用友ERP最新850固定资产系统相关资料

1、复习上节内容：1、工资账套和系统管理中 的账套有什么区别 ？答：工资账套和系统管理 中的账套是 两个不同的概念 ， 系统管理中的账套 是 针对整个 系统的 ，而 工资账套 是针对工 资系统的 。它是 第一次 进入工 资系统时，根据工资建账向导 逐步完成的。2、如何建立工资账套？ 答：第一次进入工资系统 时，根据 建账向导 逐步完成工 资账套。共分 四步 ：参数设置、 扣税设置、扣零设置、人员编 码。最后单击 完成 。3、工资系统的 基础设置 主 要包括什么？答：主要包括： 人员附加 信息设置、人员类别设置、工 资项目设置、银行名称设置和 部门设置。4、哪些项目属于固定工资 项目？系统提供的固定

2、工资项 目能被修改、删除吗？答： 固定工资项目 ：应发 合计、扣款合计、实发合计、 本月扣零、上月扣零、代扣税、 计件工资。 不能被修改、删除 。5、进入某个工资类别后， 需选择本类别所需要的工资项 目。若此时 发现缺少工资项目 ， 如何操作？答： 关闭本工资类别，然 后新增工资项目，再打开此工 资类别进行选择工资项目 。6、如果企业需要 核算计件 工资，则如何设置？答： 建立工资账套时 选择 “是否核算计件工资 ”。7、工资系统初始化设置的 难点：设置工资项目和公式的思 路 ： 先设置总的工资项目 ； 再 设置在岗人员的工资项目和公 式；最后设置退休人员的工资 项目和公式 。 引入新课：2.

3、 账套初始化2.5 固定资产系统的初始化设置 一、任务 1、建立固定资产子账套 示例 2.23：按下述资料建 立固定资产子账套。固定资产账套的启用月份 为“2010 年 9 月”，固定资产采 用“平均年限法（一）”计提折 旧，折旧汇总分配周期为一个 月；当“月初已计提月份可 使用月份 1”时将剩余折旧全 部提足。固定资产编码方式为 “2112”；固定资产编码 方式采用自动编码，编码方式 为“类别编码序号” ；序号长 度为“ 5”。要求固定资产子系 统与总账进行对账；固定资产 对 账 科 目 为 “ 1501 固 定 资 产 ”； 累 计 折 旧 对 账 科 目 为 “1502 累计折旧”；对账

4、不平 衡的情况下不允许固定资产月末结账。进入 固定资产子系统后， 是，约定及说明： 下一步 ； 启用月份： 下一步 ；折旧 信息： 下一步 ；编码方式： 固定资产编码方式： 自动编码 ， 下一步 ；账务接口： 对账科 目： 固定资产对账科目： 1501, 固定资产；累计折旧对账科目： 1502,累计折旧 ，下一步 ；完 成 ，出现系统提示， 是； 又出现系统提示， 确定 。注意：序时原则 ：a.当以 某个日期登录 对固定资产子系 统进行编辑操作后， 以后只能 以该日期以后的日期登录 才能 再次进行编辑操作。 b.对资产的 任何操作都是序时的 。例：必 须按与制作时 相反的顺序 才能 删除一张固

5、定资产卡片。 折旧汇总分配周期： 多 长时间 计提一次折旧。 与账务系统对账：可在 系统运行中 任何时候 执行对账 功能。2、选项设置示例 2.24：修改账套中 某 些参数 。（1）固定资产 缺省入 账科目： 1501,固定资产； 累计 折旧 缺省入账科目： 1502,累 计折旧；（2）每次登录系统时 显示资产到期提示表。设置选项， 编辑 ，（1） “与账务系统接口”页签： 固定资产 缺省入账科目： 1501, 固定资产； 累计折旧 缺省 入账科目： 1502,累计折旧；（2） “其它”页签：每次登录系统 时显示资产到期提示表， 确 定。注意： 当账套中某些参数 设置错误并且无法修改时，维 护

6、重新初始化账套 。3、部门对应折旧科目设置部门名称贷方科目人事部管理费用折旧费（ 550204）财务部管理费用折旧费（ 550204）供应部销售费用（ 5501）销售部销售费用（ 5501）加工车间制造费用（ 4105）设置部门对应折旧科 目，先选部门，再 修改 ，做完 后保存。4、资产类别设置类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物总提折旧平均年限法（一）通用样式011办公楼302%总提折旧平均年限法（一）通用样式012厂房302%总提折旧平均年限法（一）通用样式02机器设备正常计提平均年限法（一）通用样式021生产线103%正常计提平均年限法（一）通用样式0

