公司财务部工作标准及各岗位工作职责

1、XX公司企业标准财务部出纳员工作标准1范围本标准规定了财务部出纳员的职责、岗位人员基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。 本标准适用于财务部出纳员。2职责2.1严格执行货币资金管理制度和现金管理制度。2.2负责办理现金收支和银行存款的结算业务。2.3按货币资金管理的要求进行货币资金管理，及时正确地反映企业货币资金的收支动态和结存情况。2.4负责保管库存现金、各种有价证券、空白支票、空白发票等有关票据和有关印鉴。2.5对违反现金管理制度和银行结算纪律的收支，有权拒绝办理。2.6对借岀空白支票，有权督促当事人办理报销手续，对当月不来报销的人员，有权拒绝再次借用空 白支票。2.7有权拒绝办理未经

2、领导批准的正常业务以外的签章。2.8出纳人员不能兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目登记工作。不准填制记帐凭 证。3岗位人员基本技能3.1必须持有会计从业资格证书。3.2必须取得会计电算化初级资格证书。3.3必须按国家有关规定参加会il人员继续教冇。4工作内容要求与方法4.1负责办理现金收支和银行存款的结算业务。4.1.1须根据制单、审核人员签章的收付款凭证，经复核无误后，方可办理收支款项的业务。4.1.2重大的开支项目，须经会计主管人员或公司领导审核后，方可付款。4.1.3应及时办理收付款业务，并在凭证上签章确认。4.1.4因填写错误作废的支票，必须妥善保存，按规定处理；支票遗失

3、，应立即报告领导，采取措施防 止损失，并追究有关人员责任。4.2负责登记现金、银行存款日记帐。421根据已经办理完毕的收付款凭证，按顺序逐笔登记现金、银行存款日记帐。4.2.2随时掌握银行存款余额，及时向财务部领导反映资金动态。4.2.3不签发空头支票、远期支票或英他银行票据。4.2.4库存现金每天要进行盘点，使帐而金额与实际库存相符。4.2.5应左期核对银行存款日记帐与银行对帐单的余额是否相符，及时査明原因，并督促有关部门和人员及时处理。4.3负责保管现金、各种有价证券、空白支票、空白发票等有关票据和有关印鉴，如有短缺、溢岀，应查明原因，并负责赔偿。4.3.1库存现金余额一律不准超限额，不得

4、以“白条”抵充现金。4.3.2管好保险柜钥匙和密码。4.3.3建立空白发票领用登记簿，办理领用、注销手续。4.3.4各种印鉴严格按用途使用，并妥善保管。4.3.5银行印鉴必须实行两人以上（含两人）分开保管。4.4 完成领导交办的其他工作。5检查与考核本标准的检査与考核按公司综合考核办法执行。附加说明：本办法由财务部提出。 本办法由财务部负责解释。本办法起草（修订）人：本办法审核人：财务部副经理说明书岗位名称：副经理员工姓名：所属部门：财务部到任本职日期：/工资级别范围：等级至等级目前工资级别：薪酬类型：岗位分析日期：年 月岗位编号：岗位定员：1现有人数：1直接上级：直接下属部门/岗位：岗位设置

5、目的：协助经理组织财务管理各项工作，并分管会计核算方而的工作，促进建立健全财务管理体系，防范 财务风险，促进财务资源最优化职责与工作任务：职责一职责描述：协助经理拟立公司会计核算和财务管理制度，促进建立内 部控制机制工作时间百分比：5%工作 任务1.参与拟左本公司的会计制度，规范公司会计核算行为频次：偶尔2.参与拟建公司各项财务管理制度频次：偶尔3.参与制定其他内部控制制度频次：偶尔4.参与制定财务部年（季）工作计划频次：每年1次职责二职责描述：负责组织本部门会计核算工作，审核公司的各项费用支出工作时间百分比：35%工作 任务1.组织现金及银行存款的收付业务和转账业务频次：日常2.组织审核和编

