银行商业汇票承兑业务操作和控制程

1、银行商业汇票承兑业务操作和控制程第 1 页 共 49 页第33页共49页修改记录31. 目的42. 范围43. 定义和缩写44. 职责与权限55. 政策66. 流程描述与控制要求 76.1受理阶段96.2调查评价阶段96.3审批阶段116.4承兑阶段116.5后续管理阶段127. 检查监督148. 依据文件、相关文件和支持文件 148.1依据文件148.2相关文件和支持文件15169.附录附录一：关于在一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票的条件(RXD7211-01)17附录二：中国建设银行商业汇票承兑业务申请书(RXD7211-02) 18附录三：申请材料收妥单(RXD7211-03) 19

2、附录四：真实性贸易背景审查要点(RXD7211-04) 20附录五：银行承兑协议(RXD7211-05) 21附录六: 商业汇票承兑保证书(RXD7211-06) 23附录七：中国建设银行商业汇票承兑抵押合同(RXD7211-07) 24附录八：中国建设银行商业汇票承兑质押合同(RXD7211-08) 28附录九：保证金质押合同(RXD7211-09) 32附录十：中国建设银行商业汇票承兑业务台帐(RXD7211-10)36附录一 :中国建设银行商业汇票承兑垫款通知书(RXD7211-11)37附录十二：一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票业务适用文本格式(RXD7211-12). 38附录十

3、三：汽车销售金融服务网络经销商银行承兑汇票业务风险控制条件(RXD7211-13 46附录十四：有权机构同意申请承兑的决议或授权文件(格式) (RXD7211-14 47附录十五：承兑垫款新增情况表(RXD7211-15 48附录十六：大额承兑垫款备案表(RXD7211-16 48附录十七：大额承兑业务备案表(RXD7211-17 49附录十八：承兑余额大户备案表(RXD7211-18 49修改记录序号修改日期修改单号修改人生效日期1. 目的本程序明确了中国建设银行股份有限公司山东省分行开办商业汇票承兑业务 的操作流程及操作过程中的风险控制点和控制措施，旨在明确责任，规范业务操作，确保业务质量

4、，达到控制和防范风险，促进业务发展的目的。2. 范围本文件适用于中国建设银行股份有限公司山东省分行所辖机构开办商业汇票 承兑业务。主要对象为经国家工商行政管理机关 （或主管机关）核准登记的企业（事 业）法人和其他经济组织。3. 定义和缩写本文件采用ISO9OO0 2000、中国建设银行内部控制体系一一框架和要求、 中国建设银行股份有限公司山东省分行内控手册 （ICM-CCBSD和中国建设 银行股份有限公司山东省分行质量手册 （QMM-CCBSD勺定义和缩写，本文件中 需补充说明的定义和缩写如下：1）商业汇票：是指出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金 额给收款人或持票人的票据。商业

5、汇票因承兑人的不同分为商业承兑汇票 和银行承兑汇票。2）承兑：是指汇票付款人在汇票上明确表示承诺在汇票到期日支付汇票金额 的票据行为，付款人承兑后称为承兑人，负有到期向收款人或最后持票人 付款的义务，而收款人或最后持票人则取得了到期向承兑申请人请求付款 的确定权利。3）银行承兑汇票：是指出票人签发的，由银行承诺在汇票到期日对收款人或 持票人无条件支付汇票金额的票据。4）汇票解付：是指会计部门收到建设银行承兑汇票或持票人开户银行交来的托收凭证和汇票后，按人民银行和建设银行有关支付结算规定审查，如无合法抗辩理由，应无条件支付票款。5）承兑垫款：是指银行承兑汇票到期时，在扣划出票人存款和保证金后，仍

6、不能足额支付票款的，会计部门按规定办理垫款手续，对出票人不足支付的票款（即建设银行垫付资金部分）转为出票人在建设银行的逾期贷款，按银行承兑协议约定计收罚息。4. 职责与权限部门/岗 位职责不相容职责经办行客户经理岗：1）负责商业汇票承兑业务的营销和服务。2）对初审合格的客户进行调查评价，完成申报材料，并按权限申报。3）落实承兑审批条件，与客户签订承兑协议、担保合同，签发银行承 兑汇票4）负责后续管理工作。业务经理岗：1）复核申报材料，并对其真实性、完整性、准确性负责。2）督促、检杳客户经理的后续管理工作。审批岗：在权限范围内审批贷款。经营岗和审 批岗不能相 互兼任。经办人和复 核人不得为 同一

7、人。二级分行 信贷审批 部门在权限范围内审批贷款。二级分行信贷经营部门客户经理岗：1）直接营销或指导协冋经办行商业汇票承兑业务的营销和服务。2）组织材料，并按权限申报。3）指导、监督经办行后续管理工作。 业务经理：1）复核申报材料，并对其真实性、完整性、准确性负责。2）督促、检杳客户经理的后续管理工作。经办人和复 核人不得为 同一人。省分行信贷审批部门在权限范围内审批贷款。省分行信贷经营部门1）指导和协同商业汇票承兑业务的营销和服务。2）指导、监督二级分行后续管理工作。5. 政策1）银行承兑汇票期限最长不超过 6个月。2）每张汇票金额不得超过1000万元人民币。对于被建设银行评定为AAA级的

