ERP解决方案完整版

1、ERP管理系统解决方案目录第一部分概述 2第二部分方案介绍 3第三部分系统业务流程 43.1 关键需求概括分析 53.1.1 销售管理方面 53.1.2 采购管理方面 53.1.3 仓库管理方面 53.1.4 财务管理方面 63.1.5 人力资源方面 63.2 关键需求详细分析 63.2.1 财务管理 63.2.1.1 会计凭证处理 63.2.1.2 现金流量预算管理 83.2.1.3 固定资产盘点 103.2.1.4 资产拆分和组装 123.2.1.5 资产内部调拨 143.2.1.6 期间费用管理 163.2.1.7 应付账款管理 183.2.1.8 应收账款账龄分析 203.2.1.9

2、报销业务 223.2.1.10 应收账款信用政策管理 243.2.1.11 车间成本预算管理 263.2.1.12 企业成本核算 283.2.1.13 客户预收款处理 303.2.1.14 工资多次发放、补发 323.2.1.15 往来单位信用额度管理 343.2.1.16 员工借款管理 363.2.117 报表权限分配 383.2.2 库存管理 403.2.3 存货核算 473.3 系统功能列表 523.4 系统核心功能简介 54第四部分 产品及部署方案 574.1 产品方案 574.2 部署方案 574.3 安全方案 594.4 项目实施方案 604.5 项目培训方案 614.5.1 项目

3、实施范围 614.5.1.1 培训范围 614.5.1.2 业务流程设计范围 624.5.2 实施模块范围 624.5.3 项目实施策略 634.5.3.1 采用试点法上线策略 634.5.3.2 尽快展开关键用户概念培训 634.5.3.3 贯彻标准化 634.5.3.4 尽量采用成熟系统标准化流程与功能 64第五部分 售后服务方案 66第一部分 概述随着中国经济高速发展和全球化带来机遇，国内各行业都已经从劳动密集型企业迅速转向技术密集型企业。后一类企业因为技术含量高、更注重绿色环保，所以可 以为企业带来很好经济和社会效益，但在同时，也对管理层需求提出了更高要求。但 目前大多数管理层因为存在

4、如下问题而致使工作效率低：缺乏总体规划和部署、信息 资源分散、共享程度低、缺乏公共基础数据平台、数据无法共享等。新一代企业需要建立整体数字化解决方案，在目标上建设面向多区域，综合信 息高度集成、松耦合、可灵活扩展数字化管理平台；在建设途径要贯彻整体规划分步 实施原则；在实现手段上要采用 Web Services 、LOAP 等方法。应用平台建设、资源 整合和数据服务一体化整合是其核心和重点。第二部分方案介绍ERP管理系统解决方案，充分考虑企业应用需求，构造全面管理平台管理体系, 通过办公管理、CRM客户资源管理（客户管理、联系人关系、项目跟进）、供应链管 理（仓管，物流）、采购管理（包括招标等

5、）、财务管理、机构信息管理等帮助企业 构建信息管理平台，实现数字企业资源信息有效整合，提高企业管理层工作和服务质办公管理财务管理J采购管理ERP管理平台供应户链管 理客户管理ERP管理平台建设目:1、提供一个安全资料信息集中存储、共享、交流平台。2、提供一个管理中心，规范企业流程。3、提供一个统一数据资源中心。4、遵循统一数据标准，实现有效数据共享，消除网络环境下信息孤岛。5、建立信息与应用规范，统一应用访问接口，实现相互访问数据和功能，并有 效组织和管理多个应用系统。6、提供集成个性化服务，统一访问资源和应用接口第三部分系统业务流程根据对企业现有实际情况进行调查和分析，我们提出了一套完整解决

6、方案，构建出一个真实有效、及时快捷分层管理模式，将事务工作和管理工作分离，让管理者 脱身于繁琐工作，更多进行统计、分析等管理工作。企业ERP管理系统解决方案，既满足对资源进行内容管理、数据整合、门户整合、应用整合，又支持将不同类型信息综合检索核A心7用*决輩立持电型敎相因里智繼炜常鲍讪苹台 报蠢巻矍屮台竹印1P自工作流引攣4通过办公、人事管理，实现办公管理自动化、无纸化，减少时间提高办公 效率，掌握留学人才信息，包括姓名、性别、出生年月、政治面貌、学历学位、留学 地区、职称、单位等，便于人才管理。通过CRM客户管理，掌握客户信息，了解联系人，跟踪项目。通过供应链管理，掌握企业内物料库存，产品滞

7、留情况，货品运输成本等。 通过财务管理，了解掌握各级机构收益明细、项目成本，人力成本等。通过系统管理，设置系统权限信息、系统登录用户信息、查看系统登录日03.1 关键需求概括分析3.1.1 销售管理方面销售工作简单化，网上下订单，订单通过营销部门直接转化到生产部门，转化 成生产计划。通过销售系统，可以对销售情况从多方面、多角度统计分析，并可以分 析销售情况、利润情况等，可以对客户进行详细管理；能仔细功能设定每个客户运输 周期、送货方式等多方面信息，记录客户每次成交情况及成交价格，能把每个客户每 种产品订单进行自动跟踪，能准确及时提醒每个客户回款情况，并根据回款情况自动 更新客户信誉等级等。3.

