新准则下凭证录入自动生成财务报表(资产负债表和损益表)

1、目 录序号工作表名称序号工作表名称1目录14数量金额式明细账2银行存款余额调节表15借方多栏式明细账3会计科目表16借方多栏式明细分类账4凭证录入17贷方多栏式明细账5总分类账18借贷方多栏式明细账6现金日记账19横线登记式明细分类账7银行存款日记账(基本账户)20材料采购凭证8银行存款日记账(建行3023)21科目汇总表9银行存款日记账(农行0539)22借方总账10银行存款日记账(工行3818)23贷方总账11银行存款日记账(商行0236)2412借方三栏式明细账2513贷方三栏式明细账返回借贷方差额经试算借贷余额已平衡科目代码 总账科目明细科目科目级次余额方向期初余额(借)1001 库存

2、现金1借140,319.251002 银行存款1借113,159.31100201 银行存款农行59502借25,639.40100202 银行存款建行30232借32,856.00100203 银行存款农行05392借39,866.00100204 银行存款工行38182借0.98100205 银行存款商行02362借14,796.931101 交易性金融资产1借-110101 交易性金融资产 成本2借-110102 交易性金融资产 公允价值变动2借-1121 应收票据1借-1122 应收账款1借543,486.00112201 应收账款凤凰厅2借533,106.00112202 应收账款江

3、北厅2借1,263.00112203 应收账款西郊厅2借6,446.00112204 应收账款柏溪厅2借2,671.001123 预付款项1借6,011.00112301 预付款项租赁费2借6,011.00112302 预付款项水电费2借-112303 预付款项广告费2借-1131 应收股利1借-1132 应收利息1借-1231 其他应收款1借32,075.00123101 其他应收款上海奥克斯2借5,000.00123102 其他应收款成都圣多美2借23,300.00123103 其他应收款合众传媒2借3,775.001241 坏账准备1借-1321 代理业务资产1借-132101 代理业务

4、资产移动心机2借-1406 库存商品1借6,332,772.89140601 库存商品手机2借6,228,620.43140602 库存商品配件2借104,152.46140603 库存商品充值卡2借-140604 库存商品号源卡2借-1412 周转材料1借-141201 周转材料包装物2借-141202 周转材料低值易耗品2借-1521 持有至到期投资1借-152101 持有至到期投资 成本2借-152102 持有至到期投资 利息调整2借-152103 持有至到期投资 应计利息2借-1523 可供出售金融资产1借-1524 长期股权投资1借-152401 长期股权投资成本2借-152402

5、长期股权投资损益调整2借-152403 长期股权投资其他权益变动2借-1526 投资性房地产1借-1531 长期应收款1借-1601 固定资产1借1,314,300.00160101 固定资产电脑2借1,314,300.001602 累计折旧1借-1,100,958.331603 固定资产减值准备1借-1604 在建工程1借-1605 工程物资1借-1606 固定资产清理1借-1701 无形资产1借-1711 商誉1借-1801 长期待摊费用1借17,456.00180101 长期待摊费用装修费2借17,456.00180102 长期待摊费用广告费2借-1811 递延所得税资产1借-1901

6、待处理财产损溢1借-2001 短期借款1贷200101 短期借款农行2贷200102 短期借款商行2贷200103 短期借款银信2贷200104 短期借款信用卡2贷2101 交易性金融负债1贷2201 应付票据1贷2202 应付账款1贷220201 应付账款深圳天音2贷2205 预收账款1贷2211 应付职工薪酬1贷221101 应付职工薪酬工资2贷221102 应付职工薪酬职工福利2贷221103 应付职工薪酬社会保险费2贷221104 应付职工薪酬住房公积金2贷221105 应付职工薪酬工会经费2贷221106 应付职工薪酬职工教育经费2贷221107 应付职工薪酬非货币性福利2贷2211

