银监会考试真题汇总

1、一填空和单选1 衡量一国富裕程度的指标是（ D）A GDP B 人均 GDP C GNP D 恩格尔系数消费者物价指数 Consumer Price Index，英文缩写为 CPI，是反映与居民生活有关的产品及劳务价格统计出来的物价变动指标，通常作 为观察通货膨胀水平的重要指标。 2 一国政府在目前金融危机的情况下，实行扩张性的财政政策和货币政策有什么影响 （c）A 物价下跌 B 通货紧缩 C 物价水平上升和通货膨胀 3 以下哪项是积极的货币政策（）将利息从 2.25下降到 2.20 4 以下哪项不是银监会的职责（）监督银行同业拆借市场和债券市场 5 新巴塞尔协议的三大支柱是（）最低资本需求，

2、监管部门的监管，市场约束 6 以下哪项将造成所有者权益发生变化的（）宣告发放现金股利 7 根据新会计准则，以下哪项资产减值损失可以转回？（） 1 短期贷款是期限（短于一年 含一年）的贷款。 2 根据金融会计制度，贷款到期（）天后开始停止计算利息。 3 商业银行公司治理结构中包括股东会，董事会和（监事会） 4 世界三大信用评级机构是穆迪、（标准普尔）（惠誉） 5 监管理念：管风险、管法人、管内控、提高透明度 6（信用风险）也称为违约风险 ，是商业银行最常见，最传统的风险 7 弗里德曼是（货币主义经济学）的代表人物 新自由主义经济学的代表人物 8 M1 也称（狭义）货币， M2 也称为（广义）货币

3、 9 近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：一是引进战略投资者，二是跨区 经营，三是联合重组。 10 贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款。 2 核心资本与附属资本，按照中国银监会商业银行资本充足 率管理办法的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本。其中核心资本包 括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包 括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。 4 单一客户贷款比例 10，5 中间业务的范畴，支付结算业务 银行卡业务 代理业务 托管业务 担保业务 承诺业务 咨询顾问业务 理财业务 6 市场风险，指因市场价格

4、的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。包 括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四大类。 7 银行经济资本，经济资本是一个统计学概念，是指商业银行根据其资产的风险状况 ，在一定时期内用以弥补未预期损失（ unexpected losse）s 所需要的资本。 8 商业银行的流动性越高越好 9 从安全的角度考虑，商业银行的经济资本应高于监管资本 10 商业银行的董事会负责制定投资和长期发展计划 11 银行经营原包括流动性，安全性，效益性三原则 12 商业银行不得向关系人发放信用贷款二 简答1 .某商业银行商城自己的资本充足率已达标，作为监管人员，你如何鉴别！一 审查商业银行内部

5、资本充足评估报告，确定资本充足率检查计 划二根据本指引第三章对商业银行实施资本充足检查，初步确定银行的监管资本要 求三与银行董事会及高级管理层交流资本充足率检查结果，听取其相关意见四根据 商业银行董事会及高级管理层的意见，对资本充足率检查结果进行复审，最终确定 银行的监管资本要求。五监督商业银行在一个审查周期内持续满足监管部门确定的 最低资本要求。银监会对商业银行资本充足率实行现场检查和非现场监控。检查内 容主要包括： （一）商业银行资本充足率有关规章制度的制定和执行情况；（二）商业银行保持 资本充足率的资本规划和执行情况，监控资本水平的能力和手段；（三）商业银行的信用风险和市场风险状况；（四

6、）商业银行交易账户的设立、项目计价是否符合 本办法的规定。 2 内部控制的原则是什么？企业建立和实施内部控制，应当遵循以下基本原则：（一 ）合法性原则。内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监 管要求。（二）全面性原则。内部控制在层次上应当涵盖企业董事会、管理层和全 体员工，在对象上应当覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、 执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。（三）重要性原则 。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域 与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。（四）有效性原则。内部 控制应当能够为内部

7、控制目标的实现提供合理保证。企业全体员工应当自觉维护内 部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠 正和处理。（五）制衡性原则。企业的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并 符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、 相互监督。履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。任何人不得 拥有凌驾于内部控制之上的特殊权力。（六）适应性原则。内部控制应当合理体现 企业经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求， 并随着企业外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善 。（七）成本效益原则。内部