8、1.2 采购管理方面能准确描写供应商详细信息，把历史成交价格清楚记载，能自行设定每个供应 商信誉等级、原材料限量方式、采购周期、检验方式等，能根据把供应商供货情况更 新信誉等级。能够及时提醒 。能够对供应商进行多角度统计分析。能够对采购计划和 采购合同及时跟踪，并通过价格档案、货源档案、最高限价、比质比价等多种手段降 低采购成本，并保证采购到货。3.1.3 仓库管理方面可以对仓库进行多方位管理，对每种物品多个仓库存储情况，能够直接跟踪， 及时调整库存结构，降低整个集团库存量。能根据公司情况对仓库进行分类管理，能 满足公司异地仓库管理。能从仓库、材料、产品、产品状态、地区等多方面进行统计， 并能

9、够对仓库材料价值进行核算，并对仓库中超储、短缺、过期等多种情况物资给与 预警提示。3.1.4 财务管理方面能使财务数据更方面、更快捷处理，尽量减少财务人员工作量。通过对财务对 角度核算，满足财务分析需要。通过财务分析、财务预算、财务审计等多种手段是财 务人员从核算会计转化为管理会计， 从而能从整个集团整体上掌握集团财务运营情况， 监控集团资金流向，调控资金，提供集团资金利用率。3.1.5 人力资源方面能准确了解公司员工各方面对信息，主要涉及到员工档案、薪资管理、培训管 理、招聘管理、福利管理、内部调动等情况。能够从多角度对员工各种情况进行分析、 统计。3.2 关键需求详细分析3.2.1 财务管

10、理3.2.1.1 会计凭证处理【场景描述】会计凭证是会计核算基础，是企业登记账簿、进行会计监督重要依据，正确填 制和认真审核会计凭证是财务管理不可缺少基础工作。会计凭证处理是指对原始凭证进行录入、审核并进行记账过程。原始凭证是经 济业务发生所取得或填制书面证明，是会计核算重要依据而且具有法律效力。原始凭 证按照会计凭证填制程序和用途一般可以分为自制原始凭证和外来原始凭证两种。在 企业实际工作中，一般都是通过手工对会计凭证进行处理【管理控制点】 (1 )凭证录入(2 )凭证修改【业务流程图】PS会计凭证处理业务部门财务部门取消审核凭证作废凭证删除修改凭证【PS应用实效】(1 )信息准确、全面。在

11、手工处理会计凭证时候，由于人为原因，就经常会出现这样那样错误，导致信息不准确。通过我们 ERP系统中财务会计与其他模块组合, 可以使各交易所对应凭证，自动产生，正确又不会遗漏。而且各交易对应会计分录， 可以自行定义，交易输入已决定凭证内容不致有误。另外各种单据在输入后便可以查 验，使得错误大大减少。（2）提高工作效率，节省人力物力。手工情况下，必须完整填写每张单据，里 面经常会包含许多相同信息，增加了会计人员重复性劳动。在我们系统中，可以通过 复制凭证或者制定凭证模版来进行制单，减轻了会计人员工作量。（3）方便快捷修改方式。如果发现了错误，或者需要根据业务数据改变而修改 凭证，在手工情况下，需

12、要填写红字凭证进行冲销等工作，耗费大量人力、物力。在 发现了错误后，在ERP系统中可以通过凭证修改功能来对其进行修改。对于已经记账 凭证，通过系统中取消记账功能也可以对其进行取消记账，然后重新进行制单、审核、 记账，简单方便。另外，对于企业中要作废凭证，可以通过我们凭证作废功能直接实 现。这样，节省了人力物力，提高了企业工作效率。3.2.1.2 现金流量预算管理【场景描述】由于通货膨胀使非货币性资产成本远远低于其重置成本，相对客观现金流量日 益成为衡量企业经营业绩和财务状况重要指标；企业资本中举债比例大幅提高，资本 结构发生较大变化，从而对资产流动性和财务弹性标准提高，报表使用者对现金流量 也

13、就日益重视。现金流量代表了企业购买与支付能力， 现金流量水平往往是企业存亡决定因素很多企业运营危机也是源于现金流量管理不善，世界知名投资集团投资评审也首先考虑是投资对象现金流量。因此，加强现金流量预算编制和执行控制，最大限度地提高资金利润率对企业营运管理是至关重要。【管理控制点】(1)现金流量预算编制(2)现金流量预算控制【业务流程图】PS现金流量预算管理业务部门厂开始工提出部门预算接收部门预算录入业务数据部门预算调整申请V现金流量预警"不符合部门预算符合部门预算业务数据制单i更新总账现金流量预算 完成分析预算部门财务部门fr分类汇总预算不符合企业目标企业总体预算 预算审核符合企业目

14、标编制预算预算审批分解预算不符合企业目标调整企业预算磅算调整审核二符合企业目标预算调整审批三编制现金流量表现金流量预算 完成分析J现金流量完成 情况考核企业现金流量 目标达成情况【PS应用实效】(1)以现金流量管理为管理重心，围绕企业经营活动搭建管理体系，对当前或未来一定时期内现金流动在数量和时间安排方面做出预测与计划,制定现金流量预算许多企业还没有意识到现金流量预算重要性，或者已经开始编制，但编制预算与企业经营目标相差甚远。ERP系统支持企业目标录入、预算项目定义，根据企业整体预算 进而编制现金流量预算。（2 ）通过现金流量预算编制和层层分解， 可进一步明确各产业单位或各部门经济业务目标，有