7、08 应付职工薪酬辞退福利2贷2221 应交税费1贷222101 应交税费应交增值税2贷22210101 应交税费应交增值税(进项税额) 3贷22210102 应交税费应交增值税(已交税金) 3贷22210103 应交税费应交增值税(转出未交增值税)3贷22210104 应交税费应交增值税(减免税款) 3贷22210105 应交税费应交增值税(销项税额) 3贷22210106 应交税费应交增值税(出口退税) 3贷22210107 应交税费应交增值税(进项税额转出)3贷22210108 应交税费应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)3贷22210109 应交税费应交增值税(转出多交增值税)3贷2

8、22102 应交税费未交增值税2贷222103 应交税费应交营业税2贷222104 应交税费应交城建税2贷222105 应交税费教育费附加(地方)2贷222106 应交税费教育费附加(一般)2贷222107 应交税费应交所得税2贷222108 应交税费应交个人所得税2贷2231 应付利息1贷2232 应付股利1贷2241 其他应付款1贷224101 其他应付款保证基金2贷2314 代理业务负债1贷231401 代理业务负债移动公司2贷2411 预计负债1贷2501 递延收益1贷2601 长期借款1贷2602 长期债券1贷2801 长期应付款1贷2811 专项应付款1贷2901 递延所得税负债1

9、贷4001 实收资本(或股本)1贷400101 实收资本(或股本)公司12贷400102 实收资本(或股本)公司22贷4002 资本公积1贷400201 资本公积资本溢价2贷400202 资本公积其他资本公积2贷4101 盈余公积1贷410101 盈余公积法定盈余公积2贷410102 盈余公积任意盈余公积2贷410103 盈余公积盈余公积补亏2贷4103 本年利润1贷4104 利润分配1贷410401 利润分配未分配利润2贷410402 利润分配提取法定盈余公积2贷410403 利润分配提取任意盈余公积2贷410404 利润分配盈余公积补亏2贷4201 库存股1贷6001 主营业务收入1贷60

10、0101 主营业务收入普票2贷600102 主营业务收入增票2贷600103 主营业务收入未开票2贷6051 其他业务收入1贷605101 其他业务收入代办手续费2贷605102 其他业务收入进店管理费2贷605103 其他业务收入市场推广费2贷605104 其他业务收入广告宣传费2贷605105 其他业务收入出租固定资产2贷605106 其他业务收入出租无形资产2贷605107 其他业务收入出租包装物和商品2贷605108 其他业务收入销售材料 2贷6101 公允价值变动收益1贷6111 投资收益1贷6301 营业外收入1贷630101 营业外收入处置非流动资产利得 2贷630102 营业外

11、收入非货币性资产交换利得 2贷630103 营业外收入债务重组利得2贷630104 营业外收入罚没利得2贷630105 营业外收入政府补助利得2贷6401 主营业务成本1借6402 其他业务支出1借640201 其他业务支出销售材料的成本 2借640202 其他业务支出出租固定资产的累计折旧2借640203 其他业务支出出租无形资产的累计摊销2借640204 其他业务支出出租包装物的成本2借6405 营业税金及附加1借6601 销售费用1借660101 销售费用工资2借660102 销售费用租赁费2借660103 销售费用水电费2借660104 销售费用电话费2借660105 销售费用办公费2

12、借660106 销售费用差旅费2借660107 销售费用业务招待费2借660108 销售费用运输费2借660109 销售费用折旧费2借660110 销售费用广告费2借660111 销售费用修理费2借660112 销售费用其他费用2借6602 管理费用1借660201 管理费用工资2借660202 管理费用租赁费2借660203 管理费用水电费2借660204 管理费用电话费2借660205 管理费用办公费2借660206 管理费用差旅费2借660207 管理费用业务招待费2借660208 管理费用汽车费2借660209 管理费用折旧费2借660210 管理费用广告费2借660211 管理费用修