8、控制应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡 成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。 3 会计准则对银行监管有什么影响？（ 1）新会计准则公允价值的应用会影响商业银 行资本充足率的计算（ 2）新会计准则对信用风险的限制性方法会影响贷款损失准 备的计提（ 3）新会计准则增大了对市场风险审慎监管的难度（ 4）新会计准则增加 了监管部门判断银行会计信息真实程度的难度（ 5）新准则对监管协调提出了新要 求，新会计准则要求以公允价值形式在表内确认资产和负债，把未实现的损益在当 期确认，（ 6）会增加银行的税收负担 4 特里芬难题 “特里芬悖论”，也可以说是特里芬难题。布雷顿森林体系存在

9、着其自身无法克服的 内在矛盾： “由于美元与黄金挂钩，而其他国家的货币与美元挂钩，美元虽然因此 而取得了国际核心货币的地位，但是各国为了发展国际贸易，必须用美元作为结算 与储备货币，这样就会导致流出美国的货币在海外不断沉淀，对美国来说就会发生 长期贸易逆差；而美元作为国际货币核心的前提是必须保持美元币值稳定与坚挺， 这又要求美国必须是一个长期贸易顺差国。这两个要求互相矛盾，”正 是这个因此是一个悖论。 ”难 “题”决定了布雷顿森林体系的不稳定性和垮台的必然性。 5 担保贷款的缺点但有利必有弊。银行发放担保贷款也有如下代价： 银行发放贷款要求借款人提供担保的直接代价就是增加了谈判成本和签署担保合

10、同 的成本（包括聘请律师的费用）。对于抵押和质押担保来说，一般还会发生评估和 登记费用（在动产质押场合，则会发生保管质押物的费用），而且，如果借款人到 期不偿还贷款，处分抵 /质押物还要支出评估费用、诉讼等（有担保的诉讼比无担 保的诉讼要更多费用）而且，银行实践证明，通过处置抵债物资收回贷款不仅需要 耗费大量人力，物力，而且收回贷款的比率非常低，甚至得不偿失。除了上述直接成本，由于提供担保物限制了债务人对担保物的处分权，借款人还得 为此承受许多间接的代价。这包括：第一，限制担保物最大效用的发挥。如果没有抵押或质押，借款人可以将抵押物出 租、更新改造或者置换等，以尽可能发挥抵质押物的最大效用。但

11、设置抵/质押后，担保人将不能擅自处分抵 /质押物，损失许多机会。第二，影响债务人的决策，甚至影响其战略目标的实现。如果没有抵押或质押，借 款人也许可以以其主要资产为依托实现战略调整。但设定抵押或质押后，借款人丧 失了这种机会。 第三，限制了债务人调整和改善以东山再起的能力。一旦借款人出现债务危机，银 行很有可能处置抵押或质押物以收回贷款。抵押或质押物被处置后，借款人也就缺 乏东山再起的物质基础，最后只能眼睁睁看着企业面临破产的命运。因此，银行为 了帮助借款人度过危机，有时候也会暂时放弃行使担保无权，以帮助债务人改善财 务状况。第四，担保的存在限制了借款人再融资的能力，影响其发展后劲。设定担保后

12、，借 款人的财务状况必然要变差。而资本的匮乏是企业的普遍情况。由于财务状况较差 ，借款人已经难以再融资，其发展后劲自然也就受到限制。 6 EVA 的定义和指标经济附加值 Economic Value Added简称 EVA )是由美国学者 Stewart 提出，并由美国著名的思腾思特咨询公司( Stern Stewartamp Co)注册并实施的一套以经济增加值理念为基础的财务管理系统、决策机制及 激励报酬制度。它是基于税后营业净利润和产生这些利润所需资本投入总成本的一 种企业绩效财务评价方法。公司每年创造的经济增加值等于税后净营业利润与全部 资本成本之间的差额。其中资本成本包括债务资本的成本

13、，也包括股本资本的成本 。 从 算术角 度说 ， EVA 等 于税后 经营 利润减 去债 务和 股本 成本，是所有成本被扣除后的剩余收入( Residual income)。EVA 是对真正 quot经济quot利润的评价，或者说，是表示净营运利润与投资者用同样资本投资其 他风险相近的有价证券的最低回报相比，超出或低于后者的量值 7 .谈谈现有宏观财 政政策与货币政策的局限性 财政政策是指政府通过改变财政收入和支出来影响社会总需求从而最终影响就业和 国民收入的政策。财政政策包括财政收入政策和财政支出政策。积极的财政政策就 是扩张性的财政政策即增加政府支出来扩大社会总需求。在这种政策下，取得信贷

