会计电算化实验报告九

1、南国商学院本科实验报告专用纸 课程名称 _ 会计电算化 _ 成绩评定 _ 实验项目名称 应收款系统 _ 指导教师 丘晓平 实验项目编号 实验九 实验项目类型 验证 实验地点 实 410410 学生姓名 小仙女学号 100000000100000000 系会计学专业注会 实验时间 20172017 年 5 5 月 1515 日 上 午 一实验目的和要求： 1、 掌握用友软件中有关应收款系统的相关内容。 2、 掌握应收款系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。 二. 实验原理和主要内容： 1、 应收款系统初始设置 2、 应收款系统日常业务处理 3、 应收款月末处理 4、 应收款数据查询 三. 实

2、验步骤： 准备工作： 赵六身份进入企业应用平台，启用应收款管理模块（设置-基本信息-系 统启用）,启用时间为2016年4月1日。 基础档案设置： 修改会计科目（设置基础档案财务会计科目） ： 应收账款受控系统为应收系统；预收账款设置为客户往来核算， 受控系统 为应收系统。 增加会计科目：银行存款/中国工商银行（100203）。 设置本单位幵户银行：（设置-基础档案-收付结算-本单位幵户银行） 设置付款条件：（设置-基础档案-收付结算-付款条件） 设置计量单位：（设置T基础档案T存货T计量单位） 分组：增加两个分组 计量单位组编码： 1 计量单位组名称：基本计量单位 计量单位组类别：无换算率 计

3、量单位组编码： 2 计量单位组名称：其他计量单位 计量单位组类别：固定换算率 单位： 1 组： 计量单位编码： 11 计量单位名称：台 计量单位编码： 12 计量单位名称：个 2 组： 计量单位编码： 21 计量单位名称：公斤 此为主计量单位 计量单位编码： 22 计量单位名称：吨 此为辅计量单位 换算率： 1000 设置存货分类： 01 电脑 0104 笔记本电脑 设置存货档案： （设置T基础档案T存货T存货档案） 分别增加P3电脑和P4电脑，存货属性：内销。 应收款管理： 1. 初始设置 （ 1）选项设置： 坏账处理方式：应收余额百分比法 （ 2）基本科目设置： 应收科目： 1122 应收

4、账款 预收科目： 2203 预收账款 销售收入科目： 600104 主营业务收入 / 笔记本电脑 销售退回科目： 600104 主营业务收入 / 笔记本电脑 票据利息科目： 660301 财务费用 / 利息收入 票据费用科目： 660303 财务费用 / 手续费 控制科目和产品科目均不用设置 3） 结算方式科目设置 ： 现金结算 1001 现金支票 1001 转账支票 100203 （中国工商银行） 电汇 100203 4） 坏账准备设置、账期内账龄区间、报警级别设置： 提取比率： 0.5% 坏账准备期初余额： 0 坏账准备科目：坏账准备 1231 坏账准备对方科目：资产减值损失 6701 账

5、期内账龄区间： 报警级别： （ 5）录入期初余额： 以发票的形式录入各单位的余额 应收账款北京市百货公司 2016 年 3 月 10 日 P3 电脑 12 台 含税单价 5,270 （ 销售一部 ） 国际贸易中心 2016 年 3月15日 P3 电脑 8台 含税单价 5,800 （ 销售一部 ） 上海新世界中心 2016 年 3月20日 P4 电脑 8台 含税单价 12,345 （ 销售二部 ） 2. 日常业务 2016年4月30日，销售一部销售给北京市百货公司 P4电脑5台，销售 类型为“零售”，含税单价12,260（票号：YS0001）。 2016 年 4 月 30 日，收到北京市百货公司

6、转账支票 （支票票号： ZZR101）， 金额： 85,000 元；收款单号： SK0001。 2016 年 4月 30日，对收到的 85,000 元进行核销 ,先核销 2013年3 月销 售P3电脑的货款，余款核销P4电脑销售款. 2016 年 4 月 30 日收到上海新世界中心预付款 100,000 （ 转账支票 , 支票 票号：ZZR102预付款票号： YF0001）。 2016 年 4月 30日将上海新世界中心的预付款 100,000 通过转账业务处理 （预收冲应收）,冲销部分所欠款项。（预付款票号：YF0001;应收票号：YS9001） 通过转账业务处理 （ 应收冲应收 ） 将国际贸

7、易中心全部应收款 （应收票号： YS9002）转入北京市百货公司。 3. 期末处理 将国际贸易中心应收款转入北京市百货公司的转账操作取消 . 将应收款系统进行 4 月结账处理 四 实验结果： 通过本章的学习， 我熟悉了应收账款管理系统的操作流程， 理解了应收账款初始 化的工作内容，根据实验步骤指导书的步骤说明，我也了解了应收账款管理系统的主 要功能及其与ERP其他系统间的数据关系，同时掌握了如何利用应收账款系统进行企 业应收账款的日常处理。 五实验体会： （一） 填空： 1 、转账处理包括：应收冲应付、（应收冲应收）、（预收冲应收）、（红 票对冲）。 2、 系统提供的对应收款已确定为坏账后又被收回的业务处理功能称为 （坏 账收回）。 3、 系统提供的计提坏账的方法主要有销售收入百分比法、（应收账款余 额百分比法）、（账龄分析法）。 （二）简答： 1 、如何修改已审核的单据？ 答：用帐套主管的身份进去，登入总账，点击审核，选择该张凭证， 取消审核，再用制单人身份进入，修改凭证。 2、请写出下列修改步骤： 修改刚录入且已制单的销售发票的有关金额; 修改所自动产生的