13、理费2借660212 管理费用社会保险费2借660213 管理费用印花税2借660214 管理费用车船使用税2借660215 管理费用其他费用2借6603 财务费用1借660301 财务费用利息支出2借660302 财务费用手续费2借6701 资产减值损失1借6711 营业外支出1借671101 营业外支出处置非流动资产损失 2借671102 营业外支出非货币性资产交换损失 2借671103 营业外支出债务重组损失2借671104 营业外支出罚款支出2借671105 营业外支出捐赠支出2借671106 营业外支出非常损失2借6801 所得税费用1借680101 所得税费用当期所得税费用2借68

14、0102 所得税费用递延所得税费用2借6901 以前年度损益调整1借7,398,621.12-期初余额(贷)账户查询库存现金银行存款银行存款_农行5950银行存款_建行3023银行存款_农行0539银行存款_工行3818银行存款_商行0236交易性金融资产交易性金融资产_成本交易性金融资产_公允价值变动应收票据应收账款应收账款_凤凰厅应收账款_江北厅应收账款_西郊厅应收账款_柏溪厅预付款项预付款项_租赁费预付款项_水电费预付款项_广告费应收股利应收利息其他应收款其他应收款_上海奥克斯其他应收款_成都圣多美其他应收款_合众传媒坏账准备代理业务资产代理业务资产_移动心机库存商品库存商品_手机库存商

15、品_配件库存商品_充值卡库存商品_号源卡周转材料周转材料_包装物周转材料_低值易耗品持有至到期投资持有至到期投资_成本持有至到期投资_利息调整持有至到期投资_应计利息可供出售金融资产长期股权投资经试算借贷余额已平衡长期股权投资_成本长期股权投资_损益调整长期股权投资_其他权益变动投资性房地产长期应收款固定资产固定资产_电脑累计折旧固定资产减值准备在建工程工程物资固定资产清理无形资产商誉长期待摊费用长期待摊费用_装修费长期待摊费用_广告费递延所得税资产待处理财产损溢3,200,000.00 短期借款2,000,000.00 短期借款_农行800,000.00 短期借款_商行400,000.00

16、短期借款_银信-短期借款_信用卡-交易性金融负债-应付票据1,356,870.00 应付账款1,356,870.00 应付账款_深圳天音-预收账款114,953.97 应付职工薪酬64,282.67 应付职工薪酬_工资50,671.30 应付职工薪酬_职工福利-应付职工薪酬_社会保险费-应付职工薪酬_住房公积金-应付职工薪酬_工会经费-应付职工薪酬_职工教育经费-应付职工薪酬_非货币性福利-应付职工薪酬_辞退福利36,193.30 应交税费-应交税费_应交增值税-应交税费_应交增值税(进项税额)-应交税费_应交增值税(已交税金)-应交税费_应交增值税(转出未交增值税)-应交税费_应交增值税(减

17、免税款)-应交税费_应交增值税(销项税额)-应交税费_应交增值税(出口退税)-应交税费_应交增值税(进项税额转出)-应交税费_应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)-应交税费_应交增值税(转出多交增值税)31,589.62 应交税费_未交增值税1,016.95 应交税费_应交营业税2,282.46 应交税费_应交城建税326.07 应交税费_教育费附加(地方)978.20 应交税费_教育费附加(一般)-应交税费_应交所得税-应交税费_应交个人所得税-应付利息-应付股利983,321.74 其他应付款983,321.74 其他应付款_保证基金-代理业务负债-代理业务负债_移动公司-预计负债-递延

18、收益-长期借款-长期债券-长期应付款-专项应付款-递延所得税负债2,000,000.00 实收资本(或股本)1,960,000.00 实收资本(或股本)_公司140,000.00 实收资本(或股本)_公司2-资本公积-资本公积_资本溢价-资本公积_其他资本公积-盈余公积-盈余公积_法定盈余公积-盈余公积_任意盈余公积-盈余公积_盈余公积补亏-本年利润-292,717.89 利润分配-292,717.89 利润分配_未分配利润-利润分配_提取法定盈余公积-利润分配_提取任意盈余公积-利润分配_盈余公积补亏-库存股-主营业务收入-主营业务收入_普票-主营业务收入_增票-主营业务收入_未开票-其他业