7、22办公设备53%正常计提平均年限法通用样式（一）设置资产类别 ，先设置 一级 ，再设置 二级。注意：定义资产类别时， 必须自上级而下级定义 。 非明细级 类别编码不能 修改和删除， 明细级 类别编码 修改时只能修改本级的编码。 使用过 的类别的计提属 性不能修改。 系统已使用的类别不允 许增加下级和删除 。5、增减方式设置 增加方式 ：直接购买、投 资者投入、捐赠、盘盈、在建 工程转入、融资租入六种。减少方式 ：出售、盘亏、 投资转出、捐赠转出、报废、 毁损、融资租出七种。示例 2.25：设置固定资产 增减方式。增加方式对应入账科目减少 方式对应入账科目直接购入银行存款 人民币户 (1002

8、01)出售固定资 产清理 (1701)投资者投入实收资本(3101)投资 转出长期股 权投资 其他股权 投资 (140102)捐赠资本公积 接受捐赠 非现金资产 准备 (311102)赠出 捐转固定资 产清理 (1701)盘盈待处理资 产损溢待 处理固定资 产损溢 (191102)盘亏待处理 资产损溢 待处理 固定资产 损溢 (191102)在建工程转入在建工程(1603)报废固定资 产清理 (1701)设置增减方式 ，选中要 修改的增减方式，单击 修改 ， 修改对应入账科目，单击 保 存。注意：系统 缺省的增减 方式中“盘盈、盘亏、毁损”不能修改和删除 。 非明细级 增减方式不能 删除； 已

9、使用的增减方式不能 删除。6、录入原始卡片 原始卡片是指卡片记录的 资产开始使用日期的月份 小于 其录入系统的月份，即已使用 过并已计提折旧的固定资产卡 片。示例 2.26：录入固定资产 原始卡片。卡片编号0000100002000030000400005固定资产编号0110000101200001021000010210000202200001固定资产名称1号楼2号楼A生产线B生产线电脑类别编号011012021021022类别名称办公楼厂房生产线生产线办公设备部门名称人事部加工车间加工车间加工车间财务部增加方式在建工程转入在建工程转入在建工程转入在建工程转入直接购入使用状况在用在用在用在用

10、在用使用年限30年30年10年10年5年折旧方法平均年限法平均年限法平均年限法平均年限法平均年限法（一）（一）（一）（一）（一）开始使用日期2007090820081110200709202008010820100201币种人民币人民币人民币人民币人民币原值40000045000015000018000020000净残值率2%2%3%3%3%净残值8000900045005400600累计折旧378002551539375451981944月折旧率0.00270.00270.00810.00810.0162月折旧额1080121512151458324净值3622004244851106251

11、3480218056对应折旧科管理费用折目费旧制造费用制造费用制造费用管理费用折旧费卡片录入原始卡片 ，录 入完保存 。注意： 附属页签 上的信 息只供参考，不参与计算，也 不回溯。 卡片编号 ：系统根据编 码方案自动给出，不能修改。 若 删除某张卡片 ，又不是最后 一张， 系统将保留该卡片编号 ， 并且不能再使用 （会计制度规 定删除的固定资产资料至少保 存 5 年）。 开始使用日期 ，必须采 用 YYYY-MM-DD 形式录入。 其中 只有年和月对折旧计提有 影响，日不会影响折旧的计提， 但是也必须录入 。 累计折旧：已计提的折 旧额，不包括本期应计提的折 旧。 月折旧率、月折旧额、 净值

12、：根据原值和累计折旧 自 动计算 。 任何时候都可以录入原 始卡片 。二、知识1、固定资产系统的应用方1）行政事业单位应用方该方案提供给所有固定资产 不计提折旧 的使用者。这类 使用者包括行政单位、部分事 业单位、社会团体等 。（2）企业单位应用方案该方案提供给按国家规定 固定资产需要计提折旧的使用 者。2、固定资产系统的 操作流 程初次使用 固定资产系统的 用户可按以下流程对其进行操 作：建立账套基础设置原 始卡片录入资产增加、修改、 减少、删除资产变动折旧 计提批量制单对账月末处理3、固定资产系统与其他系 统的主要关系固定资产系统 生成的凭证 自动传到总账系统 ，同时通过 对账 保持固定资

13、产账目与总账 账目的平衡，并可以查询凭证。4、原始卡片录入的特点开始使用时间：录入月 份前已开始使用的固定资产； 开始计提折旧的时间：在录 入当月一般开始计提折旧（土 地除外）；录入途径：通过“卡 片录入原始卡片” ；录入时 间：任何时候都可以录入原始卡片作业：一、判断题1、定义资产类别时，可以 自下级而上级定义。 （ ）2、系统已使用的资产类别 允许增加下级。（ ）3、已使用的增减方式可以 删除。（ ）4、固定资产卡片上的累计 折旧，不包括本月应计提的折 旧。（ ）5、原始卡片可在任何时候 录入。（ ）二、单选题 1、下列哪项参数不能在初 始化过程中设置？（ ）A、使用年限B、折旧汇总分配周期C、固定资产编码方式D、主要折旧方法 2、在固定资产管理系统初 始化过程中的折旧信息中，使 用单位可以根据自己的需要来 确定资产的折旧分配周期，系 统缺省的折旧分配周期为（ ） A 、1 个季度B、1 个月C、半年D、1 年三、多选题1