健帆生物2021年二季度财务分析报告

1、健帆生物2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：本公司前身为丽珠集团丽珠医用生物材料厂。丽珠生材厂股东会于2002年4月18 日作出决议，同意将丽珠生材厂改制为珠海丽珠医用生物材料有限公司，丽珠生物有限的设立 出资经珠海安德利联合会计师事务所2002年7月12日出具安德利验字（2002）第338-3号 验资报告验证足额到位。2002年8月12日，丽珠生物有限在珠海市工商局完成注册登 记，公司注册资本200万元。本公司系由珠海健帆生物科技有限公司整体变更设立。2010年12 月12日，健帆生物有限全体股东一致同意公司以截至2010年11月30日经审计的账面净资产 值121,09

2、4,580. 13元为基数折股6, 600万股，其余55, 094, 580. 13元计入资本公积，整体变更 设立珠海健帆生物科技股份有限公司。本次整体变更出资经利安达会计师事务所有限责任公司 珠海分所2010年12月15日出具的“利安达验字【2010】第bt053”号验资报告及瑞华 会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年7月30日出具的瑞华核字201440030033号验资 复核报告验证足额到位。2010年12月31日，本公司在珠海市工商局完成注册登记变更手 续，公司注册资本6, 600万元。主营业务：血液灌流相关产品的研发、生产与销售。经营范围：医疗器械、仪器设备及其零配件以及与产品相关

3、的软件产品的研发、制造、销售及 技术咨询与服务；药品、特殊医学用途配方食品、特殊膳食食品、保健食品、保健用品、医用 包装材料、消毒剂、生物培养基、生物制品、生物试剂、化学试剂（不含危险化学品）、卫生 材料及医药用品、生物材料、医用高分子材料、特种复合材料及制品、精细化工材料、洗涤用 品、电池、化工产品（不含有毒有害、易燃易爆及危险化学品）及相关产品的研发、制造、销 售及技术咨询与服务；医用计算机软件产品的开发、销售及系统管理与维护（法律、法规和国 务院决定禁止的不得经营;依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；医疗 科技、信息科技、生物科技领域内的技术开发、技术转让、技术推广服

4、务、技术咨询；兼营医 疗服务、自有房屋租赁及销售、机械设备租赁、普通货运；货物及技术的进出口业务（不含国 家禁止和限制的货物及技术）。二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、提供 劳务收到的现金（万元）64,443. 2558, 371.9979, 784. 2453, 597. 7846, 609. 7837, 131.2738. 26%

5、10. 40%收到的税 费返还 （万元）-0. 134. 752, 258. 0612. 068. 6416.13-101.48%-102. 69%收到其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）7, 169. 551, 182.41-4, 735. 225, 257. 315, 185. 792, 049. 4538. 25%506. 35%经营活动 现金流入 小计（万 元）71,612. 6859, 559. 1677, 307. 0858, 867. 1551,804.2139, 196. 8538. 24%20. 24%购买商 品、接受 劳务支付的现金（万元）10, 777. 978, 3

6、50. 17, 858. 047, 849. 646, 522. 157, 100. 3465. 25%29. 08%支付给职 工以及为 职工支付 的现金 （万元）15, 056. 428, 051.8410, 634. 457, 757. 8311,303. 16, 337.9133.21%86. 99%支付的各 项税费 （万元）10,225. 139, 644. 728, 893. 3110,028. 828, 151.324, 989. 6625. 44%6. 02%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）9, 793.6110, 040. 483, 629. 3417, 755.

7、556,801.95,813. 0443. 98%-2. 46%经营活动 现金流出 小计（万 元）45, 853. 1236, 087. 1531,015. 1543, 391.8532, 778. 4624, 240. 9539. 89%27. 06%经营活动 产生的现 金流量净 额（万元）25, 759. 5623, 472.0146, 291.9315, 475.319,025. 7514,955.9135. 39%9. 75%收回投资 收到的现 金（万元）70, 000. 090, 000. 042, 000. 00.050, 000. 039, 000. 040. 00%-22. 2

