第一章商业银行经营管理详解

1、2021-11-201 商业银行经营学刘砚平刘砚平 2021-11-202教学大纲n第一章第一章 导论导论n第二章第二章 商业银行资本商业银行资本n第三章第三章 负债业务的经营管理负债业务的经营管理n第四章第四章 现金资产业务现金资产业务n第五章第五章 贷款业务贷款业务n第六章第六章 中间业务中间业务n第七章第七章 国际业务国际业务2021-11-203 n 第八章第八章 资产负债管理策略资产负债管理策略n 第九章第九章 商业银行绩效评估商业银行绩效评估n 第十章第十章 商业银行经营风险与内部控制商业银行经营风险与内部控制 2021-11-204第一章 导论学习目标：学习目标： 了解商业银行的

2、起源与发展了解商业银行的起源与发展 掌握商业银行的性质与基本职能掌握商业银行的性质与基本职能 理解并掌握商业银行经营的理解并掌握商业银行经营的“三性三性”目标目标了解商业银行的基本组织结构了解商业银行的基本组织结构掌握政府对商业银行监管的主要内容掌握政府对商业银行监管的主要内容 2021-11-205第一章 导论本章结构本章结构第一节第一节 商业银行的商业银行的起源起源和和发展发展第二节第二节 商业银行的商业银行的 功能和作用功能和作用第三节第三节 商业银行的经营目标商业银行的经营目标第四节第四节 现代商业银行的组织结构及政府对银行业现代商业银行的组织结构及政府对银行业的监督与管理的监督与管理

3、 2021-11-206n课堂讨论题：n1.商业银行的性质n2.商业银行的形成和发展n3.商业银行的功能n4.商业银行的经营目标n5.商业银行的组织结构n6.政府对银行业的监管n7.存款保险制度2021-11-207第一章 导论n n一、商业银行的产生一、商业银行的产生n一）银行的产生一）银行的产生商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市场经济发展和社会化大生产需要它是适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融企业。经过几百年来的发而形成的一种金融企业。经过几百年来的发展和演变，现代商业银行已经成为各国经济展和演变，现代商业银行已经成为

4、各国经济活动中主要资金集散机构和中心，并成为各活动中主要资金集散机构和中心，并成为各国金融体系中最为重要的组成部分。国金融体系中最为重要的组成部分。 第一节 商业银行的起源与发展2021-11-208 原始状态的商业银行 西方银行的原始状态，可以追溯到西方银行的原始状态，可以追溯到公元前的古巴比伦以及文明古国时公元前的古巴比伦以及文明古国时期。据英国大百科全书记载，早在期。据英国大百科全书记载，早在公元前公元前16世纪，在古代巴比仑已有世纪，在古代巴比仑已有一家一家“里吉比里吉比”银行。公认的早期银行。公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。的意大利。“

5、银行银行”一词英文称之一词英文称之为为“Bank”，是由意大利文，是由意大利文“Banca” 演变而来的，在意大利文演变而来的，在意大利文中中Banca是指是指长凳长凳的意思。英的意思。英语愿意为存放钱财的柜子，后来泛语愿意为存放钱财的柜子，后来泛指专门从事货币存贷和办理汇兑、指专门从事货币存贷和办理汇兑、结算业务的金融结构。结算业务的金融结构。 2021-11-209早期银行业早期银行业n 意大利主要商业银行有意大利主要商业银行意大利主要商业银行有意大利主要商业银行有有1407年设立的乔治银行和年设立的乔治银行和1587年设立的年设立的威尼斯银行等。威尼斯银行等。16世纪末开始，银行普及到世

6、纪末开始，银行普及到欧洲其它国家。如欧洲其它国家。如1609年成立的阿姆斯特丹年成立的阿姆斯特丹银行，银行，1619年成立的汉堡银行，年成立的汉堡银行，1621年成年成立纽伦堡银行等都是欧洲早期著名的银行。立纽伦堡银行等都是欧洲早期著名的银行。 早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，但它仅仅是现代银行的原始发展阶段。但它仅仅是现代银行的原始发展阶段。 2021-11-2010 现代商业银行 现代商业银行的最初形式是资本现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。产方式的产物。现代商业银行主要是通过两种途

