第一章风险与风险管理

1、保险学基础主讲：林书童教你如何认识保险！并对她产生兴趣！ 我们的教材：保险学基础我们的教材：保险学基础 国家级规划教材国家级规划教材 我的办公室：我的办公室：B505 欢迎与同学们进行交流欢迎与同学们进行交流你为什么要学习保险？ 保险让灾害变得可容忍；保险让烧成灰烬保险让灾害变得可容忍；保险让烧成灰烬的房屋能够恢复价值、能够让失业者有部分收的房屋能够恢复价值、能够让失业者有部分收入、能为重大疾病患者支付医疗费用、能够使入、能为重大疾病患者支付医疗费用、能够使存户不被银行倒闭所影响，甚至能够补偿客户存户不被银行倒闭所影响，甚至能够补偿客户因为股票经纪商的错误与过失造成的损失因为股票经纪商的错误与

2、过失造成的损失 我们生活当中时时刻刻会面临 风险海啸火山爆发人祸火灾雷击车祸爆炸火车出轨（韩国）无风险，无保险什么是风险？什么是风险？什么是保险？什么是保险？学习保险有用吗？学习保险有用吗？你怎样认识保险？你怎样认识保险？你周围发生过什么样的与保险有关的故事？你周围发生过什么样的与保险有关的故事？有人说：保险都是骗人的！有人说：保险都是骗人的！有人说：承保笑，理赔傲，三月四月得不到！有人说：承保笑，理赔傲，三月四月得不到！有一则小笑话：保险公司里的一只老鼠有一则小笑话：保险公司里的一只老鼠还有人说：还有人说：当然这都是对保险的片面看法当然这都是对保险的片面看法 保险公司里抓住一只老鼠，保险公司

3、里抓住一只老鼠， 营销部说：给它下任务，看它还有闲功夫乱跑！营销部说：给它下任务，看它还有闲功夫乱跑！ 培训部说：让它去做讲师，累死它！培训部说：让它去做讲师，累死它！ 人力部说：扣它绩效，让它没饭吃，看它还有没人力部说：扣它绩效，让它没饭吃，看它还有没有力气乱跑！有力气乱跑！ 财务部说：打死它，谁让它闯入金库重地！财务部说：打死它，谁让它闯入金库重地！ 保费部说：让它当续期收费员，看她跑得快。保费部说：让它当续期收费员，看她跑得快。 营业前台说：让它坐在柜台前，顾客骂它，羞辱营业前台说：让它坐在柜台前，顾客骂它，羞辱它，不让它上厕所，。它，不让它上厕所，。 老鼠两眼一翻，死了。老鼠两眼一翻，

4、死了。 今天我们就开始保险的学习之旅，希望同学今天我们就开始保险的学习之旅，希望同学们通过这门课程能够有所收获。们通过这门课程能够有所收获。 课程体系（见课本）课程体系（见课本）第一章 风险与风险管理 第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险效应与风险成本 第四节 风险管理与保险1.1 风险概述风险概述 1.1.1 风险的定义 1.1.2 风险的特征 1.1.3 风险的要素 1.1.4 风险的分类1.1.1 风险的定义风险的定义 经济学家：经济学家：损失机会和损失可能性损失机会和损失可能性 决策理论家：决策理论家：损失的不确定性损失的不确定性 统计学家：统计学家：实际结果与预期结果的离

5、差度实际结果与预期结果的离差度 保险学者：保险学者：风险时实际结果偏离预期结果风险时实际结果偏离预期结果 的离差度的离差度 保险业内人士：保险业内人士：承保的原因承保的原因1.1.1 风险的定义风险的定义风险的一般含义为某种事件发生的不确定风险的一般含义为某种事件发生的不确定性性风险的特定含义即指损失的不确定性。风险的特定含义即指损失的不确定性。（保险学的角度）（保险学的角度）风险是指人们因对未来行为的决策及客观风险是指人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的条件的不确定性而可能引起的实际后果实际后果与与预定目标预定目标发生的偏离。（正偏离发生的偏离。（正偏离-收益、负收益、负偏

6、离偏离-损失）损失）危险和风险风险风险危险危险1.1.2风险的特征风险的特征风险的特征客观性客观性普遍性普遍性偶然性偶然性可测性可测性可变性可变性相关性相关性不以人的意不以人的意志为转移志为转移风险无处风险无处不在不在 但发生的最后结果是确定的，即一定有损失。但发生的最后结果是确定的，即一定有损失。 “六个不确定、一个确定六个不确定、一个确定”风险的本质：损失的不确定性风险的本质：损失的不确定性是否发是否发生不确定生不确定发生时发生时间不确定间不确定发生空发生空间不确定间不确定发生对发生对象不确象不确定定发生发生状况状况不确不确定定产生产生损失不损失不确定确定偶然性偶然性 可测性 撞车等交通事