8、2%取得投资 收益收到461. 79781. 19701.610.0533. 62284. 17-13. 46%-40. 89%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比的现金（万元）1投资活动 现金流入 小计（万 元）70, 546. 8690, 781. 1942, 783. 030.050, 533. 6239,284. 1739. 60%-22. 29%购建固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产支付 的现金 （万元）11,305. 2217,450. 2414, 332. 0910, 397.46,

9、 706. 054, 275. 8768. 58%-35.21%投资支付 的现金 （万元）71, 150.090, 100. 00.042, 000.019, 950.069, 050. 0256. 64%-21.03%投资活动 现金流出 小计（万 元）82, 455. 22107, 550. 2414, 282. 0952, 397.426, 706. 0573, 325. 87208. 75%-23. 33%投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）-11,908. 36-16, 769. 0528, 500. 93-52, 397.423,827. 57-34, 041. 71-149.

10、98%-28. 99%汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响-5.314. 34-3.41-2. 02-0.32. 181699. 18%-222. 34%现金及现 金等价物 净增加额79, 542.316, 707. 370, 166. 84-36, 566. 8915,815. 65-19, 083. 62402. 93%1085.91%期初现金 及现金等 价物余额（万元）163,712. 26157, 004. 9686, 838. 12123,405. 02107, 589. 37126, 672. 9952. 16%4.27%期末现金 及现金等 价物余额（万元）243, 254. 5

11、7163,712. 26157, 004. 9686, 838. 12123, 405. 02107, 589. 3797. 12%48. 59%6-囹一：营业总收入（亿元）季度走势5-4.3-3s6oru3s8gll6oru利润分析：2021年二季度利润总额为39475. 58万元，与2020年二季度的30136. 92万元相 比，增长30. 99%；环比2021年一季度的33447.51万元相比,增长18. 02%,利润总额主要来源 于主营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销

12、售商 品、提供 劳务收到的现金（万元）64,443. 2558, 371.9979, 784. 2453, 597. 7846, 609. 7837, 131.2738. 26%10. 40%收到的税 费返还 （万元）-0. 134. 752, 258. 0612. 068. 6416. 13-101.48%-102. 69%收到其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）7, 169. 551, 182.41-4, 735. 225, 257. 315, 185. 792, 049. 4538. 25%506. 35%经营活动 现金流入 小计（万 元）71,612. 6859, 559. 167

13、7, 307. 0858, 867. 1551,804.2139, 196. 8538. 24%20. 24%购买商 品、接受 劳务支付的现金（万元）10, 777. 978, 350. 17, 858. 047, 849. 646,522. 157, 100. 3465. 25%29. 08%支付给职 工以及为 职工支付 的现金 （万元）15, 056. 428, 051.8410, 634. 457, 757. 8311,303. 16, 337. 9133.21%86. 99%支付的各 项税费 （万元）10, 225. 139, 644. 728, 893. 3110,028. 828,

14、 151.324, 989. 6625. 44%6. 02%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）9, 793. 6110, 040. 483, 629. 3417, 755. 556,801.95,813. 0443. 98%-2. 46%经营活动 现金流出 小计（万 元）45, 853. 1236, 087. 1531,015. 1543, 391.8532, 778. 4624, 240. 9539. 89%27. 06%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比经营活动 产生的现 金流量净 额（

15、万元）25, 759. 5623, 472.0146, 291.9315, 475.319, 025. 7514, 955.9135. 39%9. 75%收回投资 收到的现 金（万元）70, 000. 090, 000. 042, 000. 00.050, 000. 039, 000. 040. 00%-22. 22%取得投资 收益收到 的现金 （万元）461. 79781. 19701.610.0533. 62284. 17-13.46%-40. 89%投资活动 现金流入 小计（万 元）70, 546. 8690, 781. 1942, 783. 030.050, 533. 6239,284

16、. 1739. 60%-22. 29%购建固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产支付 的现金 （万元）11,305. 2217,450. 2414, 332. 0910, 397.46, 706. 054, 275. 8768. 58%-35.21%投资支付 的现金 （万元）71, 150.090, 100.00.042, 000. 019, 950.069, 050. 0256. 64%-21.03%投资活动 现金流出 小计（万 元）82, 455. 22107, 550. 2414,282. 0952, 397.426, 706. 0573, 325. 87208. 75%-23. 33