8、客户，确有业务需求的，各行可在当地人民银行规定的每张汇票承兑最高 限额范围内办理商业汇票，但每张汇票承兑金额最咼不得超过 5000万兀人 民币。3）严禁承兑不具备真实贸易背景的商业汇票。4）严禁利用承兑业务套取银行信贷资金。5）严禁滚动签发银行承兑汇票。6）关于担保的规定：a）AAA级客户可免于提供担保；b）AA级客户按不低于出票金额的10滋存保证金、剩余部分提供经承兑银 行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证；c）A级客户按不低于出票金额的20滋存保证金、剩余部分提供经承兑银 行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证；d）BBB级客户按不低于出票金额的50滋存保证金、剩余部分提供经承兑 银行认

9、可的质押担保、抵押担保或第三方保证；e）BB级（含）以下客户按不低于出票金额的100滋存保证金；f）BBB级（含）以上客户也可选择提供全额的质押、抵押或第三方保证；7）在办理商业汇票承兑时，每张银行承兑汇票按承兑金额的万分之五向出票 人收取承兑手续费。8）如果出票人到期未能兑付汇票款项，到期银行承兑汇票发生垫款的，对出 票人尚未支付的汇票金额按照人民银行支付结算办法利率计收罚息。9）符合条件的，可以采取一份银行承兑协议下承兑多张商业汇票的方式为客 户办理承兑业务。关于在一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票的条件 （RXD7211-01）10）如果出票人为汽车销售金融网络服务经销商，应严格遵循汽

10、车销售金融服 务网络经销商银行承兑汇票业务风险控制条件。汽车销售金融服务网络经 销商银行承兑汇票业务风险控制条件（RXD7211-13 11）承兑业务收益和风险具有不匹配性。承兑业务应主要用于满足总分行级重 点客户综合业务需求和全额保证金业务的需要。12）应限制单纯办理承兑业务的客户数量和业务总量（全额保证金部分除外）， 增加全额保证金承兑业务在承兑业务总量中的占比。6. 流程描述与控制要求本体系文件的控制活动分为五个阶段，包括：受理阶段，调查评价阶段、审批 阶段、承兑阶段、后续管理阶段。流程的主要风险是：承兑业务没有建立在真实合法的商品、劳务交易基础上。 针对主要风险的关键控制环节是：调查交

11、易合同的真实有效性；调查商业汇票的用 途。本流程的输入为客户提出办理商业汇票承兑申请；流程的供方为客户（输入的 提供者）；流程的输出为向符合条件的客户办理商业汇票承兑，流程的顾客为客户 （输出的接受者）。具体的流程描述及控制要求见下表。商业汇票承兑流程(FXD7211-01)A-客户B-经办行C-二级行信贷审批部D-二级行信贷经营部E-省分行信贷审 批部F-省分行信贷经营部门客户申请2.资格及初步审查是否合格调查评价3k调查评价报告是否超二级是组织上报* .仃权限. H是否超经办是行权限 是价 评 查 调2是审批是否同意是否超省行权组织上报是报总行审批审批是>11否否(返回)是是否同意审

12、批是否同意否档5是否变更条否件落实条件 签订协议1签发承兑汇票1后续跟踪 检查4承兑协议、-担保合同等理 管 续 后汇票到期是是否垫款是否接对公业务主控制程序阶段流程描述控制要点6.1受客户提出商业汇票承兑申请，见附录二：风险点1.1 :承兑申请人提交虚假材料。理阶中国建设银行商业汇票承兑业务申请书风险类型：信用风险段(RXD721J 02), 一份银行承兑协议项下承风险级别：高风险兑多张商业汇票业务申请，见格式附录十二：控制目标：确保客户提供材料的真实性、完一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票业整性。务适用文本格式(RXD7211-12)。客户经理控制措施：客户经理对材料进仃验证；业务对客户

13、进行资格审查，要求客户提供申请材经理对材料再次验证；料，应开具申请材料收妥单见附录三：控制岗位：客户经理、业务经理申请材料收妥单(RXD7211-03)，并对客户风险点1.2 :承兑申请人未按规定提交商品、提供的材料进行初步审查。劳务交易合冋，或者其交易合冋存在疑点。1 .对公信贷业务主控制程序(PXD7201风险类型：信用风险要求客户提供的基本材料；风险级别：高风险2 .中国建设银行商业汇票业务申请书；控制目标：确保客户提供材料的真实、 完整。3.交易合同原件及复印件；控制措施：严格审查申请银行承兑汇票的用4.若出票人为有限责任公司、股份有限途是否符合规定，要求客户出示交易合冋原公司、合资合