6、制会计凭证，组织填写编制类会计帐薄， 保证各类会计资料真实、合法和完整频次：日常3.组织审核公司的各项费用支出频次：日常4.组织编制公司财务会计报告，组织财务决算工作频次：每月1次5.组织泄期检査库存现金，控制库存现金额度，保证帐实相 符频次：每月1次6.组织保管会计凭证、账册等会计文件，备份及保管会计数 据频次：日常职责三职责描述：负责组织资产的管理工作工作时间百分比：5%工作 任务1.组织办理固左资产的岀售、报废、盘亏、毁损的核销报批r.-'i频次：不定期2.参与定期的固建资产淸査工作频次：每一次3.组织核对各项往来帐目，淸理往来账款频次：日常4.参与核对库存材料频次：定期职责四职

7、责描述：参与其他财务管理工作工作时间百分比：10%工作 任务1.参与编制财务预算，参与对预算执行情况的综合分析和编 制预算调整方案频次：定期2.参与制泄资金计划，协调调度和筹措资金工作频次：日常3.组织财务分析工作，为公司领导决策提供支持频次：每月1次4.协调税务筹划和纳税申报工作频次：日常职责五职责描述：参与公司有关经营管理工作工作时间百分比15%工作 任务1.参与产品主要消耗定额的审査、核定频次：日常2.参与公司生产、物资采购、产品销售、更新改造、大修等 有关计划的制建频次：日常3.参与公司对外经济合同（协议）的谈判、会签工作频次：日常4.负责公司物价管理工作，制泄内部结算价格及有关收费标

8、 准，检查物价执行情况，协调与国家物价管理部门的关系频次：日常职责六职责描述：负责指导、监督和考核公司各单位财务工作工作时间百分比：10%工作1.审查各部门上报或下发有关财务收支和财务管理的文件频次：日常任务2.指导和检查各单位财务工作，考核并单位财务指标完成情 况频次：每月1次3.在权限范围内审批用款计划，审核拨给单位或个人的流动 资金、周转金、备用金及经批准使用的各项开支报销频次：日常4.组织对单位有关人员进行财务培训频次：定期职责七职责描述：负责部门内部组织管理工作工作时间百分比：15%工作 任务1.组织下属员工完成各项工作任务频次：日常2.考核、评价下属人员的工作绩效，确保考核的科学性

9、、合 理性、公平性频次：日常3.组织部门技能培训，持续提高部门员工的工作能力频次：日常职责八职责描述：完成上级交办的其他工作工作时间百分比：5%相关权限：会计制度、财务管理制度和内部控制制度的审议权对下级上报的各种分析表有审核权会计组织机构设置建议权财务预算编制的建议权对各项费用开支的审核权产品主要消耗定额的审査权在权限范围内，有代表企业对外联络的权力 有对下属员工和各项业务工作的指挥、指导权 对直接下级的考核权、奖惩建议权、任免提名权及淘汰建议权对所属下级的工作争议有裁决权 本领域（专业）获取信息、知识的工具的使用权 学习、研究权和接受再教育、培训的权利办公工具和劳动工具的使用权相关事情的知

10、情权汇报关系：以上职责，向财务部经理汇报工作协作关系：公司内部：各车间和部门 公司外部：税务局、财政局、银行、客户、会计师事务所、供应商等相关部门与单位工作环境：工作时间特征：正常工作时间，偶尔加班任职资格：最低学历要求：中专所需相关专业背景：财务会计相关专业所需工作经验：年以上财务工作经验，年以上管理经验所需资格证书：会计从业资格证所需培训的科目： 财务管理、证券、金融、税法所需熟悉的知识而： 会计、财务管理、金融、证券、经济法、税法、法律和企业管理所需工作技能：领导能力判断与决策能力组织能力计划与执行能力目标设宜能力 流程管理能力 预算管理能力 解决问题能力 化解冲突能力 人际沟通技巧 书