7、现代商业银行主要是通过两种途径产生：一径产生：一是从旧的高利贷银行是从旧的高利贷银行转变过来的；转变过来的；商业银行产生的第商业银行产生的第二条途径是二条途径是根据资本主义经济发根据资本主义经济发展，按照资本主义原则，以股份展，按照资本主义原则，以股份公司形式组建而成公司形式组建而成。 2021-11-2011 产生途径：产生途径：1、从旧式高利贷银行转变过来、从旧式高利贷银行转变过来 关闭关闭贷款贷款高利贷高利贷利率高利率高利润低利润低需求减少需求减少 商业银行商业银行 降低利率降低利率 意大利的威尼斯银行商业银行的产生2021-11-2012 n2、新兴的资产阶级按资本主义原、新兴的资产阶

8、级按资本主义原则组织的股份制银行则组织的股份制银行n发行股票发行股票筹资筹资实力雄厚实力雄厚贷款利率低贷款利率低需求增加需求增加 最早的股份制银行是英格兰银行商业银行的产生2021-11-2013 n二、商业银行的发展二、商业银行的发展n尽管各国商业银行产生具体条件不同，其称尽管各国商业银行产生具体条件不同，其称谓也不尽一致，但是他们的发展基本是循着谓也不尽一致，但是他们的发展基本是循着两种传统：两种传统： n一）一）英国式融通短期资金传统（英、美）英国式融通短期资金传统（英、美）吸收活期存款，发放短期贷款吸收活期存款，发放短期贷款安全性好，保持银行清偿力安全性好，保持银行清偿力限制银行的发展

9、限制银行的发展第一节 商业银行的起源与发展2021-11-2014 n二）二）德国式综合银行传统（德、德国式综合银行传统（德、瑞士、奥地利等）瑞士、奥地利等）n发放短、中长期贷款，投资股票、发放短、中长期贷款，投资股票、债券、参与企业决策、发展等债券、参与企业决策、发展等n提供投资银行服务：为企业合并、提供投资银行服务：为企业合并、兼并、上市提供咨询服务兼并、上市提供咨询服务n优点：业务经营活动较全面，能优点：业务经营活动较全面，能充分发挥银行的作用充分发挥银行的作用n缺点：风险大缺点：风险大商业银行的发展2021-11-2015 n三、商业银行的性质三、商业银行的性质n商业银行是以追求利润作

10、为目标，以多种商业银行是以追求利润作为目标，以多种金融负债筹集资金金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。客户提供多功能、综合性服务的金融企业。n首先，商业银行是一种企业，具有现代企首先，商业银行是一种企业，具有现代企业的基本特征。业的基本特征。n自有资本；独立核算；自负盈亏；追求利润自有资本；独立核算；自负盈亏；追求利润第一节 商业银行的起源与发展2021-11-2016 n其次，它不是一般的企业，是经营货币其次，它不是一般的企业，是经营货币资金的金融企业，是特殊的

11、企业。一般资金的金融企业，是特殊的企业。一般企业创造的是使用价值，银行创造的是企业创造的是使用价值，银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。能充当一般等价物的存款货币。n第三，商业银行是一种特殊的金融企业第三，商业银行是一种特殊的金融企业 n 不同于专业银行不同于专业银行n央行央行n非银行金融机构非银行金融机构商业银行的性质2021-11-2017 n一、商业银行的功能一、商业银行的功能n一）信用中介一）信用中介n信用中介职能是商业银行最信用中介职能是商业银行最基本基本也最能反映其也最能反映其经营活动特征的的经营活动特征的的职能职能。这一职能的实质是通。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，

12、把社会上的各种闲散过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济各部门。投向社会经济各部门。 第二节 商业银行的功能及作用2021-11-2018n 1.使闲散货币转化为使闲散货币转化为资本资本n2.使闲置资本得到充使闲置资本得到充分利用分利用n3.续短为长，满足社续短为长，满足社会对长期资本的需要。会对长期资本的需要。信用中介的作用2021-11-2019第二节 商业银行的功能及作用n二）支付中介支付中介n支付中介职能是指商业银支付中介职能是指商业银行利用活期存款帐户，为行利用活期存款帐户，为客户办理各

13、种货币结算、客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转货币收付、货币兑换和转移存款等货币经营业务的移存款等货币经营业务的职能。支付中介职能是商职能。支付中介职能是商业银行的业银行的传统职能传统职能 2021-11-2020n 1、它可使商业银行、它可使商业银行持续拥有比较稳定的持续拥有比较稳定的廉价资本来源。廉价资本来源。n2、它可节约社会流通、它可节约社会流通费用，增加生产资本费用，增加生产资本投入投入。 支付中介的作用2021-11-2021n三）金融服务金融服务 n商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介业务过地