14、作企业或承包企业等，件，对其交易的真实、合法性进行严格审查。应提供加盖公章的公司章程，以及有对连续申请承兑的企业，要认真查验上一次权机构冋意申请承兑的决议或授权文商品、劳务交易确已履行的证明，如增值税件，见附录十四：有权机构冋意申请发票、货运凭证等。承兑的决议或授权文件(格式)控制岗位：客户经理、业务经理(RXD7211-14);风险点2 :客户不符合承兑资格。5.连续申请承兑的批发企业，还应提供风险类型：操作风险上一次商品、劳务交易确已履行的证风险级别：高风险明，如增值税发票、货运凭证等；控制目标：准确识别客户具有办理承兑汇票6中国建设银行要求提供的其他材料。的资格。承兑资格审查和初步审查，

15、基本参见对控制措施：客户经理对客户资格进行审查，公信贷业务主控制程序(PXD7201 ,还需审查申请银行承兑汇票的用途是否符合规重点审查申请商业汇票承兑的用途是否符合定；查验交易合同中是否约定以银行承兑汇规定，要求客户出示交易合冋原件，查验交易票为结算方式；业务经理对客户资格再次验合冋中是否约定以银行承兑汇票为结算方式，证所购货物是否法律法规允许范围等。控制岗位：客户经理、业务经理6.2调调查评价基本依据对公信贷业务主控制风险点3.1 :承兑申请事项没有建立在真实查评程序(PXD7201进行客户评价、业务评价合法的商品、劳务交易基础上。价阶和担保评价，商业汇票承兑还需重点调查以下风险类型：操作

16、风险段内容：风险级别：高风险阶段流程描述控制要点1.审查承兑事项是否建立在真实合法的 商品、劳务交易基础上。见附录四：真实性 贸易背景审查要点(RXD7211-04)。2 审查出票人对到期承兑汇票的偿债能 力。主要审查客户到期交付汇票资金的来源是 否可靠，充分考虑商品是否适销对路及货款回 笼周期是否与银行承兑汇票期限对称。3. 除按照客户评价方法对其审查交易情况、财务状况、偿债能力进行总体评价外，对 工业企业了解其近期审查经营是否正常，销售货款回笼是否顺畅； 对商业零售企业要了解其 销售情况及在银行的结算情况；对物资贸易和 批发企业主要了解所购货物是否已落实销售 下游，先货后款方式清算的货物在

17、运输中是否出现毁损而造成损失；对施工企业主要了解所 承包工程的投资是否落实，工程材料款是否能 按时到位等。4. 担保评价应注意客户以交存保证金提 供担保的，要向会计柜台查询该客户目前在建 设银行存款账户余额是否足以交存拟交存的 保证金，查验是否以同一笔保证金重复办理多 笔承兑汇票。控制目标：确保承兑的商业汇票具备真实的 交易背景。控制措施：客户经理调查交易合同的真实有 效性，调查商业汇票的用途；业务经理再次 验证控制岗位：客户经理、业务经理风险点3.2 :客户存在不良信用记录未被发 现。风险类型：操作风险风险级别：高风险控制目标：准确有效识别存在不良信用的客 户；控制措施：查询人民银行信贷登记

18、系统；查 询不良信用客户内控名单；查询总行信贷管 理信息系统和风险预警系统相关客户信息； 控制岗位：客户经理、业务经理风险点3.3 :出票人对到期承兑汇票不具备 偿还能力。风险类型：操作风险风险级别：高风险控制目标：确保充分、真实调查客户 控制措施：审查客户到期交付汇票资金的来 源是否可靠，充分考虑商品是否适销对路、 货款回笼周期与银行承兑汇票周期是否对称 等。控制岗位：客户经理、业务经理风险点3.4 :客户市场、生产、管理等方面 有重大隐患未发现。风险类型：操作风险风险级别：高风险控制目标：确保充分、真实调查客户。 控制措施：客户经理进行现场调查，分析客 户的相关资料；审查出票人对到期承兑汇

19、票 的偿债能力；业务经理进行复查。控制岗位：客户经理、业务经理风险点3.5 :担保人(物)不具担保资格或阶段流程描述控制要点担保能力风险类型：操作风险风险级别：高风险控制目标：确保合格、足额、有效的担保控制措施：客户经理对担保人(物)资格和 能力进行担保评价； 业务经理对担保人 (物) 的资格和能力审查。控制岗位：客户经理、业务经理6.3审批阶段各级审批部门接到申报材料后，在其权限范围内审批。审批结论及时通知有关人员。具体见对公信贷业务审批操作控制程序(PXD72236.4承兑阶段对审批意见为同意的商业汇票承兑业务， 如果需要落实承兑条件，则与客户协商落实后 签订承兑协议，如承兑条件无法落实，

20、需要变 更条件的，有权申请复议人员可按规定程序申 请复议。1.落实承兑审批条件；a) 以交存保证金方式担保的，通知出票人到会计部门办理保证金交存手续。保证金进帐后，会计部门应向信贷经营部门交付一份进 账单，信贷经营部门审查确认后，将进账单复 印一份留存，原件退还给客户；b) 签订银行承兑协议见附录五：银行承兑协议(RXD7211-05)、担保合同见附 录六：商业汇票承兑保证书(RXD7211-06)、风险点4.1 :未落实承兑审批条件。风险类型：操作风险风险级别：高风险控制目标：确保在洛实条件前提下签发银行承兑汇票控制措施：客户经理落实承兑担保、抵、质 押是否有效；保证金存款是否到位；审批需