15、利于经营目标完成。ERP系统支持现金流量预算指标细化和分解。（3 ）根据现金流量预算， 建立现金流量预警， 对企业现金流业务发生进行控制。ERP企业预算系统支持预算控制指标制定，可定义控制类型，建立现金流量预警系统；辅助核算系统支持现金流量专项核算，在业务发生登记时可适时监控。（4 ）实时为企业提供现金流量表，并可对现金流量预算完成情况进行分析，对 企业现金流量预算进行调整，有利于企业现金流充分利用。企业预算系统支持预算分 析指标定义，预算查询分析，可根据预算执行情况对预算进行调整执行。3.2.1.3 固定资产盘点【场景描述】固定资产盘点是企业验证账面各项资产真实存在、了解资产放置地点和使用状

16、 况以及发现是否存在未入账固定资产必要手段。企业固定资产具有数量大、种类多、价值高、使用周期长、使用地点分散等特点。一般企业都会采取定期盘点方式。盘点时候，将盘点结果记录在盘点清单上，清 单内容包括：固定资产名称、类别、编号、存放地点、目前使用状况和所处状态等。 实地盘点结束后，将盘点清单内容同固定资产卡片相核对，如果发现差异或固定资产 已处于不能正常使用状态，由固定资产保管部门负责审查其原因，经过一定批准程序后，再进行账面调整。【管理控制点】 (1 )资产统计(2) 盘盈盘亏处理【业务流程图】【PS应用实效】(1) 盘盈盘亏处理简单。我们ERP系统具有灵活凭证生成功能，可以实现自动生成凭证。

17、盘点后，如果发现账实不符情况，可以通过申请进行盘盈或盘亏处理，系 统自动生成凭证，方便快捷。（2）省时省力。可以随时进行各种资产数据查询统计与分析（如资产变动情况 查询、资产明细账、增减动态表、年度分类统计表等） ，改变了以往年终盘点、统计固 定资产情况工作方式。这样，管理人员可以随时查询固定资产现状，省时省力。（3）提高了管理效率。通过系统可以对资产按资产占用、状态、类别、来源、 用途、价值等进行归类分析，管理人员可随时获得所需信息，掌握固定资产使用和折 旧情况，避免了闲置或重复购买而造成浪费，提高了公司管理部门效率。3.2.1.4 资产拆分和组装【场景描述】资产拆分和组装业务是资产管理重要

18、组成部分。在资产日常使用和管理中，存 在对一个资产卡片上多个设备进行拆分、对某个固定资产分割成几个零散部件情况； 同样也存在对多个资产卡片上同类设备进行组装、 对单位零散部件进行任意组装情况。资产构成越复杂、资产种类越多，资产拆分和组装业务实现难度也越大，资产 转换难以管理，资产拆分组装情况难以控制和分析。【管理控制点】（1）资产拆分（2）资产组装业务流程图】【PS应用实效】(1) 企业资产种类很多，通过方便、灵活资产任意拆分和组装，提高企业经营 管理效率，节省经营管理成本。ERP固定资产系统提供资产拆分、资产组装功能，按 不同拆分和组装类型对资产进行任意拆分和组装，在资产拆分和组装时灵活定义

19、资产 使用状态和计提资产相应折旧。(2) 对大额资产，运用各种专业分析方法，对资产拆分和组装情况、部门及人员使用状况等多种指标进行分析，为领导决策提供可靠依据。ERP固定资产系统提供资产拆分组装表，可以随时掌握资产拆分和组装情况，以便于对资产来源和使用状态 进行控制3.2.1.5 资产内部调拨【场景描述】固定资产是企业资产重要组成部分，固定资产价值较高，运用现代信息技术有 效地管理固定资产、提高固定资产利用率是企业经营管理重要内容。企业中，一方面，固定资产种类和数量较多，有许多固定资产被闲置，没有得 到充分利用，而企业却不了解该固定资产存在，仍在购买同样或相似种类固定资产， 造成资源浪费；另一

20、方面，部门较多，各个部门固定资产都是独立管理，没有纳入企 业整体固定资产管理，这样就造成部门间资源不协调，进而造成企业整体资源浪费。如何高效地利用企业现有固定资产，存活现有资源，是企业资产项目管理重要 内容。【管理控制点】（1）闲置资产查询（2）资产内部调拨【PS应用实效】（1）资产实体管理和价值管理结合使用，实现资产全面管理。ERP固定资产系统支持资产日常业务处理，对资产使用状态、状况变动等进行处理，变更资产实体状 态；ERP固定资产系统支持资产折旧计算、折旧调整、减值调整等业务，变更资产价 值状态。（2 ）适时查询资产项目情况，了解资产现有状况，避免资产毁损和价值流失。 ERP系统支持资产