7、故的撞车等交通事故的发生与汽车颜色的发生与汽车颜色的显眼度有着密切的显眼度有着密切的联系，深色以及容联系，深色以及容易与道路环境相混易与道路环境相混合的合的黑黑、金金、绿绿、蓝蓝等颜色的汽车发等颜色的汽车发生交通事故的几率生交通事故的几率远高于明亮的远高于明亮的嫩黄嫩黄、米色米色、奶色奶色和白色和白色汽车。汽车。1.1.3风险的要素风险的要素1.风险因素（风险条件）：是指引起危险事故风险因素（风险条件）：是指引起危险事故发生，以及风险事故发生时，致使损失增发生，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。加、扩大的条件。增加风险事故发生的机会增加风险事故发生的机会引发风险事故引发风险事故在风

8、险事故发生时致使损失增加在风险事故发生时致使损失增加 实质风险因素实质风险因素:有形的并能直接影响事物物理有形的并能直接影响事物物理 功能的因素功能的因素,又称物理风险因素又称物理风险因素 道德风险因素道德风险因素:与人的品德修养有关的无形的与人的品德修养有关的无形的 因素因素(欺诈、盗窃、贪污等）欺诈、盗窃、贪污等） 心理风险因素：与人心理有关的无形因素心理风险因素：与人心理有关的无形因素 （着急、慌张、激动等）（着急、慌张、激动等） 风险因素的种类风险因素的种类实质风险因素实质风险因素 指有形的，并能直接影响事物物理功能的因指有形的，并能直接影响事物物理功能的因素，例如地壳的异常变化、恶劣

9、气候、疾病素，例如地壳的异常变化、恶劣气候、疾病传染等，人类对于这类风险因素，有些可以传染等，人类对于这类风险因素，有些可以在一定程度上加以控制，有些在一定时期内在一定程度上加以控制，有些在一定时期内则无能为力则无能为力 道德风险因素道德风险因素 与人的品德修养有关的无形因素，即指由于与人的品德修养有关的无形因素，即指由于个人不诚实、不正直或不轨企图，故意促使个人不诚实、不正直或不轨企图，故意促使风险事故发生，以使引起社会财富损毁和人风险事故发生，以使引起社会财富损毁和人身伤亡的原因，例如偷工减料引起工程事故、身伤亡的原因，例如偷工减料引起工程事故、欺诈、纵火等欺诈、纵火等 心理风险因素心理风

10、险因素 与人的心理状态有关的无形的风险因素，即与人的心理状态有关的无形的风险因素，即由于人的不注意、不关心、侥幸或存在依赖由于人的不注意、不关心、侥幸或存在依赖心理，以致增加风险事故发生的机会和加大心理，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素损失的严重性的因素 例如外出忘记锁车因此发生汽车丢失事件例如外出忘记锁车因此发生汽车丢失事件 2.风险事故：是指造成生命财产损失的偶发事风险事故：是指造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接或外在的原因。件，是造成损失的直接或外在的原因。例如，汽车刹车失灵造成车祸例如，汽车刹车失灵造成车祸是风险事故是风险事故风险事故是意味着风险的可能风险事

11、故是意味着风险的可能性转化为现实性，即风险的发生性转化为现实性，即风险的发生 3.风险损失风险损失 含义：（从风险管理的角度来看）含义：（从风险管理的角度来看） 非故意的、非计划的、非预期的经济价值的非故意的、非计划的、非预期的经济价值的减少。减少。 组成：直接损失，间接损失组成：直接损失，间接损失 直接损失是受害人现有财产的减少直接损失是受害人现有财产的减少间接损失就是可得利益的丧失间接损失就是可得利益的丧失风险因素、风险事故和损失之间关系风险因素、风险事故和损失之间关系风险事故风险事故损失损失增加或引发增加或引发导致导致风险因素风险因素风险风险度量度量表现表现决定决定 实例：实例： 天雨路