14、位，以及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段的工具，为客户提供多电子计算机等先进手段的工具，为客户提供多种金融服务。这些服务主要包括服务咨询、代种金融服务。这些服务主要包括服务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务、国际结算等等。经纪人业务、国际结算等等。 第二节 商业银行的功能及作用2021-11-2022n 通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了社会联系面和市场份额，另一方面也为银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技

15、术的利用价值，促进了信息技术的发展。 金融服务的作用2021-11-2023n四）信用创造四）信用创造 n商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的，它是商业银行的中介的职能基础上产生的，它是商业银行的特特殊职能殊职能。所谓。所谓信用创造职能信用创造职能是指商业银行利用是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件，通过发其可以吸收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量，当然此种货币不是从而扩大社会货币供应量，当然此种货币不是现金货币，而是

16、存款货币，它只是一种帐面上现金货币，而是存款货币，它只是一种帐面上的流通工具和支付手段。的流通工具和支付手段。 第二节 商业银行的功能及作用2021-11-2024n商业银行信用创造职能的发挥要受以下因素商业银行信用创造职能的发挥要受以下因素制约：制约： n首先，商业银行信用创造，要以原始存款为首先，商业银行信用创造，要以原始存款为基础。就每一个商业银行而言，要根据存款基础。就每一个商业银行而言，要根据存款发放贷款和投资；就整个商业银行体系而言，发放贷款和投资；就整个商业银行体系而言，也要在原始存款的基础上进行信用创造。因也要在原始存款的基础上进行信用创造。因此信用创造的限度，取决于原始存款的

17、规模。此信用创造的限度，取决于原始存款的规模。信用创造的约束条件2021-11-2025信用创造的约束条件n其次，商业银行信用创造要受中央银行法定存款准其次，商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备金率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比。备金率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比。 n最后，创造信用的条件，是要有贷款需求，如果没最后，创造信用的条件，是要有贷款需求，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上信用有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上信用创造，因为有贷款才有派生存款；相反，如果归还创造，因为有贷款才有派生存款；相反，如果归还贷款，就会相应地收缩派生存款，收缩程度与派生

18、贷款，就会相应地收缩派生存款，收缩程度与派生程度一致。因此，对商业银行来说，吸收存款的多程度一致。因此，对商业银行来说，吸收存款的多少具有非常重要的意义。少具有非常重要的意义。n此外，影响商业银行信用创造功能发挥的因素还有此外，影响商业银行信用创造功能发挥的因素还有很多，如公众的流动性偏好，市场利率预期等等。很多，如公众的流动性偏好，市场利率预期等等。2021-11-2026n五）调节经济五）调节经济 第二节 商业银行的功能及作用调节经济的职能调节经济的职能是指商业银行通过其信是指商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引

19、下，缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其它宏观政策的影响下，实现调在国家其它宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用的功能。有时，挥消费对生产的引导作用的功能。有时，商业银行还可以通过在国际市场上的融商业银行还可以通过在国际市场上的融资活动，来调节本国的国际收支变化。资活动，来调节本国的国际收支变化。 2021-11-2027第二节 商业银行的功能及作用n二、商业银行在国民经济中的作用二、商业银行在国民经济中的作用n一）商业银行已成为国民经济活

20、动的中枢一）商业银行已成为国民经济活动的中枢n二）商业银行的业务活动对全社会的货币二）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响供给具有重要影响n三）商业银行成为社会经济活动的信息中三）商业银行成为社会经济活动的信息中心心n四）商业银行成为国家实施宏观经济政策四）商业银行成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础的重要途径和基础n五）商业银行成为社会资本运动的中心五）商业银行成为社会资本运动的中心2021-11-2028第三节 商业银行的 经营目标n各国商业银行已经普遍认同了在各国商业银行已经普遍认同了在其经营管理过程中所必须遵循的其经营管理过程中所必须遵循的“安全性、流动性、盈利性安全性

21、、流动性、盈利性”的的“三性三性”目标，我国在目标，我国在中华人中华人民共和国商业银行法民共和国商业银行法中明确规中明确规定了商业银行定了商业银行“安全性、流动性、安全性、流动性、盈利性盈利性”的经营目标。的经营目标。在追求安在追求安全性全性 、流动性、流动性 的基础上，争取的基础上，争取最大的利润最大的利润 。2021-11-2029安全性n一、安全性目标一、安全性目标n1.含义：安全性目标是指商业银行应努力含义：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展业银行的稳健经营和发展n2.原因：n1）商行自有资本较少，