19、务收入-其他业务收入_代办手续费-其他业务收入_进店管理费-其他业务收入_市场推广费-其他业务收入_广告宣传费-其他业务收入_出租固定资产-其他业务收入_出租无形资产-其他业务收入_出租包装物和商品-其他业务收入_销售材料 -公允价值变动收益-投资收益-营业外收入-营业外收入_处置非流动资产利得-营业外收入_非货币性资产交换利得-营业外收入_债务重组利得-营业外收入_罚没利得-营业外收入_政府补助利得-主营业务成本-其他业务支出-其他业务支出_销售材料的成本 -其他业务支出_出租固定资产的累计折旧-其他业务支出_出租无形资产的累计摊销-其他业务支出_出租包装物的成本-营业税金及附加-销售费用-

20、销售费用_工资-销售费用_租赁费-销售费用_水电费-销售费用_电话费-销售费用_办公费-销售费用_差旅费-销售费用_业务招待费-销售费用_运输费-销售费用_折旧费-销售费用_广告费-销售费用_修理费-销售费用_其他费用-管理费用-管理费用_工资-管理费用_租赁费-管理费用_水电费-管理费用_电话费-管理费用_办公费-管理费用_差旅费-管理费用_业务招待费-管理费用_汽车费-管理费用_折旧费-管理费用_广告费-管理费用_修理费-管理费用_社会保险费-管理费用_印花税-管理费用_车船使用税-管理费用_其他费用-财务费用-财务费用_利息支出-财务费用_手续费-资产减值损失-营业外支出-营业外支出_处

21、置非流动资产损失-营业外支出_非货币性资产交换损失-营业外支出_债务重组损失-营业外支出_罚款支出-营业外支出_捐赠支出-营业外支出_非常损失-所得税费用-所得税费用_当期所得税费用-所得税费用_递延所得税费用-以前年度损益调整7,398,621.12大润发(HK)有限公司2009年会计凭证2009年凭证序号 附件张数 凭证种类、号数摘要科目编号账户名称借方金额贷方金额月日21110现收1现收1销售回款1001库存现金3,000.0021110现收2现收2销售回款112202应收账款_江北厅2,000.0021110现收3现收3销售回款112203应收账款_西郊厅1,000.002122现收4

22、现收4收营业款1001库存现金500.002122现收5现收5收营业款112201应收账款_凤凰厅500.00213,1/24转1转1筠连厅销售112201应收账款_凤凰厅1,000.00213,1/24转2转2筠连厅销售112202应收账款_江北厅1,000.00213,1/24转3转3柏溪厅销售112201应收账款_凤凰厅1,000.00213,1/24转4转4柏溪厅销售112203应收账款_西郊厅1,000.00213,1/24转5转5高县厅销售112201应收账款_凤凰厅1,000.00213,1/24转6转6高县厅销售112201应收账款_凤凰厅1,000.00213,2/24转7转

23、7屏山厅销售112204应收账款_柏溪厅1,000.00213,2/24转8转8屏山厅销售112201应收账款_凤凰厅1,000.00213,2/24转9转9屏山厅销售600103主营业务收入_未开票8,000.002144转10转10提取现金1001库存现金4,000.002144转11转11提取现金100201银行存款_农行59501,000.002144转12转12提取现金100201银行存款_农行59501,000.002144转13转13提取现金100201银行存款_农行59501,000.002144转14转14提取现金100201银行存款_农行59501,000.002253转1