21、落实的其他条件；信贷经理核实审批条件的 落实情况；落实业务督察通知单。控制岗位：1、经营主责任人、客户经理、信贷经理风险点4.2:承兑协议、担保合冋要素填写不 完整、不规范，手续不完善。风险类型：操作风险风险级别：高风险控制目标：确保签发承兑前已经签订了完整、 规范、合法有效的承兑协议和担保合冋 控制措施：法律部专人检查合同的合法性、 合规性；信贷管理部、会计部在签发汇票前 检查贷款合同要素是否齐全；控制冈位：法律部门及会计部相关审查冈位、 业务经理附录七：中国建设银行商业汇票承兑抵押合同(RXD711-07);附录八：中国建设银行商业汇 票承兑质押合同(RXD7211-08);附录九：保证金

22、质押合同(RXD7211-09):c)出票人实际履行了承兑前应履行的义 务，包括将抵押物权属证明及登记证明、质物 及质押权利凭证等文件资料交由建设银行实 际占管，交存保证金等：2.办理承兑手续经办人员向会计部门送交银行承兑协阶段流程描述控制要点议及审批单（复印件）一份，通知出票人前 来建设银行交付手续费等。会计部门进行审 核，无误后，按照票据结算规定签发银行承兑 汇票，登记表外科目和登记簿；会计部门对汇 票要素填写的真实性、有效性负责。3.信贷经办人员及时登录贷款证（卡）、 信贷台帐登记、录入信贷管理信息系统。见附录十：中国建设银行商业汇票承兑业务台帐(RXD7211-10)6.5后 续管 理

23、阶 段该阶段包括对承兑汇票业务的检查、到期解付或垫款后转为不良资产的管理。汇票承兑后，信贷业务经办人员应对出票 人的资金流向、到期支付汇票资金能力及担保 情况等进行检查和分析，了解企业经营状况变化，跟踪商品交易执行情况及货款回笼情况， 以防止发生资金垫付。业务检杳见对公信贷业务主控程序（PXD7201。信贷业务经办人员至少在银行承兑汇票 到期前5天，查看出票人存款账户存款情况， 若存款不足以支付票款的，对出票人和担保人送达到期通知书，督促出票人将款项划转建设 银行。1. 正常解付。a）会计部门收到建设银行承兑汇票持票 人或持票人开户银行交来的托收凭证和汇票 后，按人民银行和建设银行有关支付结算

24、规定 审查，如无合法抗辨理由，应无条件支付票款。b）出票人存款足以支付票款金额的，会计部门按规定划付票款。同时，会计部门及时将 划付票款凭证复印件送达信贷业务经营部门， 由信贷业务经营部门在台帐、银行承兑协议、有关担保合冋上对该笔承兑汇票予以注销，办理向抵押人、出质人退还抵押物、质物的手续， 通知会计部门办理撤销保证金手续。2. 垫款a）银行承兑汇票到期时，在扣划出票人风险点5.1 :贷后跟踪检查不力，未能及时了 解出票人生产经营等重大变化。风险类型：操作风险。风险级别：高风险。控制目标：多渠道收集客户资料， 定期走访， 确保及时了解客户重大变化。控制措施：客户经理每月进行一次跟踪检杳， 形成

25、走访记录、重大事项专项报告；业务经 理对客户经理走访及专项报告情况监督、检 查。控制岗位：客户经理、信贷部门经理风险点5.2 :保证金提前支取或挪用。风险类型：操作风险。风险级别：高风险。控制目标：严格控制保证金账户。控制措施：客户交存的保证金要进行专户管 理，一笔保证金对应一笔银行承兑汇票，在 我行仍承担信贷资金风险时，不得提前支取 或挪做他用。控制岗位：客户经理、信贷部门经理、柜台操作人员阶段流程描述控制要点存款和保证金后，仍不能足额支付票款的，会 计部门按规定办理垫款手续，对出票人不足支 付的票款（即建设银行垫付资金部分）转为出 票人在建设银行的逾期贷款，按银行承兑协 议约定计收罚息。b

26、）在垫款情况下，会计部门按规定办理垫款后，应将垫款的汇票号码、出票人名称、 汇票金额、垫款金额、垫款日期、承兑协议编 号等情况书面通知信贷业务经营部门，信贷业务经营部门冋时在贷款台帐和承兑汇票台帐 上予以登记。信贷经营部门及时填写承兑垫款 通知书见附录十一：中国建设银行商业汇票 承兑垫款通知书（RXD7211-11），加盖公章 后送达出票人和担保人。若有抵押、质押担保的，依法处分抵押物、质物。并将所得款项优 先偿付所垫资金。c）对未获偿付的垫款部分，视同流动资 金不良贷款管理，加强催收工作 。具体见对 公信贷业务主控制程序（PXD72013.为防范和控制承兑垫款， 主要建立以下 制度：a）建立