21、项目明细项目查询和分析报表，对资产项目构成状况进行分析。（3 ）根据企业业务发展需要，对资产项目进行内部调拨，提高企业资产项目利 用率。ERP系统支持资产内部调拨、状态变动、折旧调整等，企业可以适时调整资产 项目。（4）通过资产内部调拨，可减少企业资源重复投资，提高企业资金效用。3.2.1.6 期间费用管理【场景描述】企业对期间费用项目控制对于降低成本、增加盈利有着重要作用，期间费用控 制不好就会造成销售净利率非常低，进而影响到企业经营绩效。期间费用一般包括销售费用、管理费用和财务费用三类。通常销售费用与管理 费用发生都是在管理和销售部门，而传统意义上，这些部门是难以标准化费用中心， 而且由于

22、不同部门间信息不对称程度较高、业务处理流程传递慢等问题，使得期间费 用控制比较困难，更不能使其核算具体到某个部门或个人。在企业实际工作中，期末 期间费用结转，由于数据多，工作量大也是令人十分头疼一个问题。【管理控制点】（1）费用控制（2）费用核算（3）期末结转【PS应用实效】（1 ）费用核算具体化。通过系统，我们可以将期间费用进行细化，反映到每个 具体会计科目上。同时，通过辅助核算，我们可以方便将期间费用核算细化到单位、 部门和个人以及经过专项设置每一个项目上。这样，管理人员只要通过账表查询里面 个人余额表，部门余额表等就可以随时方便快捷了解到每个部门、甚至个人当前费用 现状，以便于对其进行费

23、用控制。（2）可以实现对费用动态控制。通过系统财务人员可以随时查看部门和个人费 用现状，在进行业务登记和凭证处理时，我们便可以及时判断其是否超过了费用标准。 如果超过了费用标准，就不能给予凭证处理，以便于对费用进行实时动态控制。（3）期末自动结转。通过账务处理中月末结转功能，可以实现期间费用自动结 转，并生成凭证。准确高效，提高了工作效率。3.2.1.7 应付账款管理 【场景描述】应付账款是由于经济业务发生时间和付款时间不一致而产生。在企业中，一般 会按照供应商设立应付账款台账，以此反映内部各业务部门以及各个供应商应付款项 发生、增减变动、余额及其每笔账龄等财务信息。通常我们对应付账款进行管理

24、时候， 只能依靠财务部门编制应付账款明细账。这样信息有一定滞后性和不准确性，以致我 们不能随时掌握各笔款项余额和账龄等等，容易造成到期账还没有付，不在应付计划 账却提前付出去了等情况，影响了企业信誉。而且在实际工作中，我们很难针对某个 具体部门或个人来查看它应付账款明细，难以对其进行控制。【管理控制点】（1）账龄分析（2）付款处理PS应付帐款管理采购部门财务部门应付单应付单审核审核通过是应付单记帐应付帐款应付明细帐应付帐龄分析II付款申请核销处理提交审批通过是付款应付款余额部门人员应付余额付款单开始【PS应用实效】（1）账龄分析及时准确。通过各种应付单、付款单录入，系统能够及时、准确地提供各种

25、分析报表，如应付账款账龄分析表、应付款明细账、应付款汇总表等。我们可以随时查询这些报表，以便于我们及时对各笔应付账款信息进行全面掌握。同时,经过账龄分析，系统能够及时提醒企业支付到期款项，以保证企业良好信誉。（2 ）实现对企业往来账款综合管理。通过系统，我们可以查询到每笔应付账款详细情况，以及各供应商往来款余额资料。企业通过对情况分析，可以合理地进行资 金调配，提高资金利用率。另外我们还可以通过部门人员余额表以及明细表查询到每 个部门以及个人应付款情况，以帮助企业财务及采购部门有效监督与控制企业付款。3.2.1.8 应收账款账龄分析【场景描述】对应收账款账龄进行分析，对内有利于评价销售部门经营

26、业绩，加快货款回笼， 减少坏账损失；对外有利于会计报表使用者了解公司应收账款周转情况，分析应收账 款质量状况，评价坏账损失核算方法合理性。通常企业依靠财务部门编制应付账款明 细账来进行账龄分析，分析项目单一，而且账龄分析不能准确区分货款已到期或未到 期。【管理控制点】（1）准确分析账龄（2）账龄到期提示业务流程图】PS应收帐款帐龄分析销售部门财务部门催款单开始销售业务发生应收帐款查询销售帐龄分析是否超出帐龄提醒催款选择分析项目帐龄分析帐龄分析结果结束【PS应用实效】（1 ）提供多种分析项目和可选内容，账龄分析全面准确。利用 ERP系统应收账 款子系统，可以自动生成账龄分析报表，列出每个客户、欠

27、款方明细账账龄情况。我们 在查询时候，可以按照客户、地区、客户类型、部门、业务员、产品等六个不同项目 进行分类查询。另外，系统还提供了选择查看数据内容功能，以方便我们进行选择性 查看。（2）及时提醒企业收款。ERP系统中设置了多种可以选择账龄区间，客户也可自己定义账龄期间。经过设置后，一旦客户有超出某一期间账龄，系统会及时给出提 示。以便于企业及时进行处理，合理地进行资金调配，提高资金利用率。3.2.1.9 报销业务 【场景描述】在企业中，报销业务是财务管理一个重要部分。企业传统报销模式是采用手工 报销方式来实现，员工每次报销，都需要填写纸面单据并拿着单据找到各级领导进行 审批，最终再将单据拿