24、5转15西郊厅销售112203应收账款_西郊厅500.002253转16转16凤凰厅销售112201应收账款_凤凰厅500.002253现收6现收6江北厅销售100203银行存款_农行05394,000.002253转17转17西郊厅销售600101主营业务收入_普票500.002253转18转18凤凰厅销售600101主营业务收入_普票500.002253现收7现收7江北厅销售600101主营业务收入_普票4,000.002262转19转19国美店销售112203应收账款_西郊厅2,000.002262转20转20国美店销售112203应收账款_西郊厅1,000.002262转21转21国美

25、店销售600101主营业务收入_普票3,000.0022710现收8现收8经纬店销售1001库存现金2,000.0022710银收1银收1经纬店销售100202银行存款_建行30235,000.0022710银收2银收2经纬店销售600101主营业务收入_普票7,000.002288现收9现收9动感厅销售1001库存现金1,000.002288银收3银收3动感厅销售100202银行存款_建行30231,000.002288银收4银收4动感厅销售600101主营业务收入_普票2,000.0022920现收10现收10电讯商城销售1001库存现金500.0022920银收5银收5电讯商城销售100

26、204银行存款_工行3818500.0022920银收6银收6电讯商城销售600101主营业务收入_普票1,000.0022105现收11现收11深南店销售1001库存现金500.0022105银收7银收7深南店销售100205银行存款_商行02361,000.0022105银收8银收8深南店销售600101主营业务收入_普票1,500.00231112现收12现收12诺专店销售1001库存现金100.00231112银收9银收9诺专店销售100202银行存款_建行3023200.00231112银收10银收10诺专店销售600101主营业务收入_普票300.00231228现收13现收13通

27、讯汇所销售1001库存现金100.00231228银收11银收11通讯汇所销售100202银行存款_建行3023100.00231228银收12银收12通讯汇所销售600101主营业务收入_普票200.00231319现收14现收14名城厅销售1001库存现金1,000.00231319银收13银收13名城厅销售100201银行存款_农行59503,000.00231319银收14银收14名城厅销售600101主营业务收入_普票4,000.0023143现收15现收15东街厅销售1001库存现金1,000.0023143银收15银收15东街厅销售100202银行存款_建行30232,000.0

28、023143银收16银收16东街厅销售600101主营业务收入_普票3,000.00251518现收16现收16结转2月利润600101主营业务收入_普票27,000.00251518转22转22结转2月利润600103主营业务收入_未开票8,000.00251518转23转23结转2月利润4103本年利润35,000.00251618现付1现付1智能充缴费224101其他应付款_保证基金1,000.00251618现付2现付2智能充缴费1001库存现金1,000.00251712现收17现收17移动普通收费1001库存现金2,000.00251712现收18现收18移动普通收费224101其

29、他应付款_保证基金2,000.00251812现付3现付3移动普通缴费224101其他应付款_保证基金500.00251812现付4现付4移动普通缴费1001库存现金500.00210192转24转24购N2630K手机30台140601库存商品_手机2,000.00210192转25转25购N2630K手机30台22210101应交税费_应交增值税(进项税额)340.00210192转26转26购N2630K手机30台220201应付账款_深圳天音2,340.00返回经试算借贷余额已平衡83,340.0083,340.00借贷方差额-记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计

30、科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘

31、 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#N

32、AME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核

33、:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过账:出纳:制单:审核:记 账 凭 证#NAME?凭证编号:摘 要科目代码会 计 科 目总账科目明细科目借方金额合计:核准:过

34、账:出纳:制单:审核:1辅助列今天是:2012年7月26日【星期四】贷方金额#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?2#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?3,1/2#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?记 账 凭 证记 账 凭 证记 账 凭 证张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?3,2/2#NAME?#NAME?贷方金

35、额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?4#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?5#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?记 账 凭 证记 账 凭 证记 账 凭 证#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?6#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME

36、?#NAME?#NAME?#NAME?#7#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?记 账 凭 证记 账 凭 证#NAME?8#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?9#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?10#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#N

