鲍斯股份2021年二季度财务分析报告

1、鲍斯股份2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：发行人系由鲍斯有限以2010年10月31日为基准日整体变更设立的股份公司。2010 年12月22日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，全体发起人一致同意鲍斯有限整体变更 为股份公司。根据中汇会计师出具的中汇会审20102046号审计报告，鲍斯有限截至2010 年10月31日的净资产为75, 045, 631. 80元，其中63, 360, 000元折合为股份公司股本总额 63, 360, 000股，每股面值1.00元，其余净资产11,685, 631.80元计入资本公积。2010年11月 29日，中汇会计师对发行人上述注册资本到

2、位情况进行了审验，并出具了中汇会验20102064 号验资报告，确认截至报告出具日，公司全体发起人以其拥有的鲍斯有限截至2010年10 月31日经审计的净资产折合为股本6, 336万元。2010年12月30日，公司在宁波市工商行政 管理局办理登记手续，领取了注册号为330283000017158的企业法人营业执照，注册资本 6, 336万元，名称变更为宁波鲍斯能源装备股份有限公司。主营业务：压缩机、真空泵、高效精密切削刀具、精密传动部件、液压泵等机械产品的研发、 生产、销售经营范围：煤层气、天然气、石油伴生气负压抽采和增压螺杆压缩机组及液化系统、煤层气脱氧提浓装:、油气混输泵、大罐抽气设备、压

3、力容器、真空设备及配件的设计、制造、安装;空气、冷媒螺杆式压缩机及部件的设计、制造、加工；压缩机易耗件的销售；可燃气液化工程 的设计、安装、施工、维护及合同能源管理；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国 家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）二、财务报表分析（-）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）46, 363.7146, 426. 8924, 624. 7440, 475. 4244

4、, 037. 3226, 526. 645.28%-0. 14%收到的税费返198.3260. 371316. 49236.449.61156. 79299. 74%-23. 84%2021-06-302021-03-|_31 2020-12-312020-09-1 302020-06-302020-03-31同比环比还（万元）收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）-3,724. 054,340.77|812.781,046.71730. 62512. 1609. 71%185. 79%经营活动现金 流入小计（万 元）42, 837. 9651,028. 0325,754.041,758.

5、5344,817.5527, 195. 52-4. 42%-16. 05%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）20, 996. 6621,280. 79-1, 162.3618,950. 7913,539. 5710,422.855. 08%-1. 34%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）9, 152.1211, 111.678, 800. 167, 660. 786, 988. 297, 307. 6530. 96%-17. 64%支付的各项税 费（万元）3,726. 124, 299. 773, 164. 523, 354. 732, 999. 472,633.4124. 23

6、%-13. 34%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）4, 420. 34,019. 94-462. 764, 161.293, 565. 062, 946. 223. 99%9. 96%经营活动现金 流出小计（万元）38,295. 1940,712. 1710,339. 5634, 127.627, 092. 3923,310.0641.35%-5. 94%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）4, 542. 7710,315. 8615,414. 447, 630. 9317,725. 163, 885. 46-74. 37%-55. 96%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收

7、回的现金净额（万元）109. 2815. 62501.2334.3129.510.01270. 42%599. 58%投资活动现金 流入小计（万元）123. 56686. 073,417.01917. 04-320. 5560.0138. 55%-81.99%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）! 7,828.54117, 541. 1111,668. 954, 487. 224, 105. 824, 438. 6690. 67%3.81%投资支付的现 金（万元）150. 0360. 0-3, 473. 893, 484. 36115.0500.030. 43%-58

8、. 33%投资活动现金 流出小计（万元）2, 875. 1213, 004. 549, 107. 458, 465. 723, 538.615, 665. 42-18. 75%-77. 89%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-2, 751.56厂112,318.47-5, 690. 44-7, 548. 68-3, 859. 11-5, 105. 42-28. 70%-77. 66%取得借款收到 的现金（万元）13, 150.021,850.015, 232. 517, 100.016,927.514,850.0-22. 32%-39. 82%2021-06-302021-03-2020

9、-12-2020-09-1 302020-06-302020-03-31同比环比筹资活动现金 流入小计（万 元）21,996.621,850. 016, 222. 517,100.016,927.514,850.029. 95%0. 67%偿还债务支付 的现金（万元）12,374.6520, 160. 2515, 507. 9528, 600. 1214,885.017,600.0-16. 86%-38. 62%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）3,361.25693. 691,046. 03883. 992, 429. 64840. 4938. 34%384. 54%筹资活动现