27、承兑垫款预报告制度。客户经理要至少在银行承兑汇票到期前5天查看出票人存款账户存款情况，督促出票人将款项划转建 设银行。如预计确有可能发生垫款，要立即通过电子邮件报告省行。对实际发生的承兑垫款，无论垫款时间长短，各行均必须在垫款发生当日将承兑垫款 新增情况表见附录十五：承兑垫款新增情 况表（RXD7211-15）及文字报告通过电子 邮件上报省行。b）建立承兑垫款定期分析报告制度。各级管理行要加强对所辖机构承兑业务经营情况的监控与分析。各行要对单户垫款余额 500 万兀及以上的客户情况进行逐一分析， 包括垫 款客户情况，形成垫款原因，清收措施及进展阶段流程描述控制要点情况等，于每月初2日内以正式文

28、件（包括附 表）上报省行公司业务部。附表格式见附录 十六：大额承兑垫款备案表（ RXD7211-16）C）建立大额承兑业务备案制度。各行要切实加强承兑大户的管理。对单户、单次承兑 金额2000万元及以上的业务，各行要在汇票 签发后2日内将承兑申请人名称、承兑金额及期限、信用等级、担保信息、承兑余额、承兑 垫款等相关情况以电子邮件形式报省行备案； 每月初4日内将上月末承兑余额达1亿元的客户相关情况报省行备案，总行将根据需要不定 期对备案资料进行调阅。具体表格见附录十 七：大额承兑业务备案表（RXD7211-17）和附 录十八：承兑余额大户备案表 （RXD7211-18）各分支行公司业务部要及时掌

29、握本行所 有承兑（含垫款）客户授信及经营情况，省行 将根据需要随时进行调阅，各行不得以需经办 行上报为由延迟上报（使用以上表格，具体情 况撰写报告）。7. 检查监督1）建设银行山东省分行各级管理部门对其所辖各行的商业汇票承兑业务开展 和运行情况实施检查监督。见检查管理程序（PJC8101）2）总行管理部门对山东省分行的商业汇票承兑业务开展和运行情况实施检查 监督。3）人民银行和银监局等外部监管、检查机构对建行山东省分行的商业汇票承兑 业务开展和运行情况实施检查监督。8. 依据文件、相关文件和支持文件ICM-CCBSD8.1依据文件1）中国建设银行股份有限公司山东省分行内控手册2）中国建设银行股

30、份有限公司山东省分行质量手册（QMM CCBSD3）贷款通则4）中华人民共和国票据法5）人民银行结算账户管理办法6）票据管理实施办法7）支付结算办法8）中国建设银行商业汇票承兑业务内部管理规程（建总发1999第164号文）9）中国建设银行关于对商业汇票承兑业务担保要求的补充通知（建总发 200047 号文）10）中国建设银行关于转发人民银行关于印发“商业银行表外业务风险管 理指引”的通知的通知（建总函 2000第742号文）11）关于转发中国人民银行关于加强开办银行承兑汇票业务管理的通知的通知（建总函20011240号文）12）关于转发人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的 通知

31、的通知（建总函2002第1303号文）13）关于加强承兑汇票管理规范业务操作的通知（建公2003第161号文）14）关于在一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票的通知（建总函2003第218号文）15）关于加强汽车销售金融服务网络经销商银行承兑汇票业务风险控制的通知（建总函2004724号）16）中国人民银行关于调整票据、结算凭证种类和格式的通知（银发 2004235 号）17）关于加强管理 控制承兑业务总量的通知（建公2005163号）18）转发总行关于加强管理 控制承兑业务总量的通知（建鲁函2005617 号）8.2相关文件和支持文件1）对公信贷业务主控程序（PXD72012）对公信贷业务审

32、批操作控制程序（PXD72233）检查管理程序（PJC8101）9. 附录附录一：关于在一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票的条件(RXD7211- 01)附录二：中国建设银行商业汇票承兑业务申请书( RXD721 - 02)附录三： 申请材料收妥单(RXD721-03)附录四：真实性贸易背景审查要点(RXD7211-04)附录五：银行承兑协议(RXD721105)附录六：商业汇票承兑保证书(RXD721106)附录七：中国建设银行商业汇票承兑抵押合同(RXD7211-07附录八：中国建设银行商业汇票承兑质押合同(RXD7211-08)附录九：保证金质押合同(RXD7211-09)附录十：中国

33、建设银行商业汇票承兑业务台账(RXD7211-10)附录一：中国建设银行商业汇票承兑垫款通知书(RXD7211-11)附录十二：一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票业务适用文本格式(RXD7211-12附录十三：关于加强汽车销售金融服务网络经销商银行承兑汇票业务风险控制的通知(RXD7211-13附录十四：有权机构同意申请承兑的决议或授权文件(格式)(RXD7211-14附录十五：承兑垫款新增情况表(RXD7211-15附录十六：大额承兑垫款备案表(RXD7211-16附录十七：大额承兑业务备案表(RXD7211-17附录十八：承兑余额大户备案表(RXD7211-18附录一：关于在一份银行承兑

