精研科技2021年二季度财务分析报告

1、精研科技2021年二季度财务分析报告上市公司基本信息机构简介：2004年11月10日，精研有限召开股东会，全体股东（自然人王明喜、籍建文、黄 晓华、金恒、郭秋英、王大森、张士荣、张修水8名股东）一致同意共同出资设立精研有限， 注册资本为300万元。2004年11月23 h,常州开来联合会计师事务所出具了 “常开来会验 2004第206号”验资报告，验证上述出资到位。根据该验资报告,截至2004年11 月23日止，常州精研科技有限公司（筹）已经收到全体出资者缴纳实收资本合计人民币300万 元，占注册资本的100%o王明喜以货币出资人民币99万元，籍建文以货币出资人民币75万 元，黄晓华以货币出资

2、人民币21万元，金恒以货币出资人民币19. 5万元，郭秋英以货币出资人民币19. 5万元，王大森以货币出资人民币27万元，张士荣以货币出资人民币19. 5万元，张修水以货币出资人民币19.5万元。2004年11月29日，常州市工商行政管理局钟楼分局核准 了有限公司设立登记。2015年5月7日，精研有限召开董事会，审议通过了关于确定以2015 年5月31日为公司股份制改造基准日的议案及关于聘请股改中介机构的议案。以2015 年5月31日为审计基准日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 “大华审字20151005596号”的审计报告。截至审计基准日，精研有限的总资产账面价值29, 334. 7

3、8 万元，总负债账面价值12,102.74万元，净资产账面价值17, 232. 04万元。同时，北京国融兴 华资产评估有限责任公司（证券期货相关业务评估资格证编号：0100021010）出具了 “国融兴华 评报字2015第010214号的评估报告，根据资产基础法计算，公司的股东全部权益为 24,613.41万元。2015年8月6日，公司召开创立大会，同意按原股东持股比例以审计净资产 折股的方式整体变更为股份有限公司，注册资本为6, 600万元，并审议通过公司章程，选 举董事会、监事会成员，并通过相关公司治理制度等议案。2015年8月6日，大华会计师事务 所（特殊普通合伙）出具了 “大华验字20

4、151000750号”验资报告，验证各发起人缴纳的 注册资本（股本）合计6, 600万元巳到位。2015年8月19日，公司就此整体变更设立完成工 商登记，领取常州市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。2016年1月29日，江苏 省国资委出具了 “苏国资复2016 12号”关于江苏精研科技股份有限公司国有股权管理事项的批复，对公司整体变更为股份公司以及信辉创投、龙城创投最终持有公司股权数量及占比 情况进行了确认。主营业务：mim零部件产品的研发、生产与销售。经营范围：电子、电器产品及组装件的开发、制造与销售；金属装饰品、模具的设计、制造与 销售；汽车零部件、通用工具、金属零部件、陶瓷零部件及高

5、分子复合材料零部件、电机、齿 轮和传动部件的设计、开发、制造与销售；粉末冶金粉体材料的制造与销售；自动化设备设 计、组装、制造与销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品和技术除外）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术 推广。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）二、财务报表分析（一）利润数据112021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、 提供劳务收 到的现金（万元）57, 268. 0346, 550.2138, 840

6、. 0432, 472. 231,310. 0939, 037. 7282.91%23. 02%收到的税费 返还（万元）1, 603. 922, 852. 431,656. 652, 469. 831,813. 341,056. 78-11. 55%-43. 77%收到其他与 经营活动有 关的现金（万 元）2, 960. 73312.8-1, 157.071, 100. 343, 243. 51792.2-8.72%846. 54%经营活动现 金流入小计（万元）61,832.6949,715.4339, 339. 6136, 042. 3736, 366. 9440, 886. 6970.02

7、%24. 37%购买商品、 接受劳务支 付的现金（万元）38, 083. 2736, 201.3932, 099. 7624, 752. 1219, 770. 1823, 121.3392. 63%5. 20%支付给职工 以及为职工 支付的现金（万元）13,984. 2512,310. 0312, 484. 599, 040. 249, 434. 668,951.8848.22%13. 60%支付的各项 税费（万元）1,259. 281,449. 931,383.51540. 69697.41, 729. 8980. 57%-13. 15%支付其他与 经营活动有 关的现金（万元）1,418.