37、AME?附#NAME?件#NAME?#NAME?记 账 凭 证记 账 凭 证记 账 凭 证张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?11#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?12#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?13#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?记 账 凭 证记 账 凭 证记 账 凭 证#NAME?附#NAME?件#NA

38、ME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?14#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?15#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?记 账 凭 证记 账 凭 证#NAME?16#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?17#

39、NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?18#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?记 账 凭 证记 账 凭 证记 账 凭 证张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?19#NAME?#NAME?贷方金额#NAME?#NAME?附#NAME?件#NAME?#NAME?张#NAME?#NAME?#NAME?#NAME?记 账 凭 证第 32 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2月28

40、日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方1001 库存现金1140,319.2515,700.001,500.0015,700.001,500.00154,519.251002 银行存款1113,159.3116,800.004,000.0016,800.004,000.00125,959.31100201 银行存款_农行5950 225,639.403,000.004,000.003,000.004,000.0024,639.40100202 银行存款_建行3023 232,856.008,300.00-8,300.00-41,156.00100203

41、 银行存款_农行0539 239,866.004,000.00-4,000.00-43,866.00100204 银行存款_工行3818 20.98500.00-500.00-500.98100205 银行存款_商行0236 214,796.931,000.00-1,000.00-15,796.931101 交易性金融资产1-110101 交易性金融资产_成本 2-110102 交易性金融资产_公允价值变动2-1121 应收票据1-1122 应收账款1543,486.0012,000.003,500.0012,000.003,500.00551,986.00112201 应收账款_凤凰厅253

42、3,106.005,500.00500.005,500.00500.00538,106.00112202 应收账款_江北厅21,263.001,000.002,000.001,000.002,000.00263.00112203 应收账款_西郊厅26,446.004,500.001,000.004,500.001,000.009,946.00112204 应收账款_柏溪厅22,671.001,000.00-1,000.00-3,671.001123 预付款项16,011.00-6,011.00112301 预付款项_租赁费26,011.00-6,011.00112302 预付款项_水电费2-1

43、12303 预付款项_广告费2-1131 应收股利1-1132 应收利息1-1231 其他应收款132,075.00-32,075.00123101 其他应收款_上海奥克斯25,000.00-5,000.00123102 其他应收款_成都圣多美223,300.00-23,300.00123103 其他应收款_合众传媒 23,775.00-3,775.00第 33 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2月28日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方1241 坏账准备1-1321 代理业务资产1-132101 代理业务资产_移动心机2-

44、1406 库存商品16,332,772.892,000.00-2,000.00-6,334,772.89140601 库存商品_手机26,228,620.432,000.00-2,000.00-6,230,620.43140602 库存商品_配件2104,152.46-104,152.46140603 库存商品_充值卡2-140604 库存商品_号源卡2-1412 周转材料1-141201 周转材料_包装物2-141202 周转材料_低值易耗品 2-1521 持有至到期投资1-152101 持有至到期投资_成本 2-152102 持有至到期投资_利息调整2-152103 持有至到期投资_应计利

45、息2-1523 可供出售金融资产1-1524 长期股权投资1-152401 长期股权投资_成本 2-152402 长期股权投资_损益调整2-152403 长期股权投资_其他权益变动2-1526 投资性房地产1-1531 长期应收款1-1601 固定资产11,314,300.00-1,314,300.00160101 固定资产_电脑21,314,300.00-1,314,300.001602 累计折旧1-1,100,958.33-1,100,958.331603 固定资产减值准备1-1604 在建工程1-1605 工程物资1-第 34 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2

46、月28日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方1606 固定资产清理1-1701 无形资产1-1711 商誉1-1801 长期待摊费用117,456.00-17,456.00180101 长期待摊费用_装修费 217,456.00-17,456.00180102 长期待摊费用_广告费 2-1811 递延所得税资产1-1901 待处理财产损溢1-2001 短期借款13,200,000.00-3,200,000.00200101 短期借款_农行22,000,000.00-2,000,000.00200102 短期借款_商行2800,000.00-800,00