22、经不起较大的损失）商行自有资本较少，经不起较大的损失n2）由于商业银行）由于商业银行经营条件的特殊性经营条件的特殊性，尤其，尤其需要强调它的安全性。需要强调它的安全性。n3）商业银行在经营过程中会面临各种）商业银行在经营过程中会面临各种风险风险 n 2021-11-2030安全性n3、如何保持安全性？、如何保持安全性？n1）合理安排资产规）合理安排资产规模和结构，注重资产模和结构，注重资产质量质量n2）提高自有资本在）提高自有资本在全部资产中的比重全部资产中的比重n3）遵纪守法，合法）遵纪守法，合法经营经营2021-11-2031n二、流动性目标二、流动性目标n1.含义：所谓流动性是指商业银行

23、能够随时满含义：所谓流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。括资产的流动性和负债的流动性两重含义。 n资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，它既包括速动资产，又指在迅速变现的能力，它既包括速动资产，又指在速动资产不足时其它资产在不发生损失的情况速动资产不足时其它资产在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力。下转变为速动资产的能力。第三节 商业银行的 经营目标2021-11-2032流动性n 负债的流动性则是通过创造主则是通过创造主动负债来进行的

24、，如向中央银行动负债来进行的，如向中央银行借款、发行大额可转让存单、同借款、发行大额可转让存单、同业拆借、利用国际货币市场融资业拆借、利用国际货币市场融资等。等。n 2、保持流动性取得可用资金、保持流动性取得可用资金的方法的方法n1）资产变现）资产变现n2）负债：吸存、借款）负债：吸存、借款n3）增资2021-11-2033流动性n从资产方面，按流动性看：从资产方面，按流动性看：n最强：库存现金最强：库存现金n 存放央行款项存放央行款项n 存放同业款项存放同业款项n次之次之:拆放同业款项、短期贷款、购买国拆放同业款项、短期贷款、购买国库券、购买短期债券库券、购买短期债券n较差：长期债券、中长期

25、贷款较差：长期债券、中长期贷款2021-11-2034流动性n从负债方面看从负债方面看:n向央行借款、向央行再贴向央行借款、向央行再贴现、向他行转贴现、发行现、向他行转贴现、发行可转让大额存单、同业拆可转让大额存单、同业拆入、利用回购协议等入、利用回购协议等2021-11-2035n三、盈利性目标三、盈利性目标n1.含义：盈利性是商业银行经含义：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利可能的情况下，追求银行的利润最大化。润最大化。 n2、利润构成、利润构成n利润利润=收入收入-支出支出第

26、三节 商业银行的 经营目标2021-11-2036盈利性n收入：收入：1）贷款利息收入）贷款利息收入n 2）金融企业往来收入）金融企业往来收入n 3）投资收入）投资收入n 4）劳务收入（手续费、）劳务收入（手续费、佣金）佣金）n支出：支出：1）存款利息）存款利息n 2）金融企业往来支出）金融企业往来支出n 3）贷款投资损失）贷款投资损失n 4）费用、税金等）费用、税金等2021-11-2037盈利性n3、实现盈利的途径、实现盈利的途径n1）尽量减少现金资产，扩大盈利资产的比重）尽量减少现金资产，扩大盈利资产的比重n2）以尽可能低的成本，取得更多的资金）以尽可能低的成本，取得更多的资金n3）减少

27、贷款、投资损失）减少贷款、投资损失n4）加强内部经济核算，提高职工劳动收入，）加强内部经济核算，提高职工劳动收入，节约费用开支节约费用开支n5）避免重大损失的发生）避免重大损失的发生2021-11-2038n四四.商业银行经营目标的矛盾及其相互协调商业银行经营目标的矛盾及其相互协调（课后作业）（课后作业）n作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。因此，商业银行的经营必然陷入混乱。因

28、此，现代现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。顾安全性和流动性。 第三节 商业银行的 经营目标2021-11-2039矛盾及其协调n商业银行经营的安全性、流动性商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互和盈利性之间往往是相互矛盾矛盾的。的。从盈利性的角度看，商业银行的从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性