17、%投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）-11,908. 36-16, 769. 0528, 500. 93-52, 397.423,827. 57-34, 041. 71-149. 98%-28. 99%汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响-5.314. 34-3.41-2. 02-0.32. 181699. 18%-222.34%现金及现 金等价物 净增加额79, 542. 316, 707. 370, 166. 84-36, 566. 8915,815. 65-19, 083. 62402. 93%1085.91%期初现金 及现金等 价物余额（万元）163,712. 26157, 0

18、04. 9686, 838. 12123, 405. 02107, 589. 37126, 672. 9952. 16%4. 27%期末现金 及现金等 价物余额（万元）243, 254. 57163, 712. 26157, 004. 9686, 838. 12123,405. 02107, 589. 3797.12%48. 59%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为243254. 57万元，与2020年二季度 的123405. 02万元相比，增长97.12%；环比2021年一季度的163712. 26万元相比，增长 48. 59%o（三）资产负债数据2021-06-3020

19、21-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）243, 754. 57164,212. 26157, 504. 9687, 338. 12123, 905. 02108, 089. 3796. 73%48. 44%应收票据（万元）2, 854. 563, 703. 934, 839. 086, 290. 265,511.74811.25-48. 21%-22. 93%应收账款（万元）26, 932. 8822, 261.6116, 740. 7520, 459. 124, 118. 6420,417. 5711.67%2

20、0. 98%预付款项（万元）7, 495. 635, 478. 395, 038. 154,515. 933, 842. 254, 573. 1795. 08%36. 82%其他应收 款（万元）1,312. 641,259. 47978. 351,548.011,505. 971,614. 82-12. 84%4. 22%存货（万 元）14,811.612, 645. 1812, 067.2112, 125.899, 875. 139, 167.3149. 99%17. 13%其他流动 资产（万 元）895. 021, 565.131,492. 591,367.411,477. 52245.

21、98-39. 42%-42. 82%流动资产 合计（万元）298, 056. 9l11,125. 97198, 661. 1175, 644. 72170, 236. 27174,919. 4575. 08%41. 17%固定资产（万元）70, 803. 8964, 478. 0764, 282. 9455,221.9854, 622. 7954, 874. 7429. 62%9.81%在建工程（万元）29, 009. 9227, 965. 9426, 267. 5720, 063. 1514,980. 8911,697. 0393. 65%3. 73%无形资产（万元）10, 247. 111

22、0,313. 488, 988. 898, 947. 134, 750. 694, 802. 55115. 70%-0. 64%商誉（万元）4, 407. 014, 407.014, 407.014, 407.014,407.014,407.010. 00%0. 00%长期待摊 费用（万元）3, 405. 142,716. 522, 041.821,441.921,421.991,442. 56139. 46%25. 35%递延所得 税资产 （万元）1,895. 541,411.211,297.211,294. 391,205. 281, 119. 6957. 27%34.32%其他非流 动资

23、产 （万元）18,904. 1716, 983.615, 821. 779,810. 1110,886. 978, 060. 173. 64%11.31%2021-06-302021-03-312020-12-31 12020-09-2020-06-302020-03-31同比环比非流动资 产合计 （万元）151, 129.61139, 783. 87123, 005. 93111,264. 67102, 354. 5996, 482. 6547. 65%8. 12%资产总计（万元）449, 186.5350, 909. 84321,667. 03286, 909. 39272, 590. 8

24、6271,402. 164. 78%28.01%应付账款（万元）4, 605. 14, 344. 785, 021.654, 400. 363, 707. 423, 683. 7824.21%5. 99%应付职工 薪酬（万 元）2, 498. 871 6, 810. 126, 247. 353, 678. 73, 204. 436, 943. 03-22. 02%-63. 31%应交税费（万元）13,280. 9711,795.549, 589. 587, 110. 1913,859.437, 039. 454.17%12.59%其他应付 款（万元）7, 968. 088, 832. 379,