28、到财务进行审核。 我们可以看到传统报销模式存在着许多问题：其次，企业无法进行有效资金控制：手工审批单据由于没有一个有效资金执行反馈并且无法强制审批领导在资金计划超额后停止审批，使得企业往往无法将资金计 划管理落到实处。尽管很多企业希望能够有效进行预算管理，但由于没有有效工具进 行支持往往力不从心。【业务流程图】（1）报销效率（2）资金控制【流程图】【PS应用实效】(1) 提高了员工报销效率，降低了信息重复成本。我们 PS系统中网上报销系 统大大简化了员工报销过程。首先，通过系统将员工姓名、部门等每次报销需要填写 固定信息全部存储于系统中，每次填写仅需要填写一项便可以调取所有相关信息。(2) 提

29、高了报销审批效率，降低了报销和业务审批成本。以往，员工需要带着 纸面单据找到各层领导签字，这往往要耗费员工大量工作时间。同时，员工报销也严 重影响了领导工作效率。我们系统中网上报销，可以自定义审批流程，大大提高了报销审批效率，降低了企业在此业务成本(3) 提高了财务审核效率，降低了财务审核成本。我们 PS网上报销系统通过 大量系统计算和标准设置，极大简化了审核工作量。而且，通过网上报销，财务人员 不必再手工录入所有账务，使得其工作量迅速降低，大大提高了审核效率。(4) 有效资金控制。我们浪潮PS网上报销系统和账务处理系统有良好接口， 通过设置，我们可以实现在报销过程中，随时对资金按照资金计划进

30、行控制。如果报 销金额超过了部门或是个人预算，在生成凭证时，系统就会自动报错，以提醒我们预 算超支，不能进行报销，以此来对资金进行有效控制。3.2.1.10 应收账款信用政策管理【场景描述】应收账款是企业因赊销产品或提供劳务而形成应收款项，是企业流动资产一个 重要组成部分。随着市场经济发展，商业信用推行，企业应收账款数额普遍明显增多， 应收账款管理已经成为企业经营活动中日益重要问题。在企业经营中，利用应收账款 可以扩大销售、增加企业竞争力，减少库存、降低存货风险和管理开支。但许多企业在应收账款管理方面存在问题，应收账款分析能力差、回收不及时、 坏账烂账多，这就增加了应收账款管理过程中出错率，降

31、低了企业资金使用效率，减 少了企业收益，扩大了企业经营成果，加速了企业现金流出，影响了企业经营周期， 给企业带来额外损失。对于一个企业来讲，应收账款存在本身就是一个产销统一体，企业一方面想借助于它来促进销售，扩大销售收入，增强竞争能力，同时又希望尽量避免由于应收账款存在而给企业带来资金周转困难、坏帐损失等弊端。在最大化收入同时减少坏账损 失，是企业应收账款信用政策管理目标。【管理控制点】（1 ）应收账款信用政策制定（2 ）应收账款信用政策调整【业务流程图】PS应收账款信用政策管理财务部门销售部门使用信用政策W 信用政策审核通过销售现状分析修正现有信用政策申请维护信用政策【PS应用实效】（1）制

32、定科学合理应收账款信用政策，并在这种信用政策所增加销售盈利和采用这种政策预计要担负成本之间做出权衡。ERP应收管理系统支持多种信用政策定义, 企业可以根据业务发展需要灵活定义相应信用政策。（2）分析当前市场销售状况，恰当使用和调整相应信用政策，提高企业盈利能力。ERP销售系统支持任意指标销售统计分析，应收系统支持折旧统计分析，根据该 统计分析结果可以预测未来市场前景， 进而选用恰当信用政策。 如企业销售前景良好， 应收账款安全性高，则可进一步放宽其收款信用政策，扩大赊销量，获取更大利润， 相反，则应相应严格其信用政策，或对不同客户信用程度进行适当调整，确保企业获 取最大收入情况下，又使可能损失

33、降到最低点。3.2.1.11 车间成本预算管理【场景描述】当今社会，企业竞争激烈，优胜劣汰。加强成本管理是提高企业产品竞争力有 效方法。对于制造业而言，企业成本主要发生在生产过程，承担生产任务是企业生产 车间，因此，车间成本管理必然是成本管理中重点。而在很多企业中，并没有车间成本预算概念和明确车间成本目标，只是根据以 往经验对车间成本进行管理，导致车间成本居高不下。加强车间成本预算，对车间成 本管理甚至企业成本管理工作都是非常重要。【管理控制点】（1）车间成本预算制定（2）车间成本预算执行【业务流程图】【PS应用实效】（1）ERP企业预算系统支持预算项目编制和项目预算下达与分解，成本核算系统可

34、以引入成本预算项目数据，减少车间预算部门工作。（2 ）与生产业务集成，制定科学合理车间成本定额。 ERP成本管理系统支持标 准成本项目制定，可以对车间区别不同种类制定科学合理成本标准。（3 ）执行车间成本费用预算，强化车间成本控制，减少资源浪费。ERP系统支持车间成本预算执行查询和分析，企业可以据此对车间人员进行奖惩，激励企业员工 为成本降低付出更多努力3.2.1.12 企业成本核算 【场景描述】成本核算是企业管理和财务核算中最重要，也是最复杂问题之一。许多企业由于受到规模、财力和人力限制，企业内部牵制制度、稽核制度、计 量验收制度、财务清查制度、成本核算制度、财务收支审批制度等基本制度一般不