29、要求选择有较高收资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。求选择有较低收益的资产。 2021-11-2040矛盾及其协调n事实上，商业银行经营事实上，商业银行经营三性三性目目标之间存在着潜在的标之间存在着潜在的统一协调关统一协调关系系。例如，商业银行盈利与否的。例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用预期衡量标准并不是单一地采用预期收益率指标，还要综合考虑商业收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所面临银行的安全性和商业银行所面临的风险。因而，对各种风险因素的风险。因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益

30、率指进行综合计量后所得出收益率指标，才是商业银行的实际盈利状标，才是商业银行的实际盈利状况。因此，盈利性与安全性之间况。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面存在统一的一面 2021-11-2041第四节第四节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构 及政府对银行业的监管及政府对银行业的监管n一、商业银行的组织结构一、商业银行的组织结构n（一）（一）外部组织结构外部组织结构（商业银（商业银行体系）行体系）n一国商业银行分为哪些不同层次一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构国商

31、业银行整体的结构2021-11-2042主要类型n按资本所有权划分按资本所有权划分：n n我国我国：n 私人的合股的国家的国有、国有控股、企业集团所有、股份制、民营2021-11-2043主要类型n按业务覆盖地域划分按业务覆盖地域划分：n地方性的：城市商业地方性的：城市商业银行银行n区域性的：广发行、区域性的：广发行、福建兴业福建兴业n全国性的：中、农、全国性的：中、农、工、建工、建n国际性的：花旗银行、国际性的：花旗银行、汇丰银行等汇丰银行等2021-11-2044主要类型n按能否从事证券业务按能否从事证券业务划分划分：n1、德国式的全能银、德国式的全能银行行 n2、英国式的全能银、英国式的

32、全能银行行 n3、美国式的职能银、美国式的职能银行行n德国、瑞士、德国、瑞士、奥地利等奥地利等n英国、加拿大、英国、加拿大、澳大利亚等）澳大利亚等）美国美国日本日本2021-11-2045n按组织形式划分按组织形式划分：n1、单元制银行、单元制银行:不设立或不能设立分支不设立或不能设立分支机构的商业银行机构的商业银行n2、分行制：在总行之下，可在本地或外、分行制：在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行行业务的商业银行主要类型2021-11-2046n3、持股公司制（集团公司制）持股公司制（集团公司制）：n由一个集团成立股权公

33、司，再由该公司收购或由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些独立银行的业务和控制若干独立的银行。这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。经营决策统属于股权公司控制。n4、连锁银行制（联合银行制）连锁银行制（联合银行制）n由某一个人或某一个集团购买若干独立银行的由某一个人或某一个集团购买若干独立银行的多数股票这些银行在法律上是独立的，但其所多数股票这些银行在法律上是独立的，但其所有权掌握在一个人或某一集团手中，其业务和有权掌握在一个人或某一集团手中，其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控制。经营政策均由一个人或一个决策集团控制。主要类型2021-11-2047

34、n（二）（二）内部组织结构内部组织结构n就单个银行而言，银行内部各部门及各就单个银行而言，银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统理系统。决策系统执行系统监督系统管理系统内部组织结构内部组织结构2021-11-2048n1、股东大会股东大会：最高权力机构：最高权力机构n2、董事会董事会：由股东大会选举产生的决策机构：由股东大会选举产生的决策机构n职责：职责：n1）确定银行的经营目标和经营决策）确定银行的经营目标和经营决策n2）选举高级管理人员来管理银行）选举高级管理人员来管理银行n3）设立各种委员会，监督银行的业务活动）设立各种委员会，监督银

35、行的业务活动n执行委员会、贷款委员会、考评委员会等执行委员会、贷款委员会、考评委员会等n4）通过稽核委员会对业务进行检查）通过稽核委员会对业务进行检查 决策系统决策系统2021-11-2049 n1、总经理（行长）总经理（行长）：总经理（行长）是银行：总经理（行长）是银行的行政首脑。总经理（行长）的职责是执行董的行政首脑。总经理（行长）的职责是执行董事会的决定，组织银行的业务活动。事会的决定，组织银行的业务活动。 n2、副总经理（副行长）及业务、职能部门副总经理（副行长）及业务、职能部门：在总经理（行长）的领导下，商业银行在总经理（行长）的领导下，商业银行一般设置若干个副总经理（副行长）以一般

