌幅设置为10%，从上市首日开始实行C. 买入申报数量为100份及其整数倍，不足 100份的部分可以卖出D. 基金申报价格最小变动单位为0.01元45. 金融衍生工具的特征有 _。A .跨期性B. 杠杆性C. 联动性D. 高风险性46. 在基金营销组合的四大要素中，的主要任务是使投资者在需要的时间和地点以便捷的 方式购买基金产品，提供持续服务。A .产品B. 费率C. 渠道D. 促销47. 契约型基金和公司型基金的划分依据是_。A .基金份额是否固定B. 法律形式不同C. 投资对象不同D. 投资