35、完 整、不系统，会计基础工作薄弱，会计信息数据采集不准确。许多企业成本核算问题突出表现为：（1）辅助核算部门不独立核算；（2）成本核算取数困难；（3）企业成本项目多，成本核算周期长；（4）企业成本项目构成复杂，成本核算数据不准确；（5）成本核算数据组织混乱，数据查询和分析困难。完善企业成本核算制度，准确核算企业成本数据，合理分摊成本数据，是企业 成本核算工作主要工作。【管理控制点】（1）成本数据接收（2）成本数据核算业务流程图】【PS应用实效】(1) 根据企业经济业务发展需要，灵活定义成本对象、成本核算项目，适时接 收和录入企业相关业务成本数据。ERP成本核算系统支持集团业务成本数据接收、日

36、常经济业务成本数据录入、单位业务成本数据接收，灵活方便地组织企业成本数据。(2) ERP系统支持企业成本数据实时汇总和计算，通过成本投入、产出模型对 成本费用进行归集和分配，指标合理精确，满足企业日常业务需要。(3) ERP系统提供成本数据报表，报表与成本数据集成，提供生产费用分配、自动生成记账凭证，减少企业成本核算人员工作量3.2.1.13 客户预收款处理【场景描述】企业在销售产品或提供劳务过程中，会收到客户定金或预付款，即预收款。企 业产品销售前景良好时，预收款会比较多，客户可能会提前支付多批产品款项。但在企业业务处理中，预收款成立后，由于客户没有要求开具发票，导致企业 预收款不能核销，虚

37、增企业负债，影响企业业绩。加强客户预收款处理，可以提升企 业销售能力。【管理控制点】预收款核销业务流程图】【PS应用实效】（1 ）根据企业预收款情况，区分不同预收款核销流程，在系统中进行定义。ERP 应收管理支持业务审批流程自定义，企业可根据实际情况制定。（2） 企业预收款产生后，可自动产生会计凭证，准确记录预收款业务。ERP应 收管理系统支持应收单制证，财务部门在预收款成立后可制作凭证，并可对应收单进行查询。（3）企业销售产品或提供劳务后，准确核销客户预收款，自动进行账务处理。 ERP应收管理系统支持应收单手工核销、自动核销、强制核销，企业可根据预收款类 型进行业务核销3.2.1.14 工资

38、多次发放、补发【场景描述】对企业员工而言，最大化个人收益是员工非常看重事情，绩效工资或奖金发放 同样如此。但在多数企业中，绩效工资计算比较复杂或者企业想获取最大激励作用，使得 本应分月发放绩效工资或奖金在年底一次性发放。由于奖金集中发放与分月发放适用 税率不同，所以企业员工在领取绩效工资或奖金时缴纳了更多个人所得税，企业期待 激励效果并没有预期那样显著。如何在现有税法政策下，给企业员工带来最大实惠是企业领导关注问题。【管理控制点】工资项目分摊【业务流程图】PS工资多次发放、补发人力资源部门财务部门更新员工工资更新科目余额税收测算工资多次发放、补发工资发放【PS应用实效】(1) 通过工资多次发放

39、和补发，企业可以为员工带来实惠。ERP工资管理系统 支持工资多次发放，企业在一个月内可以为员工发放两次或更多次工资，降低员工每月应交纳个人所得税；ERP工资管理系统支持工资项目分摊和工资项目补发，企业可 以将年终奖金或绩效工资分摊到每个月中，减少年终员工应交纳税负，提高员工个人 收益。(2) 通过工资多次发放和补发，加大工资对员工激励作用，提高员工工作积极 性，提高企业税收筹划能力。员工个人工资和绩效工资越高，其个人税负降低对其收 入提高越发明显。3.2.1.15 往来单位信用额度管理【场景描述】往来单位偿债能力可靠性是不同。多数企业都有较多往来单位，每个单位都在 企业中有很多账款。多数企业对

40、往来单位在本企业账款管理并不完善，不能确定能不能与往来单位 签订新合同。如果往来单位还款能力有问题，而企业却与其签订了合同，这将给企业 带来额外损失。如何对往来单位进行信用管理，对往来单位设定合适信用额度，是企业往来单 位管理关键内容。【管理控制点】（1）往来单位信用额度制定（2）往来单位信用额度执行业务流程图】【PS应用实效】(1) 通过往来单位信用额度管理，可以提高企业应收账款管理能力，提高应收 账款安全性。ERP应收管理系统支持往来单位信用等级、资信额度、资信天数等定义, 企业可对往来单位进行灵活设置。(2) 对往来单位进行分类管理，详细记录往来单位基本档案，记录往来单位与 本企业业务往