14、 更为容易，利息率会降低。因此，当总需求与经济的生产能力相比很低时，使用扩 张性的货币政策最合适。宽松的货币政策是指中央银行采取降低重贴现率与法定存款准备金率或者在公开市 场操作购回债券释放资金等方式借以提高货币供给成长率增加市场的可借贷资金应 付企业对资金的需求，从而刺激经济的手段。而适度宽松的货币政策就是要强调信 贷放松的规模不是全面放松，而是有保有压、有所选择的信贷放松。双 “松”的财政政策和货币政策 .这种结合方式更有利于经济复苏刺激投资促进经济 增长但也往往会产生财政赤字、信用膨胀等消极效应。 8 什么是均衡汇率？汇率的影响因素有哪一些？均衡汇率最先是指能够使国际收支实 现平衡的汇率

15、，所谓的均衡汇率就是与宏观经济内外部均衡相一致的汇率，也就是 内、外部均衡同时实现时决定的汇率。影响汇率变动的因素是多方面的。总的来说，一国经济实力的变化与宏观经济政策 的选择，是决定汇率长期发展趋势的根本原因。列举如下：一、国际收支状况。当一国的国际收支出现顺差时，就会增加该国的外汇供给和国 外对该国货币汇率的需求，进而引起外汇的汇率下降或顺差国货币汇率的上升；反 之，当一国国际收支出现逆差时，就会增加该国的外汇需求和本国货币的供给，进 而导致外汇汇率的上升或逆差国货币汇率的下跌二、经济增长率差异 ，在其他条 件不变的情况下，一国经济增长率相对较高，其国民收入增加相对也会较快，这样 会使该国

16、增加对外国商品劳务的需求，结果会使该国对外汇的需求相对于其可得到 的外汇供给来说趋于增加，该国货币汇率下跌。三、通货膨胀率的高低。一国通货 膨胀不断加重，会影响人们对该国货币汇率走势的心理预期，继而产生有汇惜售、 待价而沽与无汇抢购的现象，其结果会刺激外汇汇率的上升，本币汇率的下跌。四 、货币供给货币供给是决定货币价值、货币购买力的首要因素。五、财政收支一国的财政收支状况对国际收支有很大影响。 六、利率 一国利率水平相对提高，会吸引外国资本流入该国，从而增加对该国货币的需求， 该国货币汇率就趋于上浮。反之，一国的利率水平相对降低，会直接引起国内短期 资本流出，从而减少对该国货币的需求，该国货币

17、汇率就下浮。七、各国汇率政策 和对市场的干预 八、投机活动与市场心理预期 九、政治与突发因素六外汇储备的多寡 一般情况下，一国外汇储备充足，该国货币汇率往往会趋于上升；外汇储备不足或 太少，该国货币汇率往往会下跌。 9 、CAMEL 分别代表什么？美国鹑诨 雇骋黄兰吨贫萓 niform FinancialInstitutionsRating Systen是由美国联邦金融机构检查委员会 FFIEC于 1979 年 11 月颁布实施的。这套评级制度包括五个基本项目，即：资本充足率 Capital Adequacy；资产质量 Assetsquality；管理能力 Management；盈利性 Ear

18、ning；流动性 Liquidity 。通过以上五个方面评价以衡量金融机构的资信等级。由于这五个项目的 第一个字母组成 CAMEL 一词，因此，也被叫做 “骆驼评级制度 ”。现分述如下： 10 什么是离岸金融市场，它有什么特征？所谓离岸金融市场 offshore financial markets ，是指非居民之间以银行为中介在某种货币发行国国境之外从事该种货币 交易的市场，也有人将它称为欧洲货币市场。之所以称为欧洲货币市场是因为它是 由欧洲美元市场发展而来的。所谓的欧洲美元市场，即在美国境外（最初在欧洲） 的银行所吸存和贷放的美元资金。它实际上包括三个方面的内容。首先是进行境外 货币的借贷业

19、务，其次是发行各种以境外货币表示的债券，再次是 各种境外货币之间的兑换市场，即外汇市场。离岸金融市场的特征首先，市场基本 不受所在地政府当局的金融政策、法令的管制和外汇管制措施的约束。其次，市场 以外国人的各项业务为主体，不对本国居民开放。第三，市场经营的是外国货币， 不涉及本国货币的经营和借贷。第四，市场具有相对独立的利率体系，不受所在国 利率水平的限制，但是离岸市场之间的同种货币利率存在趋同的趋势。第五，市场 使用的货币种类多样，能够向全球提供的交易和服务种类多样。 11 商业银行负债业务的概念，以及负债业务的特点 负债是指商业银行承担的能够以货币计量、需要以资产或劳务偿付的债务。负债所