47、0.00200103 短期借款_银信2400,000.00-400,000.00200104 短期借款_信用卡2-2101 交易性金融负债1-2201 应付票据1-2202 应付账款11,356,870.00-2,340.00-2,340.001,359,210.00220201 应付账款_深圳天音 21,356,870.00-2,340.00-2,340.001,359,210.002205 预收账款1-2211 应付职工薪酬1114,953.97-114,953.97221101 应付职工薪酬_工资 264,282.67-64,282.67221102 应付职工薪酬_职工福利250,671

48、.30-50,671.30221103 应付职工薪酬_社会保险费2-221104 应付职工薪酬_住房公积金2-221105 应付职工薪酬_工会经费2-221106 应付职工薪酬_职工教育经费2-221107 应付职工薪酬_非货币性福利2-221108 应付职工薪酬_辞退福利2-2221 应交税费136,193.30340.00-340.00-35,853.30第 35 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2月28日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方222101 应交税费_应交增值税 2-22210101 应交税费_应交增值税(进

49、项税额)3-340.00-340.00-340.0022210102 应交税费_应交增值税(已交税金)3-22210103 应交税费_应交增值税(转出未交增值税)3-22210104 应交税费_应交增值税(减免税款)3-22210105 应交税费_应交增值税(销项税额)3-22210106 应交税费_应交增值税(出口退税)3-22210107 应交税费_应交增值税(进项税额转出)3-22210108 应交税费_应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)3-22210109 应交税费_应交增值税(转出多交增值税)3-222102 应交税费_未交增值税 231,589.62-31,589.622221

50、03 应交税费_应交营业税 21,016.95-1,016.95222104 应交税费_应交城建税 22,282.46-2,282.46222105 应交税费_教育费附加(地方)2326.07-326.07222106 应交税费_教育费附加(一般)2978.20-978.20222107 应交税费_应交所得税 2-222108 应交税费_应交个人所得税2-2231 应付利息1-2232 应付股利1-2241 其他应付款1983,321.741,500.002,000.001,500.002,000.00983,821.74224101 其他应付款_保证基金 2983,321.741,500.0

51、02,000.001,500.002,000.00983,821.742314 代理业务负债1-231401 代理业务负债_移动公司2-2411 预计负债1-2501 递延收益1-2601 长期借款1-2602 长期债券1-2801 长期应付款1-第 36 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2月28日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方2811 专项应付款1-2901 递延所得税负债1-4001 实收资本(或股本)12,000,000.00-2,000,000.00400101 实收资本(或股本)_公司121,960,000.0

52、0-1,960,000.00400102 实收资本(或股本)_公司2240,000.00-40,000.004002 资本公积1-400201 资本公积_资本溢价 2-400202 资本公积_其他资本公积2-4101 盈余公积1-410101 盈余公积_法定盈余公积2-410102 盈余公积_任意盈余公积2-410103 盈余公积_盈余公积补亏2-4103 本年利润1-35,000.00-35,000.0035,000.004104 利润分配1-292,717.89-292,717.89410401 利润分配_未分配利润 2-292,717.89-292,717.89410402 利润分配_提

53、取法定盈余公积2-410403 利润分配_提取任意盈余公积2-410404 利润分配_盈余公积补亏2-4201 库存股1-6001 主营业务收入1-35,000.0035,000.0035,000.0035,000.00-600101 主营业务收入_普票 2-27,000.0027,000.0027,000.0027,000.00-600102 主营业务收入_增票 2-600103 主营业务收入_未开票 2-8,000.008,000.008,000.008,000.00-6051 其他业务收入1-605101 其他业务收入_代办手续费2-605102 其他业务收入_进店管理费2-605103