10、金 流出小计（万元）126,031. 7120, 853. 9421,220. 0929, 484. 1219,876. 6518, 446. 5330. 97%24. 83%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-4, 035. 11996. 06-4, 997. 5812, 384. 12-2,949. 15-3, 596. 5336. 82%505. 11%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-37. 87-20.7-23. 33-32.210. 27-17. 27468. 64%82.97%现金及现金等 价物净增加额-2,281.77-1,027. 251 4,70312,334.07

11、10, 927. 18卜，833. 75120. 88%122.13%期初现金及现 金等价物余额（万元）21,594.9122,622.1617,919. 0630, 253.1319,322.9524, 156.7111.76%-4.54%期末现金及现 金等价物余额（万元）19,313. 1421,594.9122, 622. 1617,919. 0630, 253. 1319,322.95-36. 16%-10. 57%l：营业总收入（亿元）季度走势6-5-4-3 -二：利润总额（亿元）季度走势:1 25 -1 00-075 -050-025 -000- -0 25 - -0.50 - 0

12、.75 -906z9。亢e：净利润（亿元）季度走势1 00-075 -050-025 -000-0.25 -0.50 -0.75 - 906z ?ru利润分析:2021年二季度利润总额为12207. 3万元，与2020年二季度的11691. 18万元相比, 增长4.41%；环比2021年一季度的10297.71万元相比，增长18. 54%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-31- 12020-09-2020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）46, 363.7146, 426. 89

13、24,624.7440, 475. 4244, 037. 3226, 526. 645.28%-0. 14%收到的税费返 还（万元）198. 3260. 37316. 49236.449. 61156. 79299. 74%-23. 84%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）-3, 724. 054, 340. 77812. 781,046.71730. 62512. 1609. 71%185. 79%经营活动现金 流入小计（万元）42, 837. 9651,028. 0325, 754. 041,758. 5344,817.5527, 195. 52-4. 42%-16. 05%购买商品

14、、接 受劳务支付的20, 996. 6621,280. 79-1, 162.3618, 950. 7913, 539. 5710,422.855. 08%-1.34%现金（万兀）支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）9,152.1211, 111.678, 800. 167, 660. 786, 988. 297, 307. 6530. 96%-17. 64%支付的各项税 费（万元）：! 3, 726. 1211i 4,299.773, 164. 523, 354. 732, 999. 472, 633.4124. 23%-13. 34%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）4, 420

15、. 34,019. 94-462.764, 161.293, 565. 062, 946. 223. 99%9. 96%经营活动现金 流出小计（万 元）38,295.1940,712. 1710,339. 5634, 127.627, 092. 3923,310. 0641.35%-5. 94%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）4, 542. 7710,315. 8615,414. 447, 630. 9317,725. 163, 885. 46-74. 37%-55. 96%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）109. 2815. 62501.2334.312

16、9.510.01270. 42%599. 58%投资活动现金 流入小计（万7e）123. 56686. 073,417.01917. 04-320. 5560.0138. 55%-81.99%购建固定资 产、无形资产7, 828. 547,541. 1111,668. 954, 487. 224, 105. 824, 438. 6690. 67%3.81%2021-06-:302021-03-1 312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比和其他长期资 产支付的现金（万元）投资支付的现 金（万元）150. 0：360. 0-3, 473. 893

17、, 484. 36115.0500.030. 43%-58. 33%投资活动现金 流出小计（万元）2, 875. 1213,004. 549, 107. 458, 465. 723, 538.615, 665. 42-18. 75%-77. 89%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-2,751.5612,318. 47-5, 690. 44-7, 548. 68-3, 859. 11-5, 105. 42-28. 70%-77. 66%取得借款收到 的现金（万元）13, 150.021,850. 01 15, 232. 517, 100.016,927.514,850.0-22. 32%-

18、39. 82%筹资活动现金 流入小计（万元）21,996.621,850.016,222.517, 100.016,927.514,850.029. 95%0. 67%偿还债务支付 的现金（万元）12,374.6520, 160.2515,507.9528, 600. 1214,885.017, 600.0-16. 86%-38. 62%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）3,361.25693. 691,046. 03883. 992, 429. 64840. 4938. 34%384. 54%筹资活动现金 流出小计（万元）26, 031.7120, 853. 9421,220.

