业务流程R管理模式PPT学习教案

1、会计学1业务流程业务流程R管理模式管理模式第1页/共36页R1R1：经营预算：经营预算/ / 计划体系计划体系R2R2：以：以KPIKPI为核心为核心的标杆实施体系的标杆实施体系R3R3：以质询为核心：以质询为核心的制度化改进体系的制度化改进体系R4R4：发展规划与业：发展规划与业绩评估体系绩评估体系业绩目标第2页/共36页业务主题业务主题内容内容工具工具关键成果关键成果R1计计划预算系划预算系统将战略统将战略规划变成规划变成可执行的可执行的行动计划行动计划制定年度经营制定年度经营/预预算计划，并层层算计划，并层层分解到基层业务分解到基层业务单元。经营单元。经营/预算预算计划除财务指标计划除财

2、务指标外，还包括完成外，还包括完成预算的关键措施、预算的关键措施、时间表、责任人。时间表、责任人。公司年度计划模板公司年度计划模板(包括年度目标、生产包括年度目标、生产/销售平衡表，财务预销售平衡表，财务预算算)生产生产/销售部门的详销售部门的详细季度、月度计划分细季度、月度计划分解模板解模板(如销售部门分如销售部门分为销售量、新客户开为销售量、新客户开发、应收账款余额、发、应收账款余额、库存量四部分库存量四部分)完成这些计划的主完成这些计划的主要行动措施，责任人要行动措施，责任人与时间安排模板与时间安排模板经营计划经营计划经营目标经营目标关键行动措施关键行动措施资源要求与风险分析资源要求与风

3、险分析财务预算财务预算第3页/共36页业务主题业务主题内容内容工具工具关键成果关键成果R2岗岗位职责系位职责系统为业务统为业务岗位进行岗位进行角色定位角色定位并设计绩并设计绩效目标效目标对业务工作岗位对业务工作岗位进行分析，划清进行分析，划清岗位权责；根据岗位权责；根据年度经营年度经营/预算计预算计划层层签订责任划层层签订责任书书主要岗位工作职务权限模主要岗位工作职务权限模板板关键岗位标准模板关键岗位标准模板部门关渭设置表部门关渭设置表岗位职责说明书岗位职责说明书(每个职每个职位的责任、汇报关系、可升位的责任、汇报关系、可升迁的位置迁的位置)岗位业绩考核指标模板岗位业绩考核指标模板经营责任书模

4、板经营责任书模板岗位说明书岗位说明书关键业绩指标关键业绩指标体系体系工作责任书工作责任书第4页/共36页业务主题业务主题内容内容工具工具关键成果关键成果R3业业绩跟踪系绩跟踪系统加快改统加快改进速度，进速度，进行有效进行有效的控制的控制周期性总经理监周期性总经理监督和指导体系，督和指导体系，针对企业经营过针对企业经营过程中出现的问题程中出现的问题找出原因，改进找出原因，改进行动，优化管理行动，优化管理业绩跟踪报表体系业绩跟踪报表体系(计划计划完成情况的月报、季报、半完成情况的月报、季报、半年报、年报、重大措施的实年报、年报、重大措施的实施情况表、财务分析表施情况表、财务分析表)周期性质询会周期

5、性质询会(会议议程会议议程模板、总经理监督表模板模板、总经理监督表模板)行动改进系统行动改进系统(包括部门包括部门行动措施改进表、改进监督行动措施改进表、改进监督工作单工作单)业绩报表业绩报表质询会议质询会议行动改进计划行动改进计划第5页/共36页业务主题业务主题内容内容工具工具关键成果关键成果R4绩绩效考核系效考核系统将个人统将个人利益与业利益与业绩完全挂绩完全挂钩钩根据全年经营根据全年经营/预算的达成情预算的达成情况进行考核况进行考核主要业务指标制定方法模板主要业务指标制定方法模板工作责任书制指标模板工作责任书制指标模板人力资源业绩矩阵模板人力资源业绩矩阵模板短期激励体系短期激励体系长期激

6、励体系长期激励体系绩效评估方法绩效评估方法不同序列员工不同序列员工的收入的收入组合组合业绩矩阵业绩矩阵第6页/共36页的的10张张关关键表格模板键表格模板用脑子打仗第7页/共36页第8页/共36页即:制定经营预算计划的三要素; 经营/预算计划的“351”中的“3”第9页/共36页第10页/共36页第11页/共36页第12页/共36页第13页/共36页n5.一个有效的销售费用预算一个有效的销售费用预算是销售部自我约束的基础是销售部自我约束的基础第14页/共36页略第15页/共36页第16页/共36页第17页/共36页第18页/共36页第19页/共36页第20页/共36页第21页/共36页第22页/共36页第23页/共36页第24页/共36页第25页/共36页第26页/共36页第27页/共36页第28页/共36页第29页/共36页第30页/共36页第31页/共36页第32页/共36页负责部门负责部门财务部财务部提供财务数据提供财务数据个人素质数据个人素质数据和市场数据和市场数据业务部门业务部门企管部企管部衡量重要举措衡量重要举措完成情况完成情况人力资源部人力资源部考