财务部核算组岗位架构及工作规划

1、岗位职责：财务经理：统筹安排本小组内各成员工作部署、 工作复核、问题沟通， 保持小组良好的工作 氛围；1、负责编制项目预算与利润报表；2、管理报表和税务报表各科目差异明细整理与分析，按月合理控制差异；3、0A付款类、非项目合同类以及费用单据的审核工作4、了解各地区高新企业的节税政策，各间公司合理税收筹划与安排；5、财务印鉴登记制度的建全，保管财务用印（财务章） ；6、协助财务总监各类审计和业务审计相关资料准备；7、协助财务总监各类融资相关资料准备；8、各项目团队奖金计算以及核对工作；10、各项目竞标数据的填写以及提供 （ 包含对外和对内）；11、完成财务总监交与的其他临时性 / 突发性任务；

2、汇报上级：财务总监财务主管：出具各公司管理报表等报表；1、会计凭证审核，对会计科目以及原始凭证后附附件的审核， 相关标准的完善；2、结转类、计提类、摊销类、固定资产类的会计帐务处理（含固定资产盘点、 完善固定资产管理制度等） ；3、负责控制预算的具体执行情况以及推行进展并出具项目预算与执行报表；4、根据业务需要定期进行金蝶维护与设置；5、负责会计凭证装订、收集及保管工作；6、负责往来账的复核工作（应收、应付、其他应收、其他应付、收入、成本、 库存等）；7、负责收集小组内各种报表整理归档后提交；8、完成财务经理及财务总监交与的其他临时性 / 突发性任务；汇报上级：财务经理费用会计：1、各公司付款

3、单据以及费用报销单据的收集与初审；2、所有付款单以及费用报销单凭证录入；3、各类费用报表的编制，包括抵票还原、各项目费用报表、人力成本表等费用 相关报表；4、团队建设费、工资贴票以及其他应付款未付报销款统计与跟踪；5、其它应收款 / 其它应付的管理工作，包括月未核对及催收借款以及与人事部 扣工资明细的提供与核对；6、各项目备用金核对工作，确保金蝶账套与出纳登记的备用金使用情况一致；7、完成财务经理及财务总监交与的其他临时性 / 突发性任务； 汇报上级：财务主管往来会计：1、京东和天猫平台的各类服务费核算及发票申请、 催收、缺票统计、 账务处理；2、包材、物流、仓储发票催收、缺票统计、账务处理；

4、3、所有项目的推广费用，例如：拍照、直通车等结算、发票申请、缺票统计、 账务处理；4、收入、成本类的凭证录入，相关报表的编制、成本类科目的核对等；5、经销成本（含商品成本）的发票催收、缺票统计、凭证录入、账务处理；6、应收、应付账龄表的分析及相关收入成本库存报表的分析，其报表数据与结 算部提交一致，不一致查找原因；7、完成财务经理及财务总监交与的其他临时性 / 突发性任务； 汇报上级：财务主管税务会计： 发票购买、授权、认证以及保管等相关工作，对各公司发票情况全面控制；1、各公司各地区税控机的管理，各公司发票分配、领用、开具、使用、剩余情 况的跟进和监督管理；2、各公司各地区报税信息、税率明细

5、表、税务信息管理； （包含代理记账的公 司）；3、各公司各期间的报税工作及高新等常规报表工作；4、月底进项发票的收集、统计、配比、认证、抵扣等工作；5、各公司报税报表的填制，税务相关政策法规的及时更新；6、税务合同的印花税票的购买、粘贴、印花税票的核销；7、完成财务经理及财务总监交与的其他临时性 / 突发性任务； 汇报上级：财务经理会计助理： 负责大连办公区所有员工报销单据的初审工作；1、负责大连分公司发票的购买、授权、开具、汇总工作；2、负责大连分公司工商、税务、银行等接口及外勤工作；3、负责大连分公司各类用款单据对应发票的收集工作；4、负责大连分公司证件的保管、借阅、使用以及管理工作；5、