34、协议项下承兑多张商业汇票的条件（RXD7211 -01）1、设银行已确定一般授信额度，为客户办理的承兑业务纳入其授信额度内进行AjV TlTt同意官理。2、 一份承兑协议项下承兑的多张商业汇票的出票日期为同一日，出票日期不同 的商业汇票不得在同一承兑项下办理。3、 在采用“一份承兑协议项下承兑多张商业汇票”方式为客户办理承兑业务时，对每一张商业汇票都应要求客户提供承兑业务材料，并逐笔核实材料真实性、合法性和有效性，确认每笔承兑申请事项建立在真实合法的商品、劳务交易基础上并符合建设银行的各项管理要求。4、 对一承兑协议项下的多笔承兑业务应进行逐笔调查和分析，分别判断业务风 险并按照建设银行现行规

35、定进行审查和审批。5、客户为其申请的承兑业务所提供的担保措施须符合以下要求：a）承兑协议项下的各笔承兑业务的担保措施合法、有效、充分；b）承兑协议签署前必须落实担保的各项法律手续；c）在承兑协议项下汇票到期日最迟的一笔承兑业务尚未解付之前，应保持担保措施的完整充分和持续有效，不得以承兑协议项下的一笔或多笔承兑汇 票已经到期解付为由提前解除在部分抵、质押物（权利）上设定的担保或 减轻保证人的担保责任。6、 有权审批行同意为客户办理承兑业务的，应在认真落实各项承兑条件的前 提下由信贷经营部门和会计部门按照各自职责逐笔办理汇票手续并落实承 兑后的各项监督检查措施。7、采取“一份承兑协议项下承兑多张商

36、业汇票”方式为客户办理承兑业务时， 必须在承兑业务申请书和银行承兑协议等法律性文件中逐一列明各 笔汇票内容，包括汇票号码、汇票金额、汇票到期日、收款人名称及账号等， 并对承兑有关法律性文本格式进行适当修改， 经一级分行法律部门审核同意 后方可正式使用。附录二：中国建设银行商业汇票承兑业务申请书（RXD7211-02）编号（年）第 号单位：万元客户全称企业代码贷款证（卡） 号基本账户开户行账号所有制性质注册时间注册资本法定代表人电话国籍授权代理人电话国籍财务主管电话传真经营范围主导产品截止年月日是否上市 公司总资产（万元）净资产（万兀）申请金额 （币种、大 写）申请期限年 月日至年 月日申请原因

37、及 用途担保方式第三方保证：保证人：抵押：抵押物：质押：质物/权利凭证保证金：金额：还款资金 来源客户声明：我公司特向贵行申请，并保证按照贵行的要求提供有关资料，按时履约。出票人：（公章）法定代表人（授权代理人）：年 月日附录三：申请材料收妥单 （RXD7211-03）递交材料单位名称递交材料人员姓名联系电话递交材料明细：份数 原件复印件1 、2 、3 、4 、5 、对本收妥单，仅作为收到申请材料的记录，不作为其他任何用途，对外不产生任何效力！接收材料人（签字）：年 月日（本收妥单一式二份，递交人一份，接受人一份，以备核查）附录四：真实性贸易背景审查要点(RXD7211-04)1重点审查交易合

38、同的真实有效性的要点。1) 是否建立在合同签订的有效期内：若是分期执行合同，是否属于合 同规定的分期执行阶段；2) 合同标的是否属于国家法律、政策禁止生产经营的范围，或是国家 禁止流通物或未经许可的限制流通物，或是国家法律、政策所不允 许的行为；3) 合同约定内容是否超越工商行政管理部门颁发的出票人营业执照上 的经营范围和经营方式；4) 付款方式是否明确写明用银行承兑汇票结算；5) 合同期限、金额是否与申请书申请承兑的期限、金额一致；6) 是否有交易双方的合法有效签章；7) 出票人、收款人的名称、账号是否与交易合同双方的名称、账号一 致；8) 出票人的名称是否与在承兑银行开立的存贷款账户的名称

39、一致；9) 是否存在同一合同重复申请承兑的情况。2.调查商业汇票的用途的要点。1) 申请承兑是否真正属于货款支付或劳务支付，防止客户以承兑汇票套取资金；2) 通过走访客户生产交易、材料储备现场，查验次笔交易是否确属客户审查交易需要。附录五：银行承兑协议(RXD7211-05)编号： 年 号银行承兑汇票内容：出票人全称 开户银行 帐号 汇票号码收款人全称 开户银行 帐号 汇票金额(大写)出票日期年月日到期日期年月日以上汇票经银行承兑，出票人及承兑银行愿遵守支付结算办法的规 定及下列条款：一、出票人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行，到期由银行直接划付收款人或持票人。二、承兑手续费按票面金额