11、面/ 口头表达能力 时间管理能力 计算机网络运用能力 熟练使用汁算机办公软件个人素质要求：人际敏感性团队合作适应能力充满自信创新精神正直诚实知识分享创业精神财务部工作标准1范围本标准规立了公司财务部的职责、工作内容要求与方法、检査与考核C 本标准适用于公司财务部。2职责2.1在公司执行董事和总经理的领导下，组织协调、指导全公司的会计核算与财务管理工作。2.2负责贯彻执行国家的财务制度和财经纪律。2.3结合公司实际情况，制左具体财务管理标准，参与公司经营决策和投资决策。2.4全面、正确地组织会计核算，及时、真实、准确地反映财务成果。2.5加强财务管理，立期开展有效的经济活动分析，从而达到挖掘潜力

12、，加速资金周转，降低产品成 本，提高经济效益的目的。2.6对违反国家财务会计、税收、物价等制度规左的收支，有权拒绝办理。2.7有权对公司各单位财务工作进行指导、监督、检查、考核。2.8有权要求单位按时报送成本、费用、用款计划、财务报表等有关数据和资料。2.9对各部门上报或下发有关涉及财务收支及财务管理的文件，有审泄、会签权。2.10有权参与产品主要消耗定额的审查、核定。2.11有权参与公司生产、物资采购、产品销售、更新改造、大修等有关计划的制肚。2.12有权参与公司对外经济合同（协议）的谈判、会签工作。2.13有权在权限范围内审批用款计划和审核拨给单位或个人所需的流动资金、周转金、备用金及经批

13、 准使用的各项开支的报销。2.14有权拒绝未经领导允许的查阅、复印、借用冬种会计档案的要求。对财务会计人员的任用、调动 和处分有建议权。3工作内容要求与方法3.1贯彻执行会计法、统计法、证券法、企业财务通则、企业会计准则、企业会计制度 和国家颁布的有关财务、税收、价格等方而的法令、制度、条例及实施细则。3.2组织制泄、修定公司的财务管理标准及实施办法，并贯彻执行。3.3负责制泄财务部岗位工作标准，并组织实施，定期进行检査、考核。3.4组织公司会计核算工作，制左会计核算标准和核算办法，统一会计科目、会计凭证、会计帐簿和 会计报表，管理公司各项会计事务，实行会计监督。3.5参与公司发展规划的制左及

14、对工程项目建议书、可行性研究报告中的经济效益论证和兼并、收购 等资产重组事项的经济论证。3.6制泄公司经营目标中的资金、成本、费用、利润、税收等财务指标。组织编制年度财务预算，提 岀完成财务目标及计划的实施办法并对计划完成情况进行检查和考核。3.7负责公司筹资、融资及资本运营。3.8参加公司生产经营决策和资产重组、兼并、收购、工程投资事项的决策。3.9会同经营部参加公司产品出厂价格的核定。3.10参与固立资产管理，组织固左资产核算，检查督促固泄资产的调拨、搬迁、报废、停用和更新等 手续的办理，参与新增固定资产的验收工作。3.11负责流动资金的统一管理，组织核左流动资金左额，统一调配各单位流动资

15、金，督促公司各单位 合理、有效地运用资金，加速资金周转。3.12会同生产部及综管部审批工程款的拨付，并保证资金的合理使用。3.13负责建议项目资金计划的编制和按工程进度拨付工程款，办理竣工结算等。3.14负责各种税费的足额上缴、利润的分配、股利的派发等款项。3.15检査与核对公司的各种库存材料、备品备件、产成品等存货的储存、保管、收发、领退、调拨 等，帐物是否相符，手续是否完备。3.16会同公司有关部门对固左资产、流动资产进行淸査盘点，参与公司资产的盘盈、盘亏、报废，进 行核实、鉴能，负责办理审批事宜。3.17负责公司的财务、成本分析，提供分析资料，对生产经营管理中存在的问题提岀改进意见。3.