19、 0929, 484. 1219,876. 6518, 446. 5330. 97%24. 83%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-4, 035. 11996. 06-4, 997. 5812, 384. 12-2, 949. 15-3, 596. 5336. 82%505. 11%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-37. 87-20.7-23. 33-32.210.27-17. 27468. 64%82. 97%现金及现金等 价物净增加额-2,281. 77-1,027.254, 703. 112, 334. 0710, 927. 18-4,833. 75120. 88%122.1

20、3%期初现金及现 金等价物余额（万元）21,594.9122, 622. 1617,919. 0630, 253. 1319, 322. 9524, 156.7111.76%-4. 54%期末现金及现 金等价物余额（万元）19,313. 1421,594.9117,919. 0630, 253. 1319,322.95-36. 16%-10. 57%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为19313. 14万元，与2020年二季度的30253. 13万元相比,增长-36.16%；环比2021年一季度的21594.91万元相比,增长-10.57%。（三）资产负债数据2021-06-

21、302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）19, 735. 8421,603. 0423,501.6320,593.4232, 678. 0820, 199.27-39. 61%-8.64%应收票据（万元）4,516. 954, 259. 65, 233. 093,671.962, 084. 52642. 05116. 69%6. 04%应收账款（万元）49, 942. 6448,019.8345, 456. 4340,645.0137, 739. 2536, 133. 7632. 34%4. 00%预付款项

22、（万元）1,672. 11,543. 341, 191.011,265.012,310. 841,475. 35-27. 64%8. 34%其他应收款（万元）2, 578. 022, 676. 92, 875. 963,961.253, 762. 135, 586. 96-31.47%-3. 69%存货（万元）|55,035. 1149,696. 1846, 954. 7948,617.3245,611.2344,019. 1120. 66%10. 74%其他流动资 产（万元）1,379. 221767. 881,812. 271,287. 121,538. 961,490. 71-10. 3

23、8%79.61%流动资产合 计（万元）144, 175. 19138,387. 65138, 872. 56129, 194. 84138, 741. 47120,610. 493. 92%4. 18%长期应收款（万元）30. 2244.6544.831.5631.5641.81-4.22%32. 31%长期股权投 资（万元）2,360. 152,401.481,948. 326, 453. 216,511.826, 423. 14-63. 76%-1.72%固定资产（万元）101,942. 29101,252. 3696, 833. 1291,722. 3790, 118. 3689,731

24、.413.12%0. 68%在建工程（万元）5, 373. 033, 468. 353,811.23, 434. 953,441. 165, 250. 2856.14%54. 92%无形资产（万元）13, 123. 37 13,286.713,450.4113,629. 4813,772. 8513,946. 78-4.72%-1.23%商誉（万元）16, 622. 2! 16, 622. 216,622.229, 134.229, 134. 229, 097. 13-42. 95%0. 00%长期待摊费 用（万元）2, 242. 142, 273. 132, 395. 641,957. 27

25、1,584. 331,721.5641.52%-1. 36%递延所得税 资产（万元）2,019. 382, 122. 042, 117. 661,615. 851,600. 881,963. 1926.14%-4.84%其他非流动 资产（万元）9, 693. 039, 295. 578, 404. 477,839.616, 742. 74,805.9143. 76%4. 28%非流动资产 合计（万元）155,014. 92151,866. 48146, 727. 82156, 932. 11154, 057. 71154, 103. 790. 62%2. 07%资产总计（万元）299, 190

26、. 11290, 254. 14285, 600. 38286, 126. 95292,799. 18274,714. 282. 18%3. 08%短期借款（万元）55,768.6159,493.5461, 178. 3361, 178. 9367, 892. 8464, 050. 0-17. 86%-6. 26%应付票据（万元）1,883. 381, 184.02, 853. 282,317. 332, 149. 522,617. 46-12. 38%59. 07%应付账款（万元）31, 118. 2230, 067. 6233, 105.0729, 043. 7130, 493. 4918

27、,944.72. 05%3. 49%应付职工薪 酬（万元）3, 935. 253, 450. 545, 944. 463,504.713, 054. 322, 789. 6728. 84%14.05%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比应交税费（万元）3, 282. 983, 229. 244,014.513,821.013, 502. 951,919.3-6. 28%1.66%其他应付款 （万元）6, 227. 84, 755. 03, 623. 554, 459. 563, 994.03, 576.

