[推荐]：差旅费管理办法

1、差旅费管理办法第一章总则第一条 为了规范公司的财务管理，加强财务监督，完善差 旅费用的计划、审批、借款、审核手续，保证差旅费管理的制度 化、规范化，结合集团公司差旅费开支的有关规定，制订本办法。第二条 本办法适用于有限责任公司（以下简称“公司”）， 本制度所称“股份公司”是指“股份有限公司”，“集团”或“集 团公司”是指“集团有限责任公司”。第三条 差旅费开支范围包插住宿费、城山间交通费、出差 补助（指伙食补贴和市区交通补贴）等。住宿费、城市间交通费 以及随车票购买的乘车保险费等费用在规定标准内凭合规发票 报销，出差补助实行定额控制。第四条 根据“满足工作需要、满足职责履行需要”的原则, 由财

2、务处建立差旅费预算管理制度，编制年度差旅费预算报公司 审批后执行。财务处和办公室等二级单位要加强出差的计划管理 和控制，尽量减少差旅费用的开支。第二章住宿费标准第五条 结合集团相关制度，各级人员在标准内凭票报销住宿费，标准如下:（单位:元/人、天）出差地点直辖市与特区省会城市其他地区公司领导600500400中层管理人员400350300其他人员300250200出差人员发生住宿费超标，超标部分的费用自理。若特殊情 况发生住宿费用超标，需说明特殊情况的原因并报上级公司总经 理审批后方予核报。公司外勤人员住宿按照其他人员标准的60%凭合法有效票据 核报，但已经租房或公司已安排住房以及家有住房的不

3、得报销所 在城市的住宿费。外勤人员是指为完成某项特定工作常驻所在公 司以外固定地点的公司职员（如：驻外销售人员、设备监造人员 等）。驻外人员的房屋租赁协议须报所在公司财务处备存，若终 止或变更应及时通知财务处，否则不予核报租赁费用。第六条工作人员因工作需要随同领导一同出差的，按同行 主要领导住宿费标准进行控制。第七条 为充分有效利用公司内部资源，出差目的地有集团 内部酒店（包括宾馆、下属工厂的招待所、专家公寓）的，必须 入住集团内部酒店，并由其按照相应的住宿标准安排住宿，否则 不予报销;如集团内部酒店客满无房间，由其负责推荐外部协议 酒店入住，并按住宿费标准报销住宿费用，否则不予报销。第三章城

4、市间交通费标准第八条出差人员按照规定乘坐交通工具，凭票报销城市间 交通费。（一）、出差人员应根据经济合理的行程路线，选择乘坐汽车、 火车和轮船，如需乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱及其以上级 别，按照机票费用报销专项规定执行。（二）、乘坐火车在车上过夜五小时以上或连续乘车时间超过 八小时的（途中下车不连续计算时间），可购同等硬卧车票，符合 这一条件而没有购买硬卧车票的，按硬座票价的50%折价发给个 人。（三）、乘坐火车动车组的，申请报销时需单独注明，并由单 位负责人签批后予以核报。（四）、夜间乘坐轮船时，可购三、四等舱卧铺票，凡购五等 舱或散席票的，发给个人同等舱票价的50%。第九条出差人员原则

5、上不得乘坐出租车，有下列情况可经 公司主要负责人（指总经理或主持工作的常务副总、副总）在出租 车票上签批后给予报销，但不再给予交通补贴，费用报销程序遵 照第十七条规定执行：（一）、携有大量现金、票据或重要文件须确保安全的；（二）、收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（三）、陪同重要客人外出的；（四）、执行特殊任务或夜间办事不方便的。第四章出差补助标准第十条出差人员、外勤人员按在外实际天数发给出差补助,出差补助标准如下:（单位:元/人、天）出差地点补贴内容直辖市与特区省会城市其他地区因公出差伙食补贴252015市区交通补贴201510外勤人员伙食补贴15129市区交通补贴1296第十一条出差人

6、员用公车外出不再发给市区交通补贴;发 放市区交通补贴的，不再核报城市内的各种交通费用。出差人员出差期间发生的招待及餐饮费，由其按照业务招待 费报销程序履行审批后报销，并不再享受出差期间的伙食费补 贴。外勤人员如因公到住所以外区域出差，按同类人员止常出差 标准执行，但要核减相应天数的外勤补贴费用。第十二条出差至内部各公司的，只发给来回途中的出差补 助，在内部公司期间一律不再享受出差补助。第十三条 经股份公司及股份公司组织部门外派学习、培训、 参加会议，食宿由组织单位统一安排的，据实报销，不再享受出 差补助。如未统一安排食宿的，学习、培训和会议在15天以内（包 含15天），出差补助按出差标准执行;