40、万分之 _计算，在银行承兑时一次付清。三、出票人与持票人如发生任何交易纠纷，均由其双方自行处理，不影响本协议的履行。四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。汇票到期日时出票人不能足额交付票款导致银行发生垫款的，承兑银行对不足支付部分的票款， 按照支付结算办法的规定每天计收万分之 的利息。五、对于本协议项下的承兑金额及费用，由出票人向承兑银行于 年一月_日，交付币种为 _，金额为万元的保证金，承兑期间出票人不得支用保证金，汇票到期后出票人不能足额交存票款的， 承兑银行有权直接从保 证金账户或从出票人在本行开立的任何账户中扣款用于充抵票款；由 作为保证人，并出具保证书作为本协议的从合同；由

41、 提供的财产作为抵押担保，并另行签订抵押合同作为本协议的从合同；由 提供的质物作为质押担保，并另行签订质押合同作为本协议的从合同。六、出票人足额付清承兑汇票票款后或出票人还清承兑银行垫款本息后， 本协议自动失效。七、其他条款:出票人（公章） 法定代表人（签字） （或授权代理人） 订立承兑协议日期承兑银行（公章）法定代表人（签字）（或授权代理人）年月日附录六：商业汇票承兑保证书（RXD7211-06）中国建设银行行：因（出票人）与贵行签订银行承兑协议（编号 ）,约定由贵行为出票人签发的金额（大写）为 _万元，到期日为年_月日，汇票号码为的商业汇票承兑，我方接受出票人的请求，愿意就贵行为出票人进行

42、上述商业汇票承兑提供如下保证：1 .本保证担保的范围为金额及手续费用、垫款逾期利息和贵行实现本项担保债权的各项费用。2 本保证担保的方式为连带责任保证。3 本保证期间自保证书生效之日起至商业汇票到期日后两年止。4在本保证期间内，如出票人未能向贵行足额交存到期票款，使贵行不 能对收款人或持票人支付款项时，或者在贵行先行垫付款项，将汇票垫款转为出票人逾期贷款后，可直接向我方索偿，由我方无条件向贵行支付本保证书 保证范围内的索赔金额。贵行可直接对我方在贵行开立的任何账户中的存款予 以扣划。5 本保证书效力独立于被担保的银行承兑协议及其项下的商业汇票，银行承兑协议及其项下的商业汇票无效不影响本保证书的

43、效力。6 因本保证书发生争议协商解决不成时，由贵行所在地人民法院管辖。7.本保证书自我方法定代表人（或授权代理人）签字并加盖公章后生效。保证人:（公章）法定代表人（或授权代理人）（签字）: 签发日期：年月日附录七：中国建设银行商业汇票承兑抵押合同（RXD7211-07）合同编号：抵押人（甲方）：住所：法定代表人：开户金融机构及账号： 抵押权人（乙方）：中国建设银行 行住所：法定代表人（或授权代理人）：因（以下简称出票人）与乙方签具编号为号的银行承兑协议（以下简称协议），约定由乙方为出票人签发的金额为 ，期限为，汇票号码为_的商业汇票承兑。甲方根据出票人的请求，愿意以甲方有权处分的财产设定抵押，

44、作为乙方进行商业汇票承兑的担保。甲、 乙双方根据有关法律规定，经协商一致，约定如下条款：第一条 甲方以“抵押物清单”（附后）所列之财产设定抵押，汇票到期 日届至，如出票人未向乙方足额交存票款，甲方同意乙方以折价、拍卖、变卖 等方式处置抵押物优先受偿。第二条甲方保证对抵押物依法享有所有权或处分权。第三条抵押担保的范围：商业汇票承兑金额（大写）元及手续费用、计收罚息以及实现抵押权的各项费用（包括律师费、诉讼费、抵押物的 折价、拍卖等费用）。第四条 本合同的效力独立于被担保的 协议及银行承兑汇票，协议 及其项下的商业汇票无效不影响本合同的效力。第五条 本合同项下有关的评估、保险 、鉴定、登记、保管、

45、税费等费 用均由甲方承担。第六条 抵押期间，甲方有义务妥善保管抵押物，保持抵押物完好无损， 并随时接受乙方的检查。第七条 甲方应办理抵押物在抵押期间的财产保险， 保险人及投保险种应 得到乙方认可，投保金额不得低于抵押物的净值，保险单必须注明乙方为第一 受益人，保险单证由乙方代为保管。第八条抵押期间，抵押物如发生投保范围的损失，或者因第三人的行为 导致抵押物价值减少，保险赔偿金或损害赔偿金应作为担保财产， 全部存入乙 方指定的账户，抵押期间甲方不得动用。第九条抵押期间，如果抵押物发生毁损、灭失或其他使抵押物价值减损 的情况，甲方应及时恢复抵押物价值，或在三十天内重新提供经乙方认可的、 与减少的价