28、 8355. 93%30. 97%其他流动负 债（万元）2, 944. 892,221.662, 483. 011,962.31,088. 08505.7170. 65%32. 55%流动负债合 计（万元）118,434.99111,716.01118, 633. 96110, 901. 34122,349. 08104, 949. 69-3. 20%6.01%递延所得税 负债（万元）5, 460. 084, 872.64, 893. 024, 112. 154, 100. 383,691.8733. 16%12.06%其他非流动 负债（万元）1,016. 951,023. 471,024.

29、671,024. 171,032. 69757. 19-1.52%-0. 64%非流动负债 合计（万元）9, 863. 51117, 104.79, 363. 748, 235. 228, 376. 937, 787. 8317.75%42. 33%负债合计（万元）128, 298.5128, 820. 71127,997.7119, 136. 56130, 726. 01112, 737. 52_1.86%-0.41%实收资本 （或股 本）（万元）65,718. 9765,718.9765,718. 9765,718.9765,718. 9766, 141.750. 00%0. 00%资本公

30、积金 （万元）43, 708. 1643, 170.0143, 170.0142,179.8745, 064. 0750, 367. 56-3.01%1.25%盈余公积金 （万元）5, 596. 365, 596. 365, 596. 364, 459. 324, 459. 324, 459. 3225. 50%0. 00%未分配利润 （万元）40, 240. 4830, 755. 1122, 934. 5933, 152.725, 155. 3916, 024. 0459. 97%30. 84%归属于母公 司股东权益 合计（万元）149, 110.5139, 333. 04136, 375.

31、 73145, 571.06140,413.71137,106.586. 19%7. 02%少数股东权 益（万元）21,781. 1122, 100. 3821,226. 9521,419. 3321,659. 4524, 870. 190. 56%-1.44%股东权益合 计（万元）170, 891.61161,433. 43157,602. 68166, 990. 39162,073. 16161,976. 765. 44%5. 86%负债和股东 权益合计299, 190. 11290, 254. 14285, 600. 38286, 126. 95292,799.18274,714.282

32、. 18%3. 08%资产分析：2021年二季度资产总计为299190. 11万元，与2020年二季度的292799. 18万元相 比，增长2. 18%；环比2021年一季度的290254. 14万元相比,增长3.08%。负债分析：2021年二季度负债总计为128298. 5万元，与2020年二季度的130726. 01万元相 比，增长-1.86%；环比2021年一季度的128820.71万元相比，增长-0.41%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益 eps (元)0. 14

33、0. 12-0.140. 120. 140. 030. 010. 03扣除非经常损益 后的净利润(万 元)9, 339. 597, 595. 1810, 342.467, 643. 368, 494. 191,982. 28845. 401744.41经营活动净收益 (万元)11,905.3910,258. 958, 460. 3510, 069. 6511,054. 122, 923.59851.261646. 44价值变动净收益 (万元)-56. 35-4. 04-295.34-42. 74223. 77-238.02280. 12-52. 31净资产收益率 roe(%)6. 585. 6

34、7-6.445. 596. 581.330. 000.91净资产收益率(扣 除非经常损 益)(%)6. 485. 51-7. 345. 356. 121.460. 360. 97总资产净利率roa (%)3. 673.04-2. 963. 063. 580. 820. 090. 63销售净利率(%)18.0416. 11-14. 3516. 5518.447.76-0. 401.93销售毛利率(%)36.8135.2731.7136.2136. 4532. 850. 361.54营业总成本/营业 总收入(%)80. 1681. 1485. 6781. 1779. 9290. 10. 24-0.

35、 98营业利润/营业总20.3118.95-13. 1119. 479.6-0. 891.36收入(粉21.2净利润/营业总收 入(%)18.0416. 11-14. 3516. 5518. 447.76-0. 401.93营业费用/营业总 收入(粉4. 994. 523. 465.024.55. 370. 490. 47管理费用/营业总 收入(粉5.96.06. 936. 125. 949. 63-0. 04-0. 10财务费用/营业总 收入(%)1. 111. 181. 121.231.342. 42-0. 23-0.07经营活动净收益/ 利润总额(%)97. 5399.62-110.4696.694. 55102.82.98-2. 09价值变动净收益/ 利润总额(%)-0. 46-0. 043. 86-0.411.91-8.37-2. 37-0. 42扣除非经常损益 后的净利润/归属 于母公司所有者 的净利润(%)98.3697. 1211