7、超出15天的，按时间长短 和下列标准给予一次性出差补助，补助标准如下：出差地和出差时间直辖市与特区省会城市其他地区15天-90天以内1510890天以上1085第十四条经过集团公司批准的境外出差或学习培训，经公 司审批后并传股份公司人力资源部门审核后，按国家外管部门核 定标准报销费用和发给出差补助。第十五条驾驶人员出车除享受正常伙食补助外，另实行行 车公里补助，其标准按照小车驾驶员工资管理办法中相关规 定执行。川车途屮发生的过路费、过桥费及停车费凭票据及行车 清单报销。驾驶员途中被交警部门处罚费用，因客观原因造成的 超速罚款，经办公室审核、乘车人证明，经所在公司主要负责人 审批后，超速5 0%

8、以下（不含5 0% ）的报销80%,超速5 0%以上 的报销5 0%o第五章出差业务管理第十六条公司职员参加省级及以下地方性会议，由区域管 理委员会主任审批；参加全国性会议，需由部室确认审核，并报 股份公司分管领导审批。第十七条川差人员返回后，应如实填写差旅费报销单，凭 合法单据，按下列规定程序报批。公司主要负责人出差由办公室负责安排并办理报销手续（须 报公司其他领导审签），公司其他领导出差报公司主要负责人最终审批。其他人员出差报所在公司主要负责人最终审批。公司预 算外的差旅费用需报公司董事长最终审批。第十八条公司职员借款后应于出差冋程后10日内持审批 后的有效票据到公司财务处办理费用报销手续

9、，因特殊原因可以 推迟但最长不得超过一个月。未借款人员差旅费报销时间不得超 过两个月，超过期限的，必须递交书面报告说明原因，由所在部 门负责人审核并经所在公司主要负责人审批后方可报销。第十九条公司申请集团总部人员参与帮扶工作的，外单位 人员费用由公司按标准全额承担。第六章其他方面规定第二十条 鼓励职员在200公里范围以内的因公出差使用私 家车（上下班不包括在内），并按乘公车标准填报乘车单，所发生 的路桥费、停车费据实核报，油费按照里程数乘以核定油耗报销 （核定油耗由办公室以及小车班根据私家车排量大小核定），同时 按照公车驾驶员的公里数补贴标准给予相应补贴。第二十一条出差人员在预订交通票中发生的

10、订票费、退票 费用，按第十七条规定的程序履行审批后方可凭有效票据报销， 退票费用必须注明退票事由。第二十二条。工作人员调动时，不报销同行家属人员差旅 费及其行李托运费。如有特殊原因，须报所在公司主要负责人批 准后，方可报销上述费用。按照公司招聘程序录用的职员，到公司报到所发生的城市间 交通费按本办法规定标准y以报销。第二十三条出差人员在出差期间，因游览或非工作需要的 参观而开支的费用，均由个人口理。不得随意或有意转嫁费用。第二十四条差旅费报销过程中，若发现有弄虚作假者，所 有费用由其个人全额承担，并按照有关规定给予纪律处分。第二十说条员t因回家探亲、休假所发生的费用一律不得 做差旅费报销。第二

11、十六条职员在公司所在城市辖区内或100公里范围内 外出办事，当时能够返回的，不享受伙食和交通补贴，交通费凭 票据报销（不含出租车票）。若因外出办事当天确实不能返回的, 可按标准凭发票报销住宿费，并按规定的标准，给予一天的伙食 补助费。第七章附则第二十七条本规定自下发之日起执行第二十八条本规定由公司财务处负责解释。机票费用报销专项规定第一条为进一步规范机票审批报销流程，提高工作效率, 节约时间成本，特制定本专项规定。第二条 本办法适用于有限责任公司（以下简称“公司”）， 本制度所称''股份公司”是指“股份有限公司”，“集团”或“集 团公司”是指“集团有限责任公司”。第三条 符合下

12、列情况的因公出差，经审批后可选择乘坐飞 机：1、到达目的地的单程距离在800公里以上（含800公里）的;2、乘坐其他交通工具不便到达目的地，乘坐飞机更为合理 的；3、其他因时间紧急等特殊情况需要乘坐飞机的。第四条机票报销审批流程具体如下：1、凡乘坐头等舱、商务舱的机票报销，均需报集团公司董 事长审报；2、公司负责人乘坐飞机，需报上级分管领导审批；3、公司其他人员因特殊情况或紧急事务需乘坐飞机，需报 区域管理委员会主任审批；4、参加上市公司或集团公司组织的会议，符合要求需乘坐 飞机的，或乘坐其他交通工具的，可凭会议通知报销相应的交通 费用。第五条未经审批乘坐飞机的，其机票按照同等距离的火车 硬卧标准报销，超过部分不予核报。第六条乘坐火车软卧、轮船二等舱及其以上级别视同乘 坐飞机标准，按照本专项规定办理审批报销手续。第七条 乘坐飞机当天不再享受相关的伙食和交通补贴。第八条中层及以上人员乘坐飞机等费用，一律不得借支备 用