个人所得税管理系统宣传资料(最新).doc

1、精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-2009 年 7 月起，全市扣缴义务人一律使用个人所得税代扣代缴系统v1.2.01 版本以下宣传资料非常重要，请扣缴义务人使用软件前认真阅读。关于开展个人所得税代扣代缴系统培训的通知：根据国家税务总局关于在全国推广应用个人所得税管理系统的通知要求， 重庆市地方税务局决定在全市开展个人所得税代扣代缴系统的推广应用工作。我局定于2009年月日在进行个人所得税代扣代缴系统的集中培训,请你单位派 1 人参加培训。（参加培训的人员请带U 盘，以便拷贝相关资料。个人所得税代扣代缴v1.2.01版本也可直接从重庆市地

2、税局网站（http:/www.cq-l-）个人所得税管理系统专题中下载）（具体区县局名称）2009年月日-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-致纳税人的一封信尊敬的纳税人：您们好！长期以来，您们辛勤劳动，诚信经营，创造了社会财富，汇聚了税收源泉，为全市经济和社会事业的发展做出了积极贡献。在此，重庆市地方税务局特向广大纳税人表示衷心感谢，并致以崇高的敬意！新修订的中华人民共和国个人所得税法第八条规定， 扣缴义务人应当按照国家规定办理全员全额扣缴申报。为提高扣缴义务人全员全额扣缴申报效率，优化纳税服务， 加强个人所得税管理， 国家税

3、务总局委托浙江龙山税友软件股份有限公司开发了个人所得税管理系统，并发文统一要求在全国推广。 按照国家税务总局部署，我局在2007 年和 2008 年对部分扣缴义务人成功推广系统的基础上，决定自 2009 年起在全市范围内全面推广个人所得税管理系统。为保障扣缴义务人及时准确地完成个人所得税申报，国家税务总局通过热线电话为扣缴义务人免费提供 代扣代缴 系统的远程技术支 持（服务电话：4006112366-3-23-2）;市局也开通两部专用免费服务热线电话 (67863678,67726766)；重庆市地税局网站（ http:/www.cq-l-）开设了个人所得税管理系统

4、专题，提供软件使用帮助、 有关资料下载等服务； 浙江龙山税友软件股份有限公司在重庆成立了服务网点，为大家提供：电话咨询、-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-上门服务、远程协助、税务资讯等个性化的有偿服务(电话号码： 67711000 ，67867266) 。“依法诚信纳税，共建和谐社会”，是我们共同的心愿。没有大家的关心、理解和支持，就不可能有公共事业的兴旺发达。因此，愿我们一起，携手努力，共同为构建社会主义和谐社会贡献一份力量。祝身体健康，工作顺利，生活幸福！重庆市地方税务局二九年六月重庆市个人所得税代扣代缴系统服务方案-精

5、品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-重庆市扣缴义务人可以通过以下五个渠道获得扣缴软件相关的技术和业务保障：1.国家税务总局通过远程呼叫中心向扣缴义务人免费提供代扣代缴系统的远程技术支持。( 电话号码为：4006112366-3-23-2)2.重庆市地税局通过两部专用服务电话为扣缴义务人免费提供代扣代缴系统的远程技术支持。 (电话号码为：67863678 ，67726766)3. 重庆市地税局网站（ http:/www.cq-l- ）开设个人所得税管理系统专题，提供软件使用帮助、有关资料下载等服务。4.

6、重庆市地税局各区县局为扣缴义务人提供系统涉及问题解答。5. 浙江龙山税友软件股份有限公司在重庆设立服务机构， 为扣缴义务人提供本地化的个性增值服务， 扣缴义务人在自愿的基础上， 可以选择不同的服务产品（电话号码为： 67711000 ，67867266 ）:服务内容经济版无忧版尊贵版远程咨询系统相关各类问题的系统相关各类问题的系统相关各类问题的电话咨询（ 58）电话咨询（ 58）专家座席（ 712）软件资料赠送系统安装光盘、 操作手赠送系统安装光盘、 操作手赠送系统安装光盘、操作手册等资料册等资料册等资料软件自动升级有有有税务资讯最新税务政策法规、通知、最新税务政策法规、通知、最新税务政策法规

7、、通知、公告信息公告信息公告信息升级说明、 升级培训、常见升级说明、升级培训、常见升级说明、升级培训、常见软件辅导问题、使用技巧问题、使用技巧问题、使用技巧重大升级光盘重大升级光盘重大升级光盘软件问题解决软件问题解决上门服务4 小时到达24 小时到达重大升级上门服务办税软件巡检1 次/年2 次/年软件二次培训1 人次软件应用培训2 人次软件应用培训可上门培训软件安装调试办税软件初装、调试、重装（含大型数据库配置）数据协助整理人员基础信息、工资数据的协助整理-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-个性化需求解针对用户个性化需求提供解