8、972, 880. 37-394. 453, 098. 882, 075. 555, 960. 3-31.63%-50. 74%经营活动现 金流出小计（万元）54, 745. 7652, 841.7245,573.4137,431.9431,977. 7939, 763. 3971.20%3. 60%经营活动产 生的现金流 量净额（万元）7, 086. 93-3, 126. 3-6, 233. 79-1,389.574, 389. 151, 123.361.46%-326.69%取得投资收 益收到的现金（万元）1,623. 631,610. 381, 664. 13728. 07529. 11

9、250. 72206. 86%0. 82%收到其他与 投资活动有 关的现金（万元）46, 600. 058, 900. 041,071.047, 767. 043, 472. 031,601. 17. 20%-20. 88%投资活动现48, 223. 9360, 522. 6843, 305. 6648, 495. 0744, 001. 1131,851.829. 60%-20. 32%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比金流入小计 （万元）购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金（万 元

10、）6, 264. 9716, 895.412, 055. 895, 065. 729, 820. 184, 679. 2-36. 20%-62. 92%支付其他与 投资活动有 关的现金（万元）48, 400. 085, 900. 033, 200. 047, 080. 027, 900. 036, 261.473. 48%-43. 66%投资活动现 金流出小计（万元）55,661.76111,255.445, 255. 8952, 145. 7237, 720. 1840, 940. 647. 56%-49. 97%投资活动产 生的现金流 量净额（万 元）-7, 437. 8350, 732.

11、 72-1,950. 23-3, 650. 656, 280. 93-9, 088. 78-218.42%-85. 34%取得借款收 到的现金（万元）0.07, 503. 7856, 455. 660.0500.05, 000. 0-100.00%-100.00%筹资活动现 金流入小计（万元）-5, 400. 213, 743. 9756, 590. 28857. 01500.05, 000. 01180.04%-139.29%支付其他与 筹资活动有 关的现金（万 元）460. 3115.0911,640.417,515. 724, 417. 7546. 33-89. 58%2949.57%筹

12、资活动现 金流出小计（万元）3, 690. 4315.0911,610. 397,515. 7212,461.0846. 33-70. 38%24349. 13%筹资活动产 生的现金流 量净额（万元）-9, 090. 6313, 728. 8868, 200. 676,658.7111,961.084, 953. 67-24. 00%-166.22%汇率变动对 现金及现金 等价物的影响-384.34145. 79-475.76-614. 97-72. 83338. 66427. 70%-363.63%现金及现金 等价物净增加额-9, 825. 8839, 984. 3559, 540. 88-

13、12,313.9-1,363. 83-2, 673. 15620. 46%-75. 43%期初现金及 现金等价物 余额（万元）31,733.5871,717. 9312, 177.0524, 490. 9425, 854. 7728, 527. 9222. 74%-55. 75%期末现金及21,907.731,733. 5871,717. 9312, 177. 0524, 490. 9425, 854. 77-10. 55%-30. 96%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比现金等价物余额（万元）5-4

14、 -gilru图二：利润总额（亿元）季度走势3 -05 -04 -03 -02 -01 -00-0.1 , 906z，e06z图三：净利润（亿元）季度走势05 04 -0302 -01 -00-0.1 ，e06z, 906z利润分析：2021年二季度利润总额为-1417. 96万元，与2020年二季度的1820. 34万元相比， 增长-177. 9%；环比2021年一季度的1988. 78万元相比，增长t71. 3%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31.|同比环比

15、销售商品、 提供劳务收 到的现金（万元）57, 268. 0346, 550.2138, 840. 0432, 472. 231,310. 0939, 037. 7282.91%23. 02%收到的税费 返还（万元）1, 603. 922, 852. 431, 656. 652, 469. 831,813. 341,056.78-11. 55%-43. 77%收到其他与 经营活动有 关的现金（万元）2, 960. 73312.8-1, 157.071, 100. 343, 243. 51792.2-8.72%846. 54%经营活动现 金流入小计（万元）61,832.6949,715.4339

16、,339.6136, 042. 3736, 366. 9440, 886. 6970. 02%24. 37%购买商品、 接受劳务支 付的现金（万元）38, 083. 2736, 201.3932, 099. 7624, 752. 1219, 770. 1823, 121.3392.63%5. 20%支付给职工 以及为职工 支付的现金（万元）13,984. 2512,310. 0312, 484. 599, 040. 249, 434. 668,951.8848.22%13.60%支付的各项 税费（万元）1, 259. 281,449. 931,383.51540. 69697.41, 729.

17、 8980. 57%-13. 15%支付其他与 经营活动有 关的现金（万 元）1,418. 972, 880. 37-394. 453, 098. 882, 075. 555, 960. 3-31.63%-50. 74%经营活动现 金流出小计（万元）54, 745. 7652,841.7245,573.4137,431.9431,977. 7939,763.3971.20%3. 60%经营活动产 生的现金流 量净额（万元）7, 086. 93-3, 126. 3-6, 233. 79-1,389. 574, 389. 151, 123.361.46%-326.69%取得投资收 益收到的现金（万

18、元）1,623.631,610. 381,664. 13728. 07529. 11250. 72206. 86%0. 82%收到其他与46, 600. 058, 900. 041,071.047, 767. 043, 472. 031,601. 17. 20%-20. 88%12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比投资活动有 关的现金（万 元）1彼资活动现 金流入小计（万元）48, 223. 9360, 522. 6843, 305. 6648, 495. 0744, 001. 1131,851.829