16、18负责经济活动分析报告的编制，按月进行主要经济、成本、费用指标的分析，并按季、半年召开 公司的经济活动分析会。3.19参与公司的经济责任制考核，组织成本费用否决办法的实施及财务基础工作的考核。3.20参与购销合同、出包工程合同和有关部门对外经济合同的签订，监督其合同的履行，并提岀完备 的结算资料。3.21负责公司会计报表的编制、审查、汇总，按规定期限和要求准确、及时上报。3.22草拟公司利润分配方案、增资扩股方案。3.23负责组织公司税收、财务、物价大检査的自査、互查工作，严格遵守税收、财务、物价政策。3.24组织对库存现金不定期进行抽查、盘点。3.25按统计法规定负责生产统计数据的收集、整

17、理、上报工作。3.26经常对计算机及相关设备进行保养，保证设备的整洁、安全和正常运行，防止意外事故的发生。3.27编制财务部年（季）工作计划，并对计划执行情况进行检査、总结。3.38负责会计凭证、帐簿和会计报表等会计档案及有关文件、资料的立卷、归档、查阅、鉴疋、销毁 工作。3.29协助有关部门查处经济案件和调解经济纠纷。4检查与考核本标准的检査与考核按公司综合考核办法执行。附加说明：本办法由财务部提出。 本办法由财务部负责解释。本办法起草（修订）人: 本办法审核人：财务部会计员工作标准1范围本标准规立了财务部会计员的职责、岗位人员基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。 本标准适用于财务部会

18、计员。2职责2.1负责办理会计核算工作，编制会计报告，撰写经济活动分析报告，编制财务预算，负责会计档案 的装订、立档、归档等工作。2.2认真审査原始凭证的合法性、真实性、合规性、正确性、完整性。2.3严格执行公司下达的财务预算，以降低公司成本费用，提髙经济效益。2.4对不符合财务制度规立或手续不全的款项，有权拒绝办理。2.5对不符合企业会计制度规定的原始凭证，有权拒绝报销。2.6对弄虚作假、虚报冒领，发现后有权要求立即追回，并报告公司有关部门。2.7负责公司财务会计报告报送。2.8配合物资管理部门搞好财产淸查及盘点工作。3岗位人员基本技能3.1必须持有会计从业资格证书。3.2必须取得会计电算化

19、初级资格证书。3.3必须按国家有关规定参加会计人员继续教育。4工作内容要求与方法4.1贯彻执行国家各项财经法规、会计制度及公司差旅费开支规定、备用金管理规立及资金审批权限 管理办法。4.2负责亦理各项费用的报销工作。熟练掌握国家和公司的各项费用报销规定的列支渠道及开支标准, 准确运用会计科目，认真、严格审查所报销的原始凭证的貞实性、正确性、合法性，是否按规泄程序, 手续是否齐全完整，是否有批示或实际金额是否超过批示可使用金额。4.2.4严格按照公司备用金管理规定的范围借支备用金。4.2.5对预借的备用金，要求借款人员按规泄时间进行报销，负责督促及时办理报销手续，收回余额。4.2.6按照规立的费

20、用开支标准，严格审査有关支出。4.3负责亦理材料的出入库核算工作，按规立支付采购资金，正确计算分配材料费用及材料成本差异, 配合经营部做好存货的淸查盘点工作，使材料核算做到帐实相符，对盘盈盘亏物资及时办理手续，进行 帐务处理。4.4负责工资的核算及发放工作，按规左计提工会经费、教育经费、福利费，按缴纳职工各项保险费用。4. 5负责固定资产及在建工程的核算工作，按规左拨付工程款，正确讣提固泄资产折旧，办理财产保 险工作。4. 6负责销售及税金的核算工作，按规左确定销售收入，正确汁算税金并及时申报缴纳税金。4. 7负责成本及财务成果的核算工作，严格执行成本开支范围，按会计制度要求正确核算财务成果。

21、4. 8按时编制及报送各种财务报表，配合审计机构及税务部门做好审计及税收检查等相关工作，按时 对会计档案进行装订、立卷、归档。4. 9负责编制财务预算，按季编制公司生产经营活动分析报告。4.10完成领导交办的其他工作。5 检查与考核本标准的检查与考核按公司综介考核办法执行。附加说明：本办法由财务部提岀。 本办法由财务部负责解释。 本办法起草（修订）人： 本办法审核人：财务部经理说明书岗位名称：财务部经理员工姓名：所属部门：财务部到任本职日期：/工资级别范围：等级至等级目前工资级别：薪酬类型：岗位分析日期：年 月岗位编号：岗位定员：1现有人数：1直接上级：公司总经理直接下属部门/岗位：部门员工岗