8、决方法和思路（不含软件开决方案发）价格180 元 /年360 元/年1000 元/ 年国家税务总局个人所得税代扣代缴系统简略操作说明（重庆地区）一、软件安装首先进行软件安装，软件从重庆市地税局网站（http:/www.cq-l-）个人所得税管理系统专题下载（v1.2.01版本），没有网络条件的需从当地主管税务机关拷取。运行软件安装程序后，按照提示完成安装。推荐操作方法：安装时按照提示点击“下一步”，安装完成后，桌面上自动创建“个人所得税代扣代缴系统”快捷方式（以下简称“系统快捷方式” ）。系统安装中，系统会弹出“是否要数据迁移”的提示框，在这里可根据需要自行选择。( 数据迁移主要针对软件升级时

9、使用，我市 2009 年 7 月后新推广系统的扣缴义务人不需迁移。我市2009 年6 月前已使用个税系统的扣缴义务人，均需在2009 年底前完成升级工作，如从v1.1 升级至 1.2 版本，需进行数据迁移，具体迁移方法见“个人所得税代扣代缴系统升级说明” )。二、设置网络参数（建议有上网条件的，尽量使用此功能，个税申报会非常方便）1双击桌面系统快捷方式，在登陆框密码栏中输入初始密码：123456 登陆系统。第一次登陆后， 系统会弹出“设置向导”对话框， 在框内完整并正确填写完相应信息后单击下一步。-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有

10、尽有-2进入系统后，如果是有上网条件的，需要首先在“参数设置”下的“网络参数设置”里的“个人所得税代扣代缴”菜单下设置接收服务器地址：http:/gs.cq ，服务器端口号 ：7888, 注意地址中“ l ”为“ L”的小写， 填写完成后可测试连接看是否连接成功，然后点击左上角保存按扭进行设置保存 ( 非常重要 ) 。建议有上网条件的扣缴义务人尽量选择网络申报。3如果企业不能上网，可跳过“网络参数设置”直接单击左侧功能菜单的“个人所得税代扣代缴”按扭直接进入个税代扣代缴系统。三、软件注册( 建议目前用户选择不注册)软件安装后，点击左侧“个人所得税代扣代缴”菜单，将弹出，提示是否注册的窗口建议用

11、户目前选择不注册方式，若要注册，具体注册方式请查阅“个人所得税代扣代-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-缴用户指南” 。四、初始化操作首次运用软件的扣缴义务人，在进入软件主界面后必须进行初始化操作。以下为初始化操作步骤：1第一次进入个人所得税代扣代缴系统，会弹出一个初始化设置向导，让企业对扣缴义务人的信息进行设置并从税务局获取信息。企业要在弹出的设置向导的“扣缴义务人设置”目录下按照要求完整并准确的分别填入“扣缴义务人编码 （即顺序号） ”、“扣缴义务人名称” 、“税务登记证号” ，这些填入的信息将在下一步与扣缴义务人从税务局

12、获取信息比对，成功后才能进入下一步。注：这些填入信息必须与税务登记证等内容一致，不能简写。例 :2获取税务局信息。不能上网的企业选择介质导入，然后单击选择，在弹出的对话框中找到从当地税务局拷取的初始化文件（文件格式为：扣缴义务人编码_JBXX_19位的时间.ZIP ）单击打开，然后下一步。能上网的企业并且设置了接收服务器地址的( 本说明第二步骤 ) ，选择网络下载单击下一步可直接从网络获取税务局信息。（不能上网的扣缴义务人必须人工从税务机关征收厅或税务所获取此初始化文件）-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-5软件获取税务局信息

13、后提示成功，单击完成，至此初始化操作完成。五、日常操作纳税人日常申报需按以下略图进行操作（纳税人基础信息环节只是第一次录入）：1纳税人信息管理纳税人信息软件提供二种录入方法。 第一种单击左侧“纳税人信息”按扭，在纳税人信息编辑下点击左上角的“增加” ，在弹出的表单信息里手工输入纳税人信息，其中有星号为必填， 填写完成后单击保存。第二种通过 Excel 模板导入 （模板下载地址： 打开软件帮助按 F1 或者单击帮助， 在帮助附录二 Excel 模板下载） 下载完成后打开模板填写相应的项目（姓名、证照类型、证照号码、性别、出生年月、职业、职务、工作单位、邮政编码、通信地址、 户籍所在地为必填）填写