41、来和还款情况，企业可对往来单位进行详细分析，确定其还款能力和信 用额度。ERP应收管理系统支持往来单位类别和地区维护，可登记和更新往来单位档 案，利用应收查询可以查询客户信息和销售资信，利用查询结果可对往来单位信息进行调整。（3 ）对往来单位信用额度进行控制， 企业可在业务发生时确定是否与该单位签订合同，避免不必要损失。ERP应收系统支持客户资信查询，在业务发生时可根据查 询结果确定是否与该单位签订合同。（4 ）对往来单位信用额度进行分析，企业可根据往来单位还款能力，提前对往 来单位进行催款，避免应收账款变为坏账，即资产流失。ERP应收系统支持应收单据查询分析，结合往来单位资信查询，可得到往来

42、单位还款能力，据以对往来单位催款。3.2.1.16 员工借款管理【场景描述】企业中，员工为经济业务需要可能会向企业临时借入款项。比如，员工为采购 材料预付订金向企业借入款项，为出差向企业借入差旅费。一般来说，在企业中借款员工数量较多，有些甚至借款很长时间而没有及时归还或核销，这影响了企业管理。当员工在企业内借款数量特别多，或者已经超过自身 工资，而企业不能及时了解员工借款情况，这就会企业造成损失。所以，加强员工个 人借款管理是企业管理重要内容。【管理控制点】（1）员工借款额度制定（2）员工借款控制【业务流程图】【PS应用实效】(1)加强企业资金管理，提高资金使用效益。员工借款多数为现金借款，而

43、现 金管理是企业资金管理重要内容， 现金关系到企业短期偿付能力。 加强员工借款管理, 提高资金流转，使得资金能产生更大效益。(2 )以“科学、合理、实用”为原则，规范员工借款行为，减少资源不合理占用。企业根据经济业务现状，可以将员工借款划分为几类，如差旅费、购货款、会议 费等，对不列入员工借款范围内借款请求，可以依规定驳回借款请求，减少资金不必 要占用。ERP应收系统支持应收单灵活定义，企业可对员工借款进行分类定义，在审 核时可根据应收单类型对员工借款请求进行处理。3）及时查询，督促员工办理还款手续，规避借款坏账损失风险。对员工借款设立台帐，及时查询员工借款和还款情况，对超出规定期限员工借款，

44、及时催缴，避 免员工借款变为坏账损失。ERP应收管理系统支持应收单统计、查询、分析，也可查 询部门人员欠款账页，据此对员工进行催款。3.2.117 报表权限分配【场景描述】企业中，财务会计向企业管理人员或外部信息使用者提供有用财务信息，是通 过编制财务报表来完成。企业中有各种各样报表，每张报表登记人员不同，使用人员 也不同；许多为企业管理层定制报表也不宜向其他人员公开；每个人阅读报表习惯不 同，从而要求不同形式报表；许多报表修改和汇总不要不同业务人员操作完成，这就 关系到报表操作员定义。所以，报表权限管理是报表管理关键内容，不同报表需要设置不同权限，不同 报表操作员接触不同类型报表。【管理控制

45、点】（1）设置报表操作权限（2）设置报表操作岗位【业务流程图】PS报表权限管理部门报表权限岗位字典设置部门报表操作人员部门报表操作人员汇总Z T汇总部门报表操作权限业务部门开始汇总部门报表部门报表使用汇总财务部门管理部门汇总企业报表操作权限定义报表操作权限定义报表操作岗位企业报表权限岗位汇总发布报表权限岗位字典汇总企业报表操作人员*企业报表操作人员汇总结束报表操作权限审核通过，弋报表操作岗位审核号. 通过汇总审核结果【PS应用实效】（1 ）不同报表可设置不同操作人员和权限，可提高报表数据准确性和安全性。 ERprn表管理系统支持对每张报表设置操作人员和查阅人员，不同人员操作报表种类 和内容不同

46、，保证了财务数据准确性；不同管理层次人员看到报表也不同，保证了财 务信息保密性；不同报表设置不同操作权限，每个人操作报表都可以得到保护，避免 了数据丢失。（2）报表操作人员可自定义报表样式，符合自身工作需要和阅读习惯，而又不影响他人报表使用。ERprn表管理系统支持对每张报表设立权限，自己定义报表其他 人员不能打开。322库存管理系统概述如何加速物料流动、保持合理库存、防止物料失效过期、减少库存积压是库存 管理重点。库存管理系统从实物管理角度出发，加强企业对库存物料管理，包括对原 材料堆场、辅助材料、五金库、备品备件库、站台管理。库存管理系统涵盖大宗原材料、辅助材料、备品备件、五金件、耐材入库

47、管理、 出库管理、调拨移库，退货管理、样品管理、日常盘点等业务，从批号、等级、状态、 包装、形态、AEC分类等不同角度来管理库存物料数量。满足异地仓库、调拨配送、 批号跟踪等需求。采购、销售、生产、财务等系统与库存管理系统业务连贯，信息共享。主要特点跟磅房计量、化验室检验、财务部存货核算业务紧密联系，信息集成 共享.出入库业务单据。可以自定义多种出入库业务。支持VMI （供应商管理库存）管理模式，库存单据提供预留项目设置，能够灵活处理不同企业库存业务， 满足不同企业库存管理要求。提供自定义单据打印格式，能够满足中英文单据打印需求。灵活盘点功能，可以随时对仓库中物料进行盘点，根据盘点表自动形 成