36、设置若干个副总经理（副行长）以及业务、职能部门。及业务、职能部门。 执行系统执行系统2021-11-2050 监督系统监督系统n监事会监事会：监事会由监事组成监事会由监事组成,当选为银行监事的一般都是具当选为银行监事的一般都是具有丰富银行管理经验的人员，有丰富银行管理经验的人员，他们熟悉银行业务的各个环节，他们熟悉银行业务的各个环节，能及时发现银行经营活动中存能及时发现银行经营活动中存在的问题在的问题 n稽核部门稽核部门：稽核部门的职责稽核部门的职责是对银行的一切经营活动进行是对银行的一切经营活动进行监督和检查。监督和检查。 2021-11-2051n1、全面管理全面管理：商业银行的全面管理是

37、由该行的董事长、总经理：商业银行的全面管理是由该行的董事长、总经理（行长）负责，主要职责是确定银行目标、业务计划和经营预测，（行长）负责，主要职责是确定银行目标、业务计划和经营预测，并制定政策、指导、控制及评价分支机构及银行业务、职能部门并制定政策、指导、控制及评价分支机构及银行业务、职能部门的工作。的工作。 n2、财务管理财务管理：财务管理是由负责财务工作的副总经理：财务管理是由负责财务工作的副总经理（副行长）担当，主要职责是负责银行筹资及成本管（副行长）担当，主要职责是负责银行筹资及成本管理、现金管理等，并制定财务预算，进行财务控制，理、现金管理等，并制定财务预算，进行财务控制，进行审计、

38、税收和风险管理。进行审计、税收和风险管理。 n 管理系统管理系统2021-11-2052n3、人事管理人事管理：由人事部门负责，主要职：由人事部门负责，主要职责是招募员工、培训职工、进行工作和责是招募员工、培训职工、进行工作和工资审评、处理劳资关系。工资审评、处理劳资关系。n 4、经营管理经营管理：由总经理（行长）负责，：由总经理（行长）负责，主要职责是根据银行确定的计划和目标，主要职责是根据银行确定的计划和目标，安排组织各种银行业务，分析经营过程安排组织各种银行业务，分析经营过程中出现的各种问题，保证银行经营安全。中出现的各种问题，保证银行经营安全。 管理系统管理系统2021-11-2053

39、n5、市场营销管理市场营销管理：由总经理（行长）、：由总经理（行长）、副总经理（副行长）及有关业务、职能副总经理（副行长）及有关业务、职能部门负责人共同参与，主要职责是分析部门负责人共同参与，主要职责是分析消费者行为及市场变动状况，确定市场消费者行为及市场变动状况，确定市场营销战略，开展广告宣传、促销和公共营销战略，开展广告宣传、促销和公共关系，指定银行服务价格，开发产品和关系，指定银行服务价格，开发产品和服务项目。服务项目。 管理系统管理系统2021-11-2054n 股份制银行组织结构股份制银行组织结构n 股东大会股东大会n n 董事会董事会 监事会监事会n 总稽核总稽核 行长（总经理）行

40、长（总经理） 各种委员会各种委员会n一一 投投 放放 存存 国国 信信 会会 人人 教教 控控 公公n二二 资资 款款 款款 际际 托托 计计 事事 育育 制制 共共n三三 部部 部部 部部 业业 部部 部部 部部 部部 部部 关关n级级 务务 系系n分分 部部 部部n行行n n 分支行分支行2021-11-2055n二、商业银行的创立商业银行的创立n一）创立的条件一）创立的条件n1、经济条件经济条件n1）人口状况：人口数量、人口变化趋势）人口状况：人口数量、人口变化趋势n2）生产力发展水平）生产力发展水平n3）工商企业经营状况）工商企业经营状况n4）地理位置）地理位置第四节第四节 商业银行的

41、组织结构商业银行的组织结构 及政府对银行业的监管及政府对银行业的监管2021-11-2056n2、金融条件金融条件n1）人们的信用意识）人们的信用意识n2）经济的货币化程度）经济的货币化程度n3）金融市场的发育状况）金融市场的发育状况n4）金融业务的竞争状况）金融业务的竞争状况n5）管理当局的有关政策）管理当局的有关政策 创立条件创立条件2021-11-2057n二）创立银行的程序二）创立银行的程序n1、申请登记、申请登记n2、招募股份、招募股份n3、验资营业、验资营业n美国：美国：500万美元万美元n英国：英国：500万英镑万英镑n日本：日本：10亿日元亿日元n我国：商业银行：我国：商业银行