14、完成后， 在软件单击纳税人信息，单击导入选择要导入的纳税人类型， 在弹出的对话框种选择刚才编辑的文件单击打开，将项目一一对应后单击导-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-入。2填写报表在填写报表下单击正常工资薪金收入，第一次打开系统会自动提示“系统检测到， 您本月还没有生成过正常工资薪金明细数据。需要使用自动导入正常工资薪金数据向导吗？”单击确定。会有3 种导入方式，企业根据自己的情况选择。（第一种，从已录入数据月份导入生成，意思是从原来的工作数据直接生成，适合工资数据和人员没有变化或变化不大的企业。第二种， 从外部数据文件导入

15、生成，意思是把数据录入到Excel 模板然后导入到软件中，适合有工资财务软件、人员比较多，变化比较大的企业。第三种，生成零工资记录，用户手工修改，适合员工较少的企业）。别的表填写和正常工资薪金收入表基本一样。3申报及反馈确认报表全部填写并且无误，在软件主界面单击生成申报数据，软件生成完毕会提示：本月份扣缴个人所得税报告表数据生成成功。 是否预览报告表？单击 “是”可以预览报告表。如果企业不能上网，在申报与反馈下的申报方式中选择“介质申报” ，单击“申报”然后选择导出路径单击确定，软件会在你刚选择的路径下生成一个以 SB开头的 ZIP 文件，将此文件拷贝到 U 盘上拿到税务局去申报。申报完成后税

16、务局会给你 U盘上拷一个以 FK 开头的 ZIP 文件，将 U 盘插到电脑上打开软件， 点击获取反馈单击导入， 然后选择 U 盘税局给你拷的以 FK开头的 ZIP 文件，单击确定，然后软件就会显示申报结果。能上网的企业， 并且设置了服务器参数， 在申报与反馈下的申报方式中选择 “网络申报” ，接着单击“申报” ，然后等待 1 分钟再点击获取反馈，软件会自动下载反馈信息。五、注意事项1纳税人信息第一次使用软件需要填写，以后只要企业员工信息和人数不变就不需要填写，如果有员工离职，在纳税人信息中，把该员工状态由正常改成非正常即可。2扣缴义务人在使用个税系统过程中，发现填报的数据有误，需要区分发现填报

17、数据错误的不同阶段做不同处理：(1) “生成申报数据”及以前阶段。扣缴义务人可自行在个税系统中修改发现的错误。(2) “申报及反馈”及以后阶段。有以下两种方法处理：一是进行修正或自查申报，分别适用于对本月或以前月份数据修改。但启动修正或自查申报，需要首先获取前一次申报（即数据错误的一次申报）的反馈文件（网络或介质方式获取），且如果前一次申报后已从征管-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-系统开具税票， 修正或自查申报的个人所得税同所得项目、同税率的纳税人补报合计税款不能为负数。 二是进行重新申报。先由主管税务机关在征管系统中对前

18、一次数据错误的申报进行作废申报操作，扣缴义务人获取反馈文件后（网络或介质方式获取），可以重新填报数据进行正常申报。无论是修正申报、自查申报，还是重新申报，扣缴义务人操作都较为复杂且容易出错，建议扣缴义务人每次正常申报操作“申报及反馈”前，都要认真检查申报数据的正确性，以尽量避免对错误数据的后续操作。3如发现往月多申报税款情况，可在下月申报时冲抵，目前系统暂时只能通过“减免税额”或“其它免税所得”一栏进行冲抵。4. 重庆地区版本目前增加了自查申报时数据批处理导入功能，方便纳税人对自查申报时数据的批处理。5纳税人使用本系统后，每月申报个人所得税款必须先通过本系统进行明细申报后，我局征管系统才会依据

19、系统产生的汇总数据对纳税人开具个税税票, 原则上一律不再接受纳税人其它方式的单独申报。免费咨询电话：(023) 67863678,(023)67726766, 4006112366-3值服务咨询电话： （ 023） 67711000，（ 023 ） 67867266二 00 九年六月另：个人所得税代扣代缴系统用户指南，可从市地税局网站个人所得税管理系统专题中下载，也可在本系统“帮助”功能中直接查阅。附：个人所得税代扣代缴系统操作重要问题一、个人所得税申报顺序问题一旦扣缴义务人被纳入个税系统推广范围，无论是网上申报还是大厅申报纳税方式，均需先行通过个税系统明细申报，再