22、位设置目的：建立健全财务管理体系，统筹安排会计核算和财务管理的各项事宜，防范财务风险，促进财务资源最优化职责与工作任务：职责一职责描述：负责组织拟定公司会计核算和财务管理制度，促进建立内部 控制机制工作时间百分比：5%工作任务1.组织拟定本公司的会计制度，拟定公司会计政策，规范公 司会计核算行为频次：不定期2.组织拟定公司各项财务管理制度，并组织实施频次：不定期3.参与制定其他内部控制制度频次：不定期职责二职责描述：负责组织本公司会计核算工作，审核公司的各项费用支岀工作时间百分比：20%工作任务1.组织现金及银行存款的收付业务和转账业务频次：日常2.组织审核和编制会计凭证，组织填写编制各类会计

23、帐薄，保 证各类会计资料真实、合法和完整频次：日常3.组织审核公司的各项费用支岀频次：日常4.组织编制公司财务报表，组织财务决算工作频次：每月1次5.组织定期检查库存现金，控制库存现金额度，保证帐实相符频次：每月1次6.组织保管会计凭证、账册等会计文件，备份及保管会计数据频次：日常职责三职责描述：负责组织编制财务预算，并监控预算的执行情况工作时间百分比：5%工作任务1.组织搜集' 整理公司年度财务预、结算的基本数据、参数及 各产品生产技术指标，根据生产经营的目标进行财务预测频次：每年1次2.制定年度财务收支计划，编制财务预昇草案，报上级审批频次：每年1次3.监控财务预算的执行，组织定期

24、对预算执行情况的综合分 析，井根据情况编制预算调整方案频次：定期职责四职责描述：负责制定资金计划，合理调度和筹措资金工作时间百分比：10%作任 务工1.制定年度与月度资金计划频次：每年/每月1 次2.合理调度资金，保持合理的资金结构，降低资金使用成本， 减少财务风险频次：日常3.拟定公司筹资方案，组织办理筹资事宜，保证资金供应频次：不定期职责五职责描述：负责组织资产的管理工作工作时间百分比：5%工作任务1.办理固定资产的出售' 报废、盘丐、毁损的核销报批工作频次：不定期2.参与定期的固定资产清查工作频次：定期3.组织核对各项往来帐目，潸理往来账款频次：日常4.参与核对库存材料频次：定期

25、职责六职责描述：参与公司有关经营管理工作工作时间百分比15%工作1.参与产品主要消耗定额的审查、核定频次：日常任务2.参与公司生产、物资采购、产品销售、更新改造、大 修等有关计划的制定频次：日常3.参与公司对外经济合同（协议）的谈判、会签工作频次：日常4.控制、监督工程资金拨付，参与工程竣工验收工作频次：日常职责七职责描述：负责组织财务分析析，为公司领导决策提供支持工作时间百分比：10%工作 任务组织收集整理相关财务统计和分析资料，进行财务分析工作， 提交财务分析报告，为公司领导决策提供支持频次：每月1次职责八职责描述：负责指导、监督和考核公司各单位与财务有关的工作工作时间百分比：10%工作任务1.审查各部门上报或下发有关财务收支和财务管理的文件频次：日常2.指导和检查各单位与财务有关的工作,考核各单位财务指标 完成情况频次：每月1次3.在权限范围内审批用款计划，审核拨给单位或个人的流动资 金' 周转金' 备用金及经批准使用的各项开支报销频次：日常4.组织对单位有关人员进行财务培训频次：定期职责九职责描述：负责组织公司的统计工作工作时间百分比：5%职责十职责描述：负责部门内部组织管理工作工作时间百分比：10%工作任务1.制定部门工作计划和经费预算，组织、协调井指导各 岗位人员完成各项工作任务频次