42、：10亿亿n 城市合作商业银行：城市合作商业银行：1亿元亿元n 农村合作商业银行：农村合作商业银行：5千万元千万元 创立创立 程序程序2021-11-2058n三、政府对银行业的监管政府对银行业的监管n一）含义一）含义n政府和金融监管当局对商业银行进行包政府和金融监管当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。总和。第四节第四节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构 及政府对银行业的监管及政府对银行业的监管

43、2021-11-2059n二）政府对银行业实施监管的原因二）政府对银行业实施监管的原因n1、为了保护储户的利益、为了保护储户的利益n2、银行是信用货币的创造者、银行是信用货币的创造者n3、银行业务的综合化、国际化都为政府、银行业务的综合化、国际化都为政府对银行业的监管提出了新的课题对银行业的监管提出了新的课题2021-11-2060n三）政府对银行业监管的内容三）政府对银行业监管的内容n1、监管原则：谨慎监管为原则、监管原则：谨慎监管为原则-CAMELS（原则）（原则） n（Capital）代表资本。商业银行最主要的代表资本。商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异。股资本形式因产

44、权组织形式不同而有所差异。股份制商业银行资本的主要形式是股本份制商业银行资本的主要形式是股本 n（Asset）代表资产。商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一个问题。监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，获得对该银行的总体评价 2021-11-2061n（Management）代表管理。用以评价银行管理人员包括董事会成员的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功或失败在很大程度上取决于管理者的管理能力。 n（Earning）代表收益。银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有意义。 2021-11-2062n（Liquidit

45、y）代表清偿能力。用来衡量银行满足提款和借款需求又不必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来的变化趋势。 nS (Sensitivity to Market Risk)代表银行对市场风险的敏感程度。用来衡量银行管理利率风险、外汇风险等市场风险的能力。 2021-11-2063n2、世界各国政府对银行业监管的内容、世界各国政府对银行业监管的内容n1）银行业的准入）银行业的准入n2）银行资本的充足性）银行资本的充足性n3）银行的清偿能力）银行的清偿能力n4）银行业务活动的范围）银行业务活动的范围n5）贷款的集中程度）贷款的集中程度2021-11-2064n3、我国政府对银行

46、业的监管、我国政府对银行业的监管n1）金融机构的设置及业务范围的审批）金融机构的设置及业务范围的审批n2）稽核检查金融机构的业务经营状况）稽核检查金融机构的业务经营状况n3）有权获取金融机构的财务报表，对违）有权获取金融机构的财务报表，对违法、违规的金融机构视情节轻重，给予法、违规的金融机构视情节轻重，给予撤销、停业整顿、罚款等行政处罚。撤销、停业整顿、罚款等行政处罚。2021-11-2065第一阶段：中国人民银行对银行业的监管n n 按照1995年3月18日通过的中华人民共和国中国人民银行法规定，我国中央银行金融监督管理的主要内容包括：（1）金融机构的设置及业务范围的审批；（2）稽核检查金融

47、机构的业务经营状况。2021-11-20662021-11-2067第二阶段，中国银行业监督管理委员会对银行业的监管 n 中国银行业监督管理委员会（中国银行业监督管理委员会（China Banking Regulatory Commission，CBRC）简称银监会，是）简称银监会，是2003年年4月月28日正式挂牌成立的。银监会根据授权，统一监督管日正式挂牌成立的。银监会根据授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。n 银监会成立后，中国人

48、民银行将只负责货币政策调控等银监会成立后，中国人民银行将只负责货币政策调控等一系列非直接监管金融机构的任务，即人民银行将主要负责一系列非直接监管金融机构的任务，即人民银行将主要负责货币政策和跨行之间的资金往来，具体包括利率的调整、银货币政策和跨行之间的资金往来，具体包括利率的调整、银行之间的现金结算支付和一些新业务等。行之间的现金结算支付和一些新业务等。n 银监会的监管职能包括金融机构的市场准入、运行监督银监会的监管职能包括金融机构的市场准入、运行监督和依法查处违法违规行为，比如中外资银行成立的审批、业和依法查处违法违规行为，比如中外资银行成立的审批、业务经营中的反洗钱等具体业务。务经营中的反

49、洗钱等具体业务。n 随着银监会的成立，银行、证券（随着银监会的成立，银行、证券（1992.10）、保险）、保险（1998.11.18）中国金融业监管的）中国金融业监管的3个并列系统最终完成，个并列系统最终完成，而中国人民银行建国而中国人民银行建国50多年以来集货币政策、金融监管、多年以来集货币政策、金融监管、商业银行等职能于一身的商业银行等职能于一身的“大而全大而全”的时期正式结束的时期正式结束。 2021-11-2068银监会的主要职责银监会的主要职责n 制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法;n审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及审