54、 其他业务收入_市场推广费2-605104 其他业务收入_广告宣传费2-第 37 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2月28日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方605105 其他业务收入_出租固定资产2-605106 其他业务收入_出租无形资产2-605107 其他业务收入_出租包装物和商品2-605108 其他业务收入_销售材料 2-6101 公允价值变动收益1-6111 投资收益1-6301 营业外收入1-630101 营业外收入_处置非流动资产利得2-630102 营业外收入_非货币性资产交换利得2-630103 营业外

55、收入_债务重组利得2-630104 营业外收入_罚没利得 2-630105 营业外收入_政府补助利得2-6401 主营业务成本1-6402 其他业务支出1-640201 其他业务支出_销售材料的成本 2-640202 其他业务支出_出租固定资产的累计折旧2-640203 其他业务支出_出租无形资产的累计摊销2-640204 其他业务支出_出租包装物的成本2-6405 营业税金及附加1-6601 销售费用1-660101 销售费用_工资2-660102 销售费用_租赁费2-660103 销售费用_水电费2-660104 销售费用_电话费2-660105 销售费用_办公费2-660106 销售费用

56、_差旅费2-660107 销售费用_业务招待费 2-660108 销售费用_运输费2-第 38 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2月28日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方660109 销售费用_折旧费2-660110 销售费用_广告费2-660111 销售费用_修理费2-660112 销售费用_其他费用 2-6602 管理费用1-660201 管理费用_工资2-660202 管理费用_租赁费2-660203 管理费用_水电费2-660204 管理费用_电话费2-660205 管理费用_办公费2-660206 管理费用_差旅

57、费2-660207 管理费用_业务招待费 2-660208 管理费用_汽车费2-660209 管理费用_折旧费2-660210 管理费用_广告费2-660211 管理费用_修理费2-660212 管理费用_社会保险费 2-660213 管理费用_印花税2-660214 管理费用_车船使用税 2-660215 管理费用_其他费用 2-6603 财务费用1-660301 财务费用_利息支出 2-660302 财务费用_手续费2-6701 资产减值损失1-6711 营业外支出1-671101 营业外支出_处置非流动资产损失2-671102 营业外支出_非货币性资产交换损失2-671103 营业外支出

58、_债务重组损失2-第 39 页总 分 类 账2009022009年2月1日至2009年2月28日2科目代码会计科目科目期初余额本期发生额本年发生额期末余额级次借方贷方借方贷方671104 营业外支出_罚款支出 2-671105 营业外支出_捐赠支出 2-671106 营业外支出_非常损失 2-6801 所得税费用1-680101 所得税费用_当期所得税费用2-680102 所得税费用_递延所得税费用2-6901 以前年度损益调整1-资资 产产 负负 债债 表表会企01表2009年2月编制单位:大润发(HK)有限公司2009年2月28日单位：元资 产行次期末余额期初余额负债和所有者权益（或股东权

59、益）行次期末余额期初余额返回流动资产：1流动负债：36货币资金2280,478.56253,478.56短期借款373,200,000.003,200,000.00交易性金融资产3-交易性金融负债38-应收票据4-应付票据39-应收账款5551,986.00543,486.00应付账款401,359,210.001,356,870.00预付款项66,011.006,011.00预收款项41-应收股利7-应付职工薪酬42114,953.97114,953.97应收利息8-应交税费4335,853.3036,193.30其他应收款932,075.0032,075.00应付利息44-存货106,33

60、4,772.896,332,772.89应付股利45-其中:消耗性生物资产 11其他应付款46983,821.74983,321.74一年内到期的非流动资产12一年内到期的非流动负债47其他流动资产13-其他流动负债48-流流动动资资产产合合计计147,205,323.457,167,823.45流流动动负负债债合合计计495,693,839.015,691,339.01非流动资产：15非流动负债：50可供出售金融资产 16-长期借款51-持有至到期投资17-应付债券52-投资性房地产18-长期应付款53-长期股权投资19-专项应付款54-长期应收款20-预计负债55-固定资产21213,34