20、通过网上或大厅在征管系统进行汇总申报纳税（大厅申报-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-方式仍需提供相应纸质申报表，但可只填报相应汇总数据）。在特殊情况下， 扣缴义务人可申请税务机关在征管系统中临时取消扣缴义务人的个税系统用户资格后， 扣缴义务人可以暂时在没有使用个税系统的情况下在征管系统中完成个人所得税申报开具税票操作。二、申报数据错误处理问题扣缴义务人在使用个税系统过程中， 发现填报的数据有误， 需要区分发现填报数据错误的不同阶段做不同处理：（一）“生成申报数据”及以前阶段。 扣缴义务人可自行在个税系统中修改发现的错误。（二

21、）“申报及反馈”及以后阶段。有以下两种方法处理：一是进行修正或自查申报，分别适用于对本月或以前月份数据修改。但启动修正或自查申报，需要首先获取前一次申报（即数据错误的一次申报）的反馈文件（网络或介质方式获取），且如果前一次申报后已从征管系统开具税票， 修正或自查申报的个人所得税同所得项目、 同税率的纳税人补报合计税款不能为负数。 二是进行重新申报。 先由主管税务机关在征管系统中对前一次数据错误的申报进行作废申报操作，扣缴义务人获取反馈文件后（网络或介质方式获取），可以重新填报数据进行正常申报。无论是修正申报、自查申报，还是重新申报，扣缴义务人操作都较为复杂且容易出错，建议扣缴义务人每次正常申报

22、操作“申报及反馈”前，都要认真检查申报数据的正确性，以尽量避免对错误数据的后续操作。三、滞纳金问题扣缴义务人如果在征期后才通过个税系统申报或是个税系统申报的数据属于以前月份税款，目前征管系统开具税票时会自动产生税款滞纳金。建议扣缴义务人应在征期内及时对所属月份扣缴税款进行申报。四、个税系统计算税款与实际应缴税款不一致问题绝大多数情况下，个税系统自动计算税款是依据现行税法规定计算的，但如果确实出现与按现行税法规定计算税款不一致情况时，扣缴义务人可通过个税系统“填写报表” 中的“减免税额”或“其它免税所得”项目进行增减调整。总之，应保证个税系统申报的税款为按税法规定计算的税款。五、“财政统发当月已

23、缴税额”问题-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-个税系统“填写报表”中“财政统发当月已缴税额”报表在系统v1.2 版中暂时停止使用，相应财政已缴税额通过其它相应报表（正常工资薪金收入）中“减免税额”一栏调整。六、“补发工资”操作问题根据现行政策规定，对确属于可以分摊回所属月份计税的补发工资，通过个税系统申报时，可先将补发工资汇总计入当月收入计税， 再自行计算出多计税款并通过“减免税额”一栏调整。七、“其他所得”、“偶然所得”操作问题对“其他所得”或“偶然所得”项目纳税人数众多，扣缴义务人确实无法取得每名纳税人基本资料的， 为保

24、证扣缴义务人通过个税系统正常申报，扣缴义务人对此部分所得可暂时按以下规则在个税系统中填写：纳税人名称填写为“特定纳税人”（只填一名），身份证照类型及号码填写为“士兵证”和“税务登记证号码”，其它基本信息按扣缴义务人的信息填写。八、系统对外宣传平台问题为帮助扣缴义务人方便快捷获取个税系统有关资料，市局互联网站“专题栏目”中“个人所得税管理系统专题”提供系统下载、 详细使用说明、 常见问题等内容， 并将根据实际情况对有关内容进行实时更新。九、系统运维服务问题（一）市局免费咨询电话：67863678， 67726766；（二）总局免费咨询电话：400612366-3-2 ，（ 010） 624666

25、69-3-2 ；（三）区县局也应按市局要求提供对外咨询电话；（四）只能在扣缴义务人自愿的前提下， 扣缴义务人可选择总局个税系统开发公司提供的个性化增值服务。十、其它问题1 扣缴义务人在使用系统遇到其它服务等问题 ，也可通过邮件向市局 反映：eastmonth。2为方便扣缴义务人及时接收通知事项，建议将系统“通知公告”中“提醒设置”设置为：系统启动时自动弹出。3其它常见问题查询市地税局网站“专题栏目”中“个人所得税管理系统”专题。二九年十一月十二日-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-附：个人所得税代扣代缴系统操作常见问题1问：安