50、批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围其业务范围;n对银行业金融机构实行现场和非现场监管对银行业金融机构实行现场和非现场监管,依法对违法违依法对违法违规行为进行查处规行为进行查处;n审查银行业金融机构高级管理人员任职资格审查银行业金融机构高级管理人员任职资格;n负责统一编制全国银行数据、报表负责统一编制全国银行数据、报表,并按照国家有关规定并按照国家有关规定予以公布予以公布:n会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置意见和会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置意见和建议建议;n负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作;

51、n承办国务院交办的其它事项。承办国务院交办的其它事项。 2021-11-2069银监会的内设机构银监会的内设机构2021-11-2070n4、存款保险制度、存款保险制度n含义：是指在金融体系中设立保险机构，含义：是指在金融体系中设立保险机构，强制地或自愿地吸收银行或其他金融机强制地或自愿地吸收银行或其他金融机构缴存的保险费，建立存款保险准备金。构缴存的保险费，建立存款保险准备金。一旦投保人遭受风险事故，由保险机构一旦投保人遭受风险事故，由保险机构向投保人提供财务救援或由保险机构直向投保人提供财务救援或由保险机构直接向存款人支付部分或全部存款的制度。接向存款人支付部分或全部存款的制度。2021-

52、11-2071n产生于产生于20世纪世纪30年代金融大危机时的美国年代金融大危机时的美国n成立宗旨成立宗旨：n重新唤起公众对银行体系的信心，保护存款者重新唤起公众对银行体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。进行经营活动。n要求要求：n商行按存款额的大小和一定的保险费率交纳保商行按存款额的大小和一定的保险费率交纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。代为支付。2021-11-2072n组

53、织形式组织形式：n1）政府设立的存款保险机构（美国）政府设立的存款保险机构（美国）n2）政府银行联合成立存款保险机构（日本）政府银行联合成立存款保险机构（日本）n3）银行出资自己成立存款保险机构）银行出资自己成立存款保险机构n作用作用:由于其行使相应的监管职能，起到了保由于其行使相应的监管职能，起到了保护银行体系稳定的作用护银行体系稳定的作用n存在问题：道德风险、存款人过于存在问题：道德风险、存款人过于 依赖银行、依赖银行、不利于优胜劣汰不利于优胜劣汰n美国联邦存款保险公司考虑从财政部借款美国联邦存款保险公司考虑从财政部借款.doc2021-11-2073n我国建立存款保险制度需要考虑的问题：

54、n强制还是自愿？n保险费率统一还是浮动？2021-11-2074第一章 导论 按组织形式划分按组织形式划分 无分支机构的独家银行（单一银行制） 有分支机构的总分行制银行 银行控股公司 按可否从事证券业务划分按可否从事证券业务划分 德国式银行 英国式银行 美国式银行 日本式银行 2021-11-2075商业银行业务发展模式比较商业银行业务发展模式比较 专业分工型 全能型 问题：问题：为什么西方国家的银行业会由为什么西方国家的银行业会由“分业分业”转向转向“混业混业”？ “分业分业”与与“混业混业”的利弊比较？的利弊比较？ 我国银行业实行我国银行业实行“混业经营混业经营”的条件？的条件？ 2021

55、-11-2076 我国金融业 分业经营、分业管理问题 1、历史 2、实行分业经营、分业管理的原因 金融秩序的混乱 金融监管的不健全 中央银行“三大法宝”的实行状况 2021-11-2077我国法定存款准备金的实行状况 1、1983年9月建立存款准备金制度。 2、1984年的存款准备金比例： 一般性储蓄存款为40%；农村存款为25%；企业存 款为20%。财政性存款为100%。 3、1985年，存款准备率为： 一般性存款为10%；财政性存款为100%。 4、1987年，存款准备金比例： 一般性存款为12%，财政性存款保持不变。 5、1988年，存款准备金比例为： 一般性存款为13%，财政性存款不变。 2021-11-2078我国法定存款准备金的实行状况 6、1998年3月，存款准备金比例为8%。 7、1999年11月，存款准备金比例为6%。 2021-11-2079中央银行“三大法宝”的实行状况法定