46、值相当的担保。第十条 抵押期间，抵押物造成环境污染或造成其他损害， 应由甲方独立 承担责任。第十一条 抵押期间，未经乙方书面同意，甲方不得赠与、迁移、出租、 转让、再抵押或以其他任何方式处分本合同项下抵押物。第十二条 抵押期间，经乙方书面同意，甲方可以转让抵押物，但转让抵 押物所得应优先用于向乙方提前清偿所担保的债权，或作为抵押财产，全部存入乙方指定的账户，抵押期间甲方不得动用。第十三条 发生下列情况之一，乙方有权提前处分抵押物实现抵押权：1 .甲方被宣告破产或被解散；2. 甲方违反本合同第七条、第八条、第十条、第十一条、第十二条约定 义务或发生其他严重违约行为；3 协议履行期间出票人被宣告破

47、产、被解散、擅自变更企业体制致 使其不能足额交存票款；4. 出票人签发商业汇票无真实合法商品、劳务交易或是利用承兑汇票套 取资金；5. 出票人卷入或即将卷入重大的诉讼（或仲裁）程序；6. 出票人或甲方发生其他足以影响其偿付能力或缺乏偿付诚意的行为等 情况。第十四条 甲方因隐瞒抵押物存在共有、争议、被查封、被扣押或已设定 抵押权等情况而给乙方造成经济损失的，应向乙方支付与损失价值相当的赔偿 金，乙方有权将赔偿金直接与甲方存款账户中的资金予以抵销。第十五条 乙方依法处分抵押物所得的价款，按下列顺序分配：1. 支付处分抵押物所需的费用；2. 清偿出票人应偿付乙方的款项，包括乙方垫付款项及计收罚息；3

48、. 支付其他费用。第十六条其他约定事项：1. 甲方以土地使用权设定抵押的，抵押期间如新增地上建筑物，必须事先 经过乙方同意，并且新增部分，也应作为本合同项下的抵押物，办理有关手续。2. 3. 第十七条因本合同发生的关于动产抵押物的争议，经协商不能达成一致 意见的，应当向乙方所在地人民法院提起诉讼。第十八条 本合同自“抵押物清单”中的抵押物均办理登记之日起生效。第十九条本合同应由双方法定代表人（或其授权代理人）签字并加盖公早。第二十条本合同一式份，甲方份，乙方份。甲方（公章）：法定代表人（签字）：（或授权代理人）年 月 日乙方（公章）：法定代表人（签字）：（或授权代理人）年 月 日附：抵押物清单

49、号抵押合同 项下：抵押人（公章）： 法定代表人（签字）：（或授权代理人）抵 押 物清单抵押物名称规格型号单位数量产权证书及编号处所抵押物 评估价值（万元）已经为其他债权设定抵押额度（万兀）备注抵押权人：中国建设银行行（公章）法定代表人（签字）：（或授权代理人）附录八：中国建设银行商业汇票承兑质押合同（RXD7211-08）合同编号：出质人（甲方）：住所：法定代表人：开户金融机构及帐号： 质押权人（乙方）：中国建设银行 行住所：法定代表人（或授权代理人）：因 （以下简称出票人）与乙方签具编号为 号的银行承兑协议（以下简称协议），约定由乙方为出票人签发的金额为 ，到期日为_年_月_日，汇票号码为

50、的商业汇票承兑。甲方根据出票人的请求，愿意以甲方有权处分的财产设定质押，作为乙方进行商业汇票承兑的担保。甲、乙双方根据有关法律规定，经协商一致，约定如下条款：第一条 甲方以“质押财产清单”（附后）所列之财产设定质押，汇票到 期日，如出票人未向乙方足额交存票款，甲方同意乙方依法以折价、拍卖、变 卖等方式处置质押财产受偿。第二条甲方保证对质押财产依法享有所有权或处分权。第三条 甲方应于年月日将质押财产交付乙方占管并同时向乙 方支付保管费元。第四条 质押担保的范围：商业汇票承兑金额（大写） 元、手续费用、计收罚息以及实现质权的各项费用（包括律师费、诉讼费、质押财产的 折价、拍卖等费用）。第五条本合同

51、的效力独立于被担保的协议及银行承兑汇票，协议 及其项下的商业汇票无效不影响本合同的效力。第六条 本合同项下有关的评估、保险 、鉴定、登记、保管、税费等费 用均由甲方承担。第七条 甲方应办理质押财产在质押期间的财产保险， 保险人及投保险种 应得到乙方认可，投保金额不得低于质押财产的净值， 保险单必须注明乙方为 第一受益人，保险单证由乙方代为保管。第八条质押期间，质押财产如发生投保范围的损失，或者因第三人的行 为导致质押财产价值减少，保险赔偿金或损害赔偿金应作为质押财产， 全部存 入乙方指定的帐户，质押期间甲方不得动用。第九条 非因乙方过错，质押财产发生损坏、价值减少或有明显减少的可 能时，甲方应根据乙方的要求，在三十天内向乙方提供经乙方认可的、与减少 的价值或可能减少的价值相当的担保。第十条 质押期间，经乙方书面同意，甲方可以转让质押财产，但转让质 押财产所得的价款应优先用于向乙方提前清偿所担保的债权，或作为质押财产全部存入乙方指定的帐户，质押期间甲方不得动用。第十一条 发生下列情况之一，乙方有权提前处分质押财产实现质权：1 .甲方被宣告破产或被解散；2.甲方违反本合同第