26、装过程中初始化操作环节，提示网络下载税务局信息或介质拷入税务局信息不成功，导致安装无法完成？答： 1. 有上网条件的应首先进行参数设置（具体设置见操作说明）。2. 无上网条件的， 应首先人工从税务机关 （办税地） 获取初始化文件。 3. 应准确如实填写扣缴义务人编码、名称等信息。2问：网络参数正确设置后，通讯连接测试仍然失败？答：如果网络正常， 设置的网络端口 7888 可能被屏蔽， 建议联系本单位网管人员解决。3问：初始化文件为什么不能打开？答：初始化文件是经过加密的文件，无法打开。4问：纳税人是股东时怎么设置？答：将纳税人类型中的“股东/ 投资者”、“雇员”都选上即可。5问：导入正常工资薪

27、金收入数据时提示错误？答：导入的数据文件有标题行，在导入时没有将“导入的数据文件有标题行”勾选，勾选此项后导入成功。6问：导入模板在哪下载？答：在帮助里的系统帮助栏目下的附录四里下载。7问：住所的有无如何填写？答：这里的住所的有无是以习惯性居住为判断依据。8问：工资薪金收入录入以后保存按钮是灰色的？答：系统自动保存的。9问：代扣代缴程序下载地址？答：在市局网站www.cq-l-右边专题栏目下的个人所得税管理专题里下载。10问：要手工填写工资信息，如何操作？答：生成零工资记录，手工修改即可。11问：外籍人编码如何填写？答：护照号码，不足18 位的，在前面加0。12问：身份证信息有误如何处理？-精

28、品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-答：身份证号码必须真实并符合公安部编码规则。 如果号码特殊， 请先到税务大厅做特殊证件号码处理。13问：接收服务器地址如何填写？答： http:/gs.cq-l-端口 7888。其中“ l ”为“ L”的小写。14问：人员离职后如何处理，纳税人信息可以增量导入不？答：把状态改成非正常就可以了；可以增量导入。15问：每月工资没有变化，还需输入吗？答：不需要，直接导入上月信息即可。16问：非雇员工资在哪填写？答：在非工资薪金收入一栏填写。17问：申报反馈提示费用扣除标准不合法？答：由于电脑操作系统时

29、间不正确，所以需要修正系统时间重新填写申报数据。18问：申报时填写的数据不存在?答：先点击生成申报数据后再申报。19问：导入时是否需要导入税额？答：不需要，由系统自动计算。20问：自查申报或修正申报反馈提示不成功？答：目前这两个申报不能处理正常申报数据减少税款的情况， 请纳税人最好在正常申报前保证正常申报数据的正确。 如发现往月多申报税款情况， 可在下月申报时冲抵， 目前系统暂时可通过“减免税额”或“其它免税所得”一栏进行冲抵。21问：发现申报数据错误，能否通过重装系统后对数据进行重复申报？答：如进行正常申报后，发现数据错误，扣缴义务人不能自行重复进行正常申报操作，也不能采取重新安装个税系统后

30、自行对当期数据进行重新申报的方式，此种方式下， 虽然代扣代缴系统不提示错误，但税务端系统不会接收此种方式重复申报数据（反愦文件会提示重复申报不成功） 。如果出现申报后发现数据错误情况，扣缴义务人可通过修正或自查申报，或是通过税务机关在征管系统处理后重新申报方式解决，详见“个人所得税代扣代缴系统操作重要问题”说明。-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-个人所得税代扣代缴系统升级通知尊敬的扣缴义务人：根据国家税务总局要求 ,自 2009 年 7 月起，个人所得税代扣代缴系统应升级至 V1.2.01 版本， V1.2.01 版本增加了

31、修正申报、自查申报等功能，个人所得税明细申报将更方便快捷。凡在 2009 年 6 月前已使用个人所得税代扣代缴系统 (V1.1 或 V1.2.01 易税门户版本 )的我市扣缴义务人，均需在 2009 年 12 月底前对现有个人所得税代扣代缴系统升级至-精品文档-精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-V1.2.01版本， V1.2.01版本及升级方法可从重庆市地税局网站（ http:/www.cq-l- ）个人所得税管理系统专题中下载。凡到时不进行升级的扣缴义务人，将直接影响到扣缴义务人的申报纳税操作。二 00 九年六月十五日注：系统版本号可从软件首页“关于”中或是“帮助”中的“关于”中查询。个人所得税代扣代缴系统升级说明由于个人所得税业务发展需要，现对个人所得税代扣代缴软件进行升级，升级后的版本为 v1.2.01 （软件首页“关于”中可查询版本号） 。 2009 年 7 月后，新推广使用个人所得税代扣代缴系统 V1.2