12、滑天雨路滑车祸车祸行人被撞伤行人被撞伤辨别：天雨路滑辨别：天雨路滑 = = 车祸车祸 = = 行人被撞伤行人被撞伤 = = 风险因素风险因素风险事故风险事故损失损失风险因素、风险事故及损失之间的关系风险因素、风险事故及损失之间的关系 风险因素风险因素风险事故风险事故损失损失引发引发导致导致 实例：在一次火箭发射中，因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发实例：在一次火箭发射中，因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发射失败，引起火箭发射失败的风险因素是（射失败，引起火箭发射失败的风险因素是（ ）A A 火箭设计没有达到技术要求火箭设计没有达到技术要求 B B 操作人员操作失误操作人员操作失误C C 发射当

13、天遇到的恶劣天气发射当天遇到的恶劣天气 D D 火箭坠毁损失火箭坠毁损失C难点：如因下冰雹使得路面光滑而发难点：如因下冰雹使得路面光滑而发生车祸，造成人员伤亡，这时冰雹是生车祸，造成人员伤亡，这时冰雹是风险因素，车祸是风险事故；如果风险因素，车祸是风险事故；如果冰冰雹直接击伤行人，则它是风险事故雹直接击伤行人，则它是风险事故。1.1.4风险的分类 1.按风险损害的对象按风险损害的对象 财产风险财产风险 property risk 人身风险人身风险 personal risk 责任风险责任风险 liability risk 信用风险信用风险 credit risk 2.按风险形成的原因按风险形成

14、的原因 自然风险自然风险 natural risk 社会风险社会风险 social risk 经济风险经济风险 economic risk 政治风险政治风险 political risk3.按风险的性质分类按风险的性质分类纯粹风险纯粹风险 pure risk 两种结果其后果一般有其后果一般有两两种：有损失和没有损失种：有损失和没有损失例如，火灾、例如，火灾、机机动动车车辆碰撞等辆碰撞等投机风险投机风险 speculative risk 三种结果相对于纯粹风险而言，它是指既有损失机会又有获利可相对于纯粹风险而言，它是指既有损失机会又有获利可能的风险能的风险其后果一般有三种：有损失、没有损失和有盈

15、利其后果一般有三种：有损失、没有损失和有盈利例如，例如，投投资买卖资买卖4.按风险的环境按风险的环境 静态风险静态风险 static risk 动态风险动态风险 dynamic risk 静态风险静态风险 盗窃、欺诈盗窃、欺诈 动态风险动态风险 军事政变军事政变 国民经济的繁荣与萧条国民经济的繁荣与萧条 风暴风暴 新技术的运用新技术的运用 消费观念的改变消费观念的改变 5.按发生风险的经济单位 个人风险 家庭风险 企业风险 6.按风险所涉及的范围 基本风险 特定风险基本风险基本风险 非个人行为引起的风险，它实际上是一种团非个人行为引起的风险，它实际上是一种团体风险，即个人不能预防的风险体风险，

16、即个人不能预防的风险 例如，社会与政治的变化，经济制度的不确例如，社会与政治的变化，经济制度的不确定性及特大自然灾害等定性及特大自然灾害等 它包括纯粹风险和投机风险它包括纯粹风险和投机风险 特定风险特定风险 指风险的产生及后果方面，只与特定的人或指风险的产生及后果方面，只与特定的人或单单位相关的风险位相关的风险 例如，火灾、爆炸、盗窃及例如，火灾、爆炸、盗窃及疾病疾病等等 通常是纯粹风险，一般只影响个人或企业、通常是纯粹风险，一般只影响个人或企业、单单位，并且较易为人们所控制及防范位，并且较易为人们所控制及防范 1.2 风险管理风险管理 1.2.1 风险管理的定义 1.2.2 风险管理的目标

17、1.2.3 风险管理的程序 1.2.4 风险管理的手段1.2.1风险管理的定义 它是指它是指经济单位经济单位 透过对风险的认识、衡量透过对风险的认识、衡量和分析，选择最有效的方式和分析，选择最有效的方式，主动地、有目主动地、有目的地、有计划地处理风险的地、有计划地处理风险，以最小的成本，以最小的成本，争取获得最大安全保障的方法争取获得最大安全保障的方法。 1 1、风险管理的、风险管理的主体主体是：是：任何组织、个人和家庭任何组织、个人和家庭 2 2、风险管理的、风险管理的中心中心是：是：最佳的风险管理技术最佳的风险管理技术 3 3、对风险的处理是：、对风险的处理是：主动的、有计划、有目的进行主