19、. 60%-20. 32%购建固定资 产、无形资期资产支付6, 264. 9716, 895.412,055.895, 065. 729, 820. 184, 679. 2-36. 20%-62. 92%的现金（万 元）支付其他与投资活动有 关的现金（万48, 400. 085, 900. 033, 200. 047, 080. 027, 900. 036, 261.473. 48%-43. 66%元）投资活动现 金流出小计（万元）55,661.76111,255.445, 255. 8952, 145. 7237, 720. 1840, 940. 647. 56%-49. 97%投资活动产生

20、的现金流 量净额（万元）-7, 437. 8350, 732. 72-1,950. 23-3, 650. 656, 280. 93-9, 088. 78-218.42%-85. 34%取得借款收 到的现金（万 元）0.07, 503. 7856, 455. 660.0500.05, 000. 0-100.00%-100.00%筹资活动现 金流入小计（万元）-5, 400. 213,743.9756, 590. 28857. 01500.05, 000. 01180.04%-139.29%支付其他与 筹资活动有 关的现金（万元）460. 3115.0911,640.417,515. 724,41

21、7. 7546. 33-89. 58%2949.57%筹资活动现 金流出小计（万元）3, 690. 4315.0911,610. 397,515. 7212, 461.0846. 33-70. 38%24349. 13%筹资活动产生的现金流 量净额（万元）-9, 090. 6313,728. 8868, 200. 67-6,658.7111,961.084, 953. 67-24. 00%-166.22%汇率变动对现金及现金 等价物的影-384.34145. 79-475.76-614. 97-72. 83338. 66427. 70%-363. 63%响现金及现金 等价物净增 加额-9, 8

22、25. 8839, 984. 3559, 540. 88-12,313.9-1,363. 83-2,673. 15620. 46%-75. 43%12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比期初现金及 现金等价物 余额（万元）31,733.5871,717. 9312, 177.0524, 490. 9425, 854. 7728, 527. 9222.74%-55. 75%前末现金及 现金等价物 余额（万元）21,907.731,733.5871,717.9312, 177. 0524, 490. 9425

23、, 854. 77-10. 55%-30. 96%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为21907. 7万元，与2020年二季度的24490. 94万元相比,增长-10.55%；环比2021年一季度的31733. 58万元相比,增长-30.96%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金 （万元）29, 028. 8941,695.9386, 907.4131, 109. 5534, 653. 8330, 891.43-16. 23%-30. 38%交易性金 融资产

24、（万 元）38, 902. 2637, 000. 010, 114. 5219, 124. 9418,998.034, 529. 9104.77%5. 14%应收账款（万元）55,651. 1364, 520. 5264, 701.2356, 567. 6841,428.939, 461.2634. 33%-13. 75%预付款项（万元）1, 108. 08437. 84555. 09658. 81212. 57623.8421.27%153. 08%其他应收 款（万元）599. 93518. 7272. 941, 195. 431, 526. 623, 875. 01-60. 70%15.

25、66%存货（万 元）54, 659. 2953, 125. 5841,804. 2435, 894. 2829, 158. 0730, 424. 2387. 46%2. 89%其他流动 资产（万 元）1,875.23, 370. 95, 304. 63627. 97655. 11,021.68186. 25%-44. 37%流动资产 合计（万 元）183, 292. 82202, 776. 12209, 731. 12146, 637. 46126, 635. 64140, 902. 2944. 74%-9.61%固定资产 （万元）90, 367. 2490, 705. 6586, 195.5

26、775, 484. 3573, 785. 3868, 654. 0922. 47%-0.37%在建工程 （万元）21,288. 2616, 999. 6217, 209. 5612,716. 085, 322. 733, 181.95299.95%25. 23%无形资产（万元）15, 726. 3715,940.318, 363.218, 285. 668, 365. 264, 782. 0288. 00%-1. 34%长期待摊 费用（万 元）1,247. 581, 208. 79581. 55148. 19176. 55208.0606. 65%3.21%2021-06-302021-03-

27、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比递延所得 税资产（万 元）3, 364. 012, 795. 692, 567. 921,877.01,846. 361,655. 5982. 20%20. 33%其他非流 动资产（万 元）10,445.3211,494. 092, 364. 224, 292. 03, 928. 262, 234. 27165. 90%-9.12%非流动资 产合计（万 元）157, 882. 58154, 532. 32117, 282. 02102, 803. 393, 424. 5580,715.9168. 99%

28、2. 17%资产总计 （万元）341, 175.4357, 308. 44327,013. 13249, 440. 76220, 060. 19221,618.2155. 04%-4. 52%应付票据（万元）45, 604. 4947,278. 1747, 037. 4339, 434. 4630, 705. 5628,231.8748. 52%-3. 54%应付账款 （万元）45, 637. 1156, 289. 1653, 790. 0745, 530. 2630, 453. 5927, 328. 0249. 86%-18. 92%应付职工 薪酬（万 元）6, 305. 275, 802.

