企业会计报表审计及汇算清缴需提供的资料

1、税务师于务所审计工作企业需提供的资料清单（复印件的文件均町以提供文件原件的电子图片玄接发送给w计匸管或361317197qqcog谢谢）序号资料分类需要提供的资料原件a/复印件b必须提供 的标志v清点签收1协协议书天源网站2.协议书初附件：客户信息登记表首页【审计3.议协议书附件：客户声明书表下载专区】4.协议书附件：企业基本情况表可以下载5.书6.电现金日记账、银行存款日记账a7.子总账a8.会增值税明细账a9.计三栏式明细分类账a10.费用多栏账a11.薄存货进销存明细账a12.固定资产明细账a13.凭证各月记账凭证a14.各个开户银行的12月份银行对账单复卬件及银行余额调节农a15.银行

2、 单外币账户、离挣账户、异地银彳了对账单a16.一般纳税人増值税纳税申报主表和附表复印件（1至12月）a17.小规模纳税人增值税纳税申报表复卬件（1至12月）b1&1-4季度企业所得税预缴申报表a19.当年企业所得税缴税回单复印件b20.报表次年1月缴交上年12月税金（费）的缴税冋单复印件a21.广东省地方税收纳税巾报表（综合）1 -12月a22.广东省地方税收纳税申报表（综合）年度汇总表a23.1-12 m份个税上传明细表a24.出口企业出口免、抵、退电子申报表b25.26.分金业所得税汇总纳税分支机构分配表b27.支分独立核算的分公司报表和电子明细账b2&29.年度资产负债

3、表a30.季度利润表a31.年度现金流量表a32.盘现金盘点表a33.点存货盘点表a34.表固定资产盘点表a35.固定资产折d计算表及余值表a36.单位关联企业名单a37.汽车行驶证复印件a/b3&莒业执照副木（非法人资格单位）、金业法人莒业执照副木b39.组织机构代码证副本b40.国税税务登记证副本b税务师于务所41.企地税税务登记证副本b42.成立时的验资报告b43.业增资时的验资报告b44.工商登记变更核准通知书复印件b45.证法人身份的股东身份证明文件：营业执照副本复印件b46.自然人股东的身份证明文件：身份证、护照、居留证（外籍）b47.件增值税一般纳税人资格证b4&

4、银行开户许可证、银行开户证明b49.类外资企业批准证书b50.外汇登记证b51.社会保险证b52.财政登记证b53.统计登记证b54.以前-年度审计报告复印件b55.以前年度外汇收支审计报告b56.上年所得税汇算淸缴报告复印件b57.当年的财产损失鉴证报告复印件b58.企业内部关于财产报废、毁损情况说明及审批文件b59.处理坏账及资产损失的批文复印件b60.涉当年的固定资产加速折旧报告复印件b61.当年的土地增值税消算报告复卬件b62.税当年的定率征收企业所得税核定通知书b63.当年的报经主管税务机关批進的税前扣除项目复印件b64.文当年金业所得税的亨受税收优惠政策的文件b65.书国家有关技术

5、部门或具有技术鉴定资格的中介机构出具的技术 鉴定证明b66.企业内部有关技术部门出具技术鉴定证明b67.类亏损企业提供亏损原因情况说明书68.境外票据税前扣除的备案手续和鉴证手续b69.发票使用情况表70.发票领购表、发票核销表71.企业基本情况表b72.用季度工资单b73.工员工社保缴费名单b74.1-12月社会保险缴款单银行回单复印件b75.类上缴工会经费证单复印件b76.劳动用工手册、劳动合同复印件b77.单位内部管理制度及相关的内控制度78.公司章程、历次修正后的章程b79.制历次的股权投资协议书b80.股东会决议书、合并董事会决议书b81.度垂要经营协议复印件：比如关于企业的合资、合伙、合租、承 包经营等协议书b82.协偎行贷款合同（或金业间借款协议）复印件b83.房屋租赁合同（场地租赁或产权证明）复印件b84.议设备租赁协