20、代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。按业务品种分类，负债业务 大体可分为：单位存款实际工作中一般称对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆 入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。商业银行对各类负债 业务的管理应坚持成本控制、量力而行和结构合理原则。 12 银监局的监管标准是什么 a 良好监管要促进金融稳定和金融创新共同发展 b 要努力提升我国金融业在国际金融服务中的竞争力 c 对各类监管设限要科学、合理有所为有所不为减少一切不必 要的限制 d 鼓励公平竞争、反对无序竞争 e 对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制 f 要高效、节约地使用一切监管资源。 13. 经济

21、周期对银行经营的影响 又称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩 张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条 和复苏。经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。一般来说， 如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好，如果经济处于严重的 衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。 14 什么是贷款损失准备 一般准备金是商业银行按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业 银行现行的按照贷款余额 1计提的贷款呆帐准备金就相当于一般准备金。 专项准备金应该针对每笔贷款根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押

22、品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提。我国现行的贷款损失准备金计提指引规定，专项准备金要根据贷款风险分类的结果 ，对不同类别的贷款按照建议的计提比例进行计提。特别准备金是针对贷款组合中 的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。特别准备金与普通和专项准备 金不同，不是商业银行经常提取的准备金。只有遇到特殊情况才计提特别准备金。 15 率与进出口的相互影响； 汇率变化会影响进出口：本币升值，则出口减少，进口增加。本币汇率升值会使出 口商品的价格大幅度上涨，导致出口减少VaR特别本币升值对进口的影响表现为 :进口商品的外币价格不受他国汇率变动的影响，因 此本币升值

23、会使进口商品的本币价格下降，从而导致国内商品进口的增加。 本币贬值，则出口增加，进口减少。汇率下降又使本币对外币贬值，因此产品的外 币价格大幅度下跌，这增强了出口商品在国际市场上的竞争能力，引起出口增加 本币汇率下降使本币对外贬值，进口商品的外币价格折算成本币就会使以本币表示 的商品价格上升，从而导致进口商品的减少。 进出口同时也影响汇率：贸易顺差使本币升值，贸易逆差使本币贬值。 16 结构化面试的特点和优缺点。一、结构化面试的含义 面试按照其结构化或标准化程度的高低，将面试分为结构化面试和非结构化面试以 及半结构化面试，结构化面试又称结构化面谈或标准化面试，它是指面试前就面试 所涉及的内容、

24、试题的评分标准、评分方法、分数使用等一系列问题进行系统的结 构化设计的面试方式。面试过程中，主持人不能随意变动，必需根据事先拟定好的 面试提纲逐项对被试者进行测试，被试者也必须针对问题进行回答，要素评判必须 按分值结构合成。面试的结构严密，层次性强，评分模式固定，面试的程序、内容 以及评分方式等标准化程度都比较高。二、结构化面试的特点 结构化面试不同于非结构化面试和半结构化面试，它具有严谨的结构，其完整结构 包括以下几个方面：一是考官的组成有结构，比如从考官的工作性质、性别构成、 年龄层次、专业特点等方面有一定结构；二是测评的要素有结构，即面试指标体系 有一定结构，一般包括被试者的仪表、仪态、

25、分析判断能力、语言表达能力、组织 领导能力、交往协调能力等几方面。每一个测评要素都有明确的测试要点或观察要 点，测评要点所对应的测试题目都有出题思路或答题的参考要点，以提供给面试考 官评分时参考。三是测评标准有结构。它表现在要素评分的权重系数有结构，每一 测评要素内的评分有结构，被试者的面试成绩是经过科学的方法统计处理后得到的 ，作为对考官科学性的评价及对考官评分公正性的监督，还可以设标准差一项，看 每一位考官评分与标准分的离散度；四是结构化面试严格遵循一定的程序进行，一 般每位被试者面试时间为 30 分钟左右。优缺点 : 可以避免遗漏一些重要的问题，同时还可以对不同的应聘者进行比较，但是缺乏灵 活性，不利于对同一问题进行深入了解。 17 var 是对什么风险计量，优缺点？ 模型提供了衡量市场风险和信用风险的大小，不仅有利于金融机构进行风险管理， 而且有助于监管部门有效监管。( Capitalatrisk)即风险价值法( VaR)， 是用来衡量场外衍生工具的市场风险。 VaR 特点可以用来简单明了表示市场风险的大小，单位是美元或其他货币，没有任何 技术色彩，没有任何专业背景的投资者和管理者都可以通过 VaR 值对金融风险进行评判；可以事前计算风险，不像以往风险管理的方法都是在事 后衡量风险大小；不仅能计算单个金融工具的风险。还能计算由多个金融工具组 成的投