6、负责大连分公司税务申报以及与税务相关工作；6、协助财务总监和财务经理的其他临时性 / 突发性任务； 汇报上级：财务经理出纳：1、出纳收付款业务处理、银行资金类账户的管理；2、与银行、现金相关的凭证录入、账务处理；3、每日结账后出具资金情况变动表（资金日报） ；4、每天审核客服提交的退款，执行退款；5、编制银行余额调节表；6、各公司银行相关资料的整理以及保管工作（银行开户资料等） ；7、各项目现金流量表、银行余额调节表、并针对发现的问题跟进解决； 汇报上级：财务经理财务部核算组工作规划一、财务部核算组工作内容：1、成本、费用审核企业在日常活动中发生的会导致资本减少的总流出（商 品成本、销售费用、

7、管理费用、研发费用及其他支出） ；2、凭证制单各会计人员根据原始凭证编制记账凭证，做到及时、完整和正 确（费用制单、往来制单、资金制单以及其他制单） ；3、清理往来往来账目主要指债权、债务。及时地清理债权，不仅可以加快 企业资金的周转， 还可以防止呆死帐的发生； 及时清理债务， 不仅可以增加企业 的信誉度，还可以防止企业资不抵债的发生（应收、应付、其他应收、其他应付 清理及其他清理）；4、资金管理加强对公司资金使用的监督和管理，加速资金周转提高资金利 用率，保证资金安全（现金、银行、支付宝及其他理财管理） ；5、资产管控固定资产、无形资产的管控（购置、计提折旧或摊销、清理及 其他）；6、报表编

8、制在日常会计核算资料的基础上，按照规定的格式、内容和方法 定期编制， 综合反映企业某一特定日期财务状况和某一特定时期经营成果、 现金 流量状况的书面文件（资产负债表、损益表、现金流量表及其他报表） ；7、税务筹划依法合理纳税，最大程度地降低纳税风险，合理避税（收入、 成本、费用各公司的合理归属） ；8、报表分析报表分析是以会计报表为根据，对企业偿债能力、营运能力和 获利能力所作出的分析（公司整体实际营运、资产、负债及收益情况） ；9、企业规划协助公司领导和财务领导完成公司整体规划，并尽最大可能的 促进计划的可实施性。 （成立集团公司、高新、双软、商标及其他） ；10、其他工作领导交付的各种临时

9、性和突发性工作。二、财务部核算组工作要求：1、责任心在企业里，每个职工都有不同的工作岗位，担负着不同的责任。 眼大、心细、 手勤是做财务工作不可缺失的法宝， 眼大就是有博大的胸怀和坚强 的意志；心细就是有高度的责任感， 严谨的工作态度和敬业精神； 手勤是指现金 和银行必须做到日清月结， 每天都要盘点、 核对。 这样才不至于月底或者年底时 手忙脚乱；2、及时性做好日常会计核算，做到“三及时” ，即及时编制有关会计凭证及 报表、及时装订会计凭证及税务资料并归档、 及时清理往来账款并给领导层反馈 最新数据；3、准确性核算组是预算组和结算组数据的汇总部门，在财务工作中起着” 承上启下”的职能 ,上为公

10、司领导层提供各种报表的真实数据 , 下为各项目组提 供当期收入、成本以及费用的支出明细， 任何数据的差错， 都会影响领导和项目 部对业务的判断性；4、加强沟通加强财务核算中心内部和外部的沟通合作，形成“上传下达” 的信息交流网络，多听、多问、多想，尽可能的了解各项目的进展以及不同业务 模式的最新信息； 对外与财税部门、 工商部门等其他政府部门之间的联系， 及时 掌握有关信息， 既依法纳税又合理避税， 积极为领导出谋划策， 为企业合法经营 起到助手和参谋的作用；三、财务部核算组工作期望：对内期望：1、建立财务帐套， 根据不同公司不同业务模式， 管理要求好财务的初始化工作， 定期或不定期的梳理不同

11、项目不同情况的账务处理， 并将相同或相似项目的账务 处理归纳总结，形成文档便于查阅和解析；2、出纳及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结，实事求是编制资金日 报，为公司资金管理部门提供强有力地数据支持， 便于进行融资、 银行理财以及 信贷工作的开展；3、往来会计按期清理应收、预付及往来款项，做到账目清楚，不留任何呆账或 长期挂账，便于应收资金的回笼，提高资金的使用率；4、各会计人员，各负其责，独立完成公司或领导交付的各项工作，不得推诿。 每个人都能出色的完成并超过预期的完成自己的各项工作。对外期望：1、公司领导给予核算组自主内部调岗的职责，内部晋升，选拔优秀人才，依据 每个人的工作能力和工作经验， 发挥每个人的工作长处， 为公司做