18、动的、有计划、有目的进行 4 4、风险管理的、风险管理的基本目标基本目标是：以是：以最小最小的成本获得的成本获得最大最大的的安全保障安全保障风险管理广义内部风险外部风险狭义内部风险1.2.2风险管理的目标风险管理的目标首先要与整个经济实体的根本目标相一致，在此基础上还应具备以下条件：1现实性2明确性3层次化4定量化风风 险险 识识 别别风风 险险 衡衡 量量风风 险险 评评 价价风险管理对策选择风险管理对策选择风险管理实施风险管理实施程序程序1.风险的识别 风险的识别就是经济单位或个人对面临以及潜 在的风险进行系统地判断、归类并分析产生风险事 故的原因的过程。 识别风险的方法通常有以下几种：

19、（1）风险分析问询法 （2）财务报表分析法 （3）流程图分析法 （4）外部环境分析法 2风险的衡量风险的衡量 风险的衡量就是度量、评估有关风险对实现既定目标的不利影响及其程度。对风险进行衡量，需要两方面的信息：即风险损失发生的频率与这些损失的严重程度。 对风险损失的严重性进行评估时，应注意以下几点：（1）风险损失的相对性（损失的绝对量和经济实体对风险损失的承受能力 ）（2）风险损失的综合性（直接和有形与间接和无形损失）（3）风险损失的时间性（损失当场体现或延期才体现） 3风险的评价风险的评价 风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性

20、、适应性和收益性 4风险管理的对策选择风险管理的对策选择 风险管理的基本目的阻止损失的发生支付不可避免的损失风险管理对策控制法损失回避损失预防损失减轻风险隔离风险结合及转移仅转移财务负担财务法自我承担风险转移转移财务负担转移法律责任1.控制法。 控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。 目的是降低风险频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件2.财务法 财务法是通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。即对无法控制的风险事前所做的财务安排。 重点在于事先做好吸纳风险成本的财务安排。(1)自留或

21、承担 自留是经济单位或个人自己承担全部风险成本的一种风险管理方法，即对风险的自我承担。 自留有主动自留和被动自留之分。(2)转移(Transfer)。 风险转移是一些单位或个人为避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人承担的一种风险管理方式。 风险转移分为直接转移和间接转移直接转移和间接转移。 直接转移直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或业务直接转移给他人； 间接转移间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。第二节 风险管理 5风险管理实施风险管理实施 这是风险管理过程中的最后阶段。在各种风险管理对策之间做

22、出选择之后，经济实体的决策层应根据所选方案的要求，制订具体的风险管理计划，实行目标管理，并进行有效的指挥与协调，从而保证风险管理的顺利实施和风险管理目标的圆满实现。、控制对策中的手段：控制结合隔离转移1.2.4风险管理的手段回避 (1)回避 回避是放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。 对付风险的最彻底的手段。控制法包括：回避控制结和隔离转移 (2)控制 控制是指通过减少损失发生的机会，或通过减低所发生的损失的重要性，来处理不愿回避或转移的风险。 普遍采用的风险管理手段 损失预防 损失控制 损失减轻控制法包括：回避控制结合隔离制转移 (3)隔离 隔离是指对所面临的风险单位

23、进行空间与时间的分离，可达到减轻风险损失的目的。控制法包括：回避控制结合隔离转移 (4)结合 风险结合与风险隔离相对应。 是通过增加风险单位的数量来提高整体预防未来损失的能力。控制法包括：回避控制结和隔离转移 (5)转移 转移是使风险在损失承受者之间进行转移，但不能因此将风险消除或减少其总量。、财务对策中的手段：（）财务型非保险转移（）财务型保险转移（）自我承担对付损失风险的主要办法 避免风险 损失管理 非保险方式的转移风险 自担风险 保险第三节 风险效应与风险成本风险效应与风险成本 一、风险的效应一、风险的效应 效应是事物本身的一种内在机制，正是由于效应机制的存在与作用，才引发了某种形式的行为模式与行为趋向。风险的效应是由风险自身的性质和特征决定的，但又必须与外部环境以及人的观念、动机相联系才得以体现。 1诱惑效应（风险利益使人们萌发了某种动机 ） 2约束效应（回避风险的选择以及采取的回避行为 ） 3平衡效应（诱惑效应与约束效应相互作用的结果 ）第三节 风险效应与风险成本风险效应与风险成本 二、风险成本与风险代价二、风险成本与风险代价 风险成本风险成本是指由于风险的客观存在或已经发生风险损失所产生的经济支出（实际支出和费用即成本）。 风险代价风险代价是指由于风险的客观存