25、 149. 117, 487. 767, 086. 511,493. 7412.44%-9. 79%其他流动 负债（万 元）115. 9969. 04379.282.834. 1738.05239. 50%68. 00%流动负债 司（万 元）29, 361.2532, 382. 9433, 081.6523, 396. 7728, 154. 7729,490.714. 29%-9. 33%递延所得 税负债 （万元）54. 4354. 4354. 4381.4781.4781.47-33. 19%0. 00%非流动负 债合计 （万元）97, 079. 176, 559. 095, 224. 37

26、5, 446. 825, 645. 255, 835. 971619. 66%1380. 07%负债合计（万元）126, 440. 4338, 942. 0338, 306. 0228, 843. 5933, 800. 0235, 326. 67274. 08%224. 69%实收资本 （或股 本）（万元）80, 502.979,910.9179,910.9179,910.9179,910.9141,866. 340. 74%0. 74%资本公积 金（万元）53, 400. 8835, 118. 0734, 789.734, 069. 2833, 438. 5761,242. 5459. 70

27、%52. 06%库存股（万元）1,769. 981,351.951,351.951,351.951,351.955, 965. 0830. 92%30. 92%盈余公积 金（万元）30, 242.6130, 242.6130, 242.6121,411.6921,411.6921,411.6941.24%0. 00%未分配利 润（万元）145, 691. 79165, 109. 86136, 779. 27120, 827. 17102, 149. 08114, 309. 5542. 63%-11.76%归属于母 公司股东 权益合计（万元）320, 278. 97309, 337. 92280

28、, 678. 97255, 328. 77236,019. 96233, 326. 6935. 70%3. 54%少数股东 权益（万2,467. 112, 629. 882, 682. 042, 737. 042, 770. 882, 748. 74-10. 96%-6. 19%2021-06-302021-03-312020-12-31 12020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）股东权益 合计（万 元）322, 746. 081 311,967.8283, 361.01258, 065. 81238, 790. 85236, 075. 4335. 16%3.4

29、5%负债和股 东权益合计449, 186. 5350, 909. 84321,667. 03286, 909. 39272, 590. 86271,402. 164. 78%28.01%资产分析：2021年二季度资产总计为449186. 5万元，与2020年二季度的272590. 86万元相 比，增长64. 78%；环比2021年一季度的350909. 84万元相比，增长28.01%。负债分析：2021年二季度负债总计为126440. 43万元，与2020年二季度的33800. 02万元相 比，增长274.08%；环比2021年一季度的38942. 03万元相比,增长224. 69%。（四）财

30、务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps （元）0. 420. 350.310. 230. 320. 440. 100. 06扣除非经常损益 后的净利润（万 元）31, 101. 3127, 378. 0524, 164. 8618,243.0122,814.318, 872. 288287.013723. 25经营活动净收益 （万元）36, 497. 332, 767. 3728,511.8821,388. 3527, 059. 9822, 346. 229437. 323729.

31、92价值变动净收益（万元）461. 79781. 19701.610.0533. 62284. 17-71.83-319.40净资产收益率r0e（%）10.79.69. 257.610. 928. 24-0. 221. 10净资产收益率 （扣除非经常损 益）（%）9. 889. 289. 027.439. 728. 430. 160. 60总资产净利率roa（%）8.418.418. 136. 669. 397. 06-0. 980. 00销售净利率（%）55. 1848. 8538.9141.8452. 0448. 523. 146. 33销售毛利率（%）85.3185. 2383.9186

32、.4385. 4985. 74-0. 180. 08营业总成本/营 业总收入（%）40. 143.455. 1352.0144. 8641.02-4. 76-3.30营业利润/营业 总收入（粉65. 0957. 8247.6849.6661.6860. 023.417. 27净利润/营业总 收入（%）55. 1848. 8538.9141.8452. 0448. 523. 146. 332021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比营业费用/营业 总收入(粉17. 4419. 5226. 5828.8420. 8618.11-3. 42-2. 08管理费用/营业 总收入(粉3.214.76. 865. 725.46. 18-2. 19-1.49财务费用/营业 总收入(%)-1.69-0. 69-0. 95-1.33-1.29-2. 34-0. 40-1.00经营活动净收益/利润总额(%)92. 4697. 9797.0596. 9389. 79103. 392. 67-5.51价值变动净收益