48、盘盈、盘亏单；调拨业务，可以处理仓库之间调拨，可以处理异地仓库货物调拨，能够处理调拨差异状态管理，可以对物料进行待检、合格、不合格状态关联，控制入库领料。批号管理。提供物料批号管理，可以记录入库批号、原始批号、生产 日期、实效日期、复检日期等信息，可以按进批次追踪每一笔入、出库情况。库存控制。允许定义多种出库方式，能够做到库存材料限制，通过限 额领料单，能够限制计划批次领料数量。告警分析。能够提供超储告警、效期告警、短缺告警、复检告警等信 息。库存分析。能提供库存货位余额帐、库存批次帐、库存收发存汇总表、物料库龄分析、部门领用汇总表等多种库存报表信息，并能提供对原始单据自定义报 表工具，满足库

49、存分析需求。系统流程磅房管理系质检管理系统 丿i 统车间管理系统销售管理系统入厂计量流程*化验室检验流程录入生产入库单日常盘点主要功能打印过磅单录入领料单自动形成收料单”形成盘盈单4形成盘亏单登记仓库 保管帐库存明细帐收发存汇总表可用库存查询存储库龄分析批次跟踪分析告警提示调拨单1F提货单1T自动1岀库形成 总单严、调拨移库采购入库业务处理（需过磅并且某些原料需要质检部门检验）rfn需要质检部门检验物料，首先进行重车过磅称重，执行入厂过磅计量流程（见磅房管理一章流程描收）磅房打印过磅单后，系统自动生成收料单，传递到仓库；收料单系统控制不允许人为修改。收料单详细记录供货单位、采购部门、采购员、入

50、库仓库、物料批号、 检验单号、应收数量、实收数量、入库金额等信息；?对入库业务允许根据企业自定义审批流程或免审；?质检部门出具化验结果后，通知仓库，仓库保管员可在系统中查找中对应报告单号，确认检验结果为合格，对收料单记帐，系统自动登记仓库保管帐。采购入库业务处理 （不需要过磅并且不需要质检部门检验 ）? 对于不需要过磅计量并且不需要质检部门检验物料，比如五金、备品 备件等，由仓库保管员在确认无误后，办理正式入库手续；?在系统中录入收料单，录入时可参照采购计划或合同，对超出计划或采购合同一定数量比例物料，系统发出提示警告；?收料单详细记录供货单位、采购部门、采购员、入库仓库、应收数量、实收数量、

51、入库金额等信息；?对入库业务允许根据企业自定义审批流程或免审；?对收料单记帐，系统自动登记仓库保管帐。车间领料处理?车间领料员在库存系统中录入生产领料单；?仓库保管员审核领料单；?生产领料单上记录领料部门、领料人、出库仓库、生产品种及批号、领料用途、应发数量、实发数量、出库金额等信息；?根据打印输出生产领单到仓库领料，领料人应在生产领料单签字并取一联存档。调拨移库处理? 用于处理同一个单位在不同仓库、货位之间移动物料。对于本地仓库 之间物料转移，可采用“一步过帐”调拨方式，同时改变两个仓库物料库存，但是不 改变物料库存总量，只改变物品存储分布；? 对于异地仓库之间物料转移，可采用“二步过帐”调

52、拨方式，可以处 理运输途中损耗情况，分别对两个仓库库存进行过帐。盘点业务处理?可以随时对仓库中物料进行盘点，根据盘点表自动形成盘盈单、盘亏单；?盘盈单、盘亏单记帐后自动增加、减少帐面库存；?对于盘点后，需要报废、淘汰、积压物资可以通过其他入库单、其他出库单进行处理，减少帐面库存。批号管理? 对于管理批号物料，出库方式支持先进先出、后进先出、人工选择批 号三种方式；?在单据上详细记录物料生产批号、生产日期、失效日期、入库日期、复检日期以及物料原始批号；?系统自动形成批号明细帐，对每一批号可详细跟踪来源、去向。寄存业务处理（供应商管理库存模式） 系统对于寄存库存只是记录库存数量，而不进行存货核算，

53、将存货跌价等风险转嫁给供应商来承担，从而实现企业自身零库存与低风险，符合 JIT 管理思 想。? 对于需要比质比价寄存物料，系统可以通过采购系统进行比质比价， 生成相应询价单、报价单，最终下达成为价格审批单、采购订单等，在保证零库存同 时保证物料质量，从而实现 JIT 管理与全面质量管理。? 对于寄存物料可以按照序列号、批号、货位等管理方式存放领用，而且可以用于生产、销售等环节业务，从而使ERP系统能够详细记录寄存物料消耗情况， 进而及时通知供应商管理库存状况。?系统提供详细寄存物料信息，使企业能够同供应商对物料管理保持一致，进而实现寄存物料协同计划、设计、供应等。?库存控制可设置是否允许出现负库存；可设置是否进行批号、等级管理；库存入库可进行最高限价控制；可控制物料来源，允许某种物料只能从某几个供应商处采购，以保证物料质量稳定； ? ?可设置是否进行限额领料；可设置否进行货位管理控制；告警?超储存货告警：根据设置最高库存量，分析物料当前库存是否已出现超储。?短缺存货告警：根据设置最低库存量，分析物料当前库存是否已出现短缺。?过期存货告警：根据物料失效期和所分析时间提示是否有即将过期物料，以便及时