29、 466, 759. 248, 328. 418, 090.68, 599. 18-22. 07%8. 67%应交税费（万元）546.62, 701. 89213. 16884. 15579. 0427. 59-5. 60%-79. 77%其他应付 款（万元）11,734. 3611,798. 192, 378. 792, 329. 972, 106. 52, 279. 3457. 05%-0. 54%流动负债 合计（万元）119, 359. 97133,270. 95110, 642. 8897, 038. 073, 508. 6874, 663. 8662. 38%-10. 44%递延所得

30、 税负债（万 元）581. 31633. 63350.2188. 0921.014. 992668. 10%-8. 26%非流动负 债合计（万 元）47, 296. 4547, 828. 7245, 353. 62,012. 881,951.252,003.312323.91%-1. 11%负债合计 （万元）166, 656. 42181,099. 67155, 996.4899, 050. 8975, 459. 9376, 667. 17120. 85%-7. 98%实收资本 （或股 本）（万元）13,865.0211,555.9911,555.9911,553.8411,534. 738,

31、 873. 6720. 20%19. 98%资本公积 金（万元）85, 569. 4887,273.0286, 744. 6886, 564. 9985,519. 7487, 978. 290. 06%-1.95%库存股（万 元）2, 116.62, 197. 092, 197. 092, 117. 791,844. 061,862. 7914. 78%-3.66%盈余公积 金（万元）7, 968. 337, 968. 337, 968. 336, 394. 06, 394. 06, 394. 024. 62%0. 00%未分配利 润（万元）51,092.9754, 028. 2751,781

32、. 1247, 862. 3742,811.0943, 382. 0719.35%-5. 43%归属于母公司股东171,469. 76173, 852. 33171,016. 65150, 389. 87144, 600. 27144, 951.0418.58%-1. 37%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比权益合计 (万元)股东权益 合计(万 元)174,518. 98176, 208. 77171,016. 65150, 389. 87144, 600. 27144, 951.0420. 69%-

33、0. 96%负债和股 东权益合 计341, 175.4357, 308. 44327,013. 13249, 440. 76220, 060. 19221,618.2155. 04%-4. 52%资产分析：2021年二季度资产总计为341175. 4万元，与2020年二季度的220060. 19万元相 比，增长55. 04%；环比2021年一季度的357308. 44万元相比,增长-4. 52%o负债分析：2021年二季度负债总计为166656. 42万元，与2020年二季度的75459. 93万元相 比，增长120.85%；环比2021年一季度的181099.67万元相比,增长7.98%。(

34、四) 财务指标数据2021-2021-2020-2020-2020-2020-06-3003-3112-3109-3006-3003-31irj m每股收益eps (元)-0. 040. 190. 480. 440. 170. 18-0. 22扣除非经常损益后 的净利润(万元)1, 766. 041,531.354, 875. 033, 362. 081,456. 381,865. 083222.41经营活动净收益(万 元)2, 713. 371,689. 128, 267. 873,973.611,775. 182, 463. 164488.55价值变动净收益(万 元)542. 29295.

35、 54-776. 72, 032. 95688. 39-374.59-146. 10净资产收益率roe(%)-0. 361.33. 423.421.381. 14-1. 74净资产收益率(扣除 非经常损益)(%)-1.020. 893. 032.281.011.3-2. 03总资产净利率 roa(%)-0. 220. 661.912. 150.910. 74-1. 13销售净利率(%)-1.565. 3812.29. 985. 856. 17-7.41销售毛利率(%)16. 1126. 2932. 1127.8128. 6330. 94-12. 52营业总成本/营业总 收入(%)105. 47

36、95.9581.6392. 1594.8190. 7210. 66营业利润/营业总收 入(%)-2.974. 3210. 1910. 865. 127. 83-8. 09净利润/营业总收入(%)-1.565. 3812.29.985.856. 17-7.41营业费用/营业总收1. 563. 141.21.982. 714.0-1. 15环比-0. 24-1.66-1.91-0. 88-6. 949. 523297. 394402.49246. 76-10. 18-1.58-7. 29-6. 942021-2021-2020-2020-2020-2020-同比环比06-3003-3112-3109-3006-3003-31入管理费用/营业总收 入(%)9. 067. 154. 765.269. 039.60. 031.91财务费用/营业总收 入(%)1.741.33-2. 163. 580. 28-2. 711.460.41经营活动净收益/利 润总额的191.3684. 93173.0170.4897. 52115. 7293. 84106. 43价值变动净收益/利 润总额(%)-38. 2414. 8