2019年银行从业资格考试试题及答案：风险管理(考前检测一)

1、2019 年银行从业资格考试试题及答案：风险管理(考前检测一)一、判断题1. 市场风险主要来自所属经济体系，具有明显的系统性风险特征。 ( )A. 准确B. 错误2. 贷款定价中的风险成本是用来抵消非预期损失的。 ( )A. 准确B. 错误3. 我国商业银行监管的总目标是提升我国商业银行的核心竞争力， 壮大整体规模。 ( )A. 准确B. 错误4. 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益 的基本规律。 ( )A. 准确B. 错误5. 即期，是衍生产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货 交易，是一种非常实用的衍生工具。 ( )6. 走私不属于内部欺诈。 ( )A. 准确B.

2、错误7. 外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。( )A. 准确B. 错误8. 债项评级本质上等同于贷款分类。 ( )A. 准确B. 错误9. 通过增强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作 风险事件都能够被制止和控制。 ( )A. 准确B. 错误10. 巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面 1 临的一项重要 风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。 ( )A. 准确B. 错误11. 商业银行实行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。( )12. 信用风险与市场风险相比具有数据充分和易于计量的特点。 ( )A. 准确B. 错误13. 风险评级的基本要素包括

3、商业银行的资本充足状况、资产安 全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。 ( )A. 准确B. 错误14. 国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。 ( )A. 准确B. 错误15. 无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门， 必须都包括商业银行风险管理的核心要素。 ( )A. 准确B. 错误16. 记入交易账户头寸的交易目的能够随意更改。 ( )A. 准确B. 错误17. 交易账户的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。 ( )18. 远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买人的 远期合约头寸。 ( )A. 准确B. 错误19. 商业银行利用

4、专家系统对客户信用风险实行分析时，会面临 各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行来说，这 个问题尤为突出。 ( )A. 准确B. 错误20. 传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本 金、总资产或总体风险水平来说，存有较小潜在风险的授信。 ( )A. 准确B. 错误二、单项选择题21. 下列关于信用风险的说法，错误的是 ( ) 。A. 结算风险是一种特殊的信用风险B. 对于绝大部分商业银行来说，贷款是、最明显的信用风险来源C. 信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同D. 信用风险既存有于表内业务中 . 又存有于表外业务中22. 下列关于资本的说法，准确的是 ()

5、。A. 会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分B. 资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器C. 资本充足率中的资本指的是经济资本D. 监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本23. 银行的风险管理流程是 ()。A. 风险识别t风险计量t风险监测t风险控制B. 风险识别t风险控制t风险监测t风险计量C. 风险控制T风险识别t风险监测T风险计量D. 风险控制T风险识别t风险计量T风险监测24. 假设随机变量X服从二项分布B(10, 0.1)、则随机变量X的均值为，方差为 。( )A. 1;0.9B. 0.9;1C. 1;1D. 0.9;O.925. 以下不属于健康的风险文化包括的内容

6、的是()。A. 树立准确的风险管理理念B. 增强全体员工的驱动作用C .创建学习型组织D.充分发挥人的主导作用26. 业务部门风险管理委员会是由 () 设置的。A. 董事会B. 监事会C. 风险管理部门D. 高级管理层27. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致 商业银行破产的直接原因是 ( ) 。A. 流动性风险B. 信用风险C. 操作风险D. 战略风险28. 借款人甲内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔 新资本协议定义的他的违约概率为 ( ) 。A. 0.025%B. 0.03%C. 0.O4%D. 0.05%29. A 银行 2019年年初共有可疑类贷款

7、 500亿元，在 2019 年年末 转为损失类的贷款金额为 100 亿元，期初可疑类贷款期间因回收减少了 150 亿元、因核销减少了 250 亿元，则该银行 2019 年的可疑类贷款 迁徙率为 ( ) 。A. 12.5%B. 25%C. 50%D. 100%30. 健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，. 以()化为目标。A. 利润B. 每股收益C. 经营价值D. 实体价值31. 主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担 保形式是 ( ) 。A. 保证B. 抵押C. 质押D. 留置32. 从我国当前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经 济资本管理的环节不包括 ( ) 。A.

8、 总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率 目标B. 总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间实行协调 平衡分配C .总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百 分比实行战略性分配D.分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源33. () 也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。A. 重新定价风险B. 收益率曲线风险C. 基准风险D. 期权性风险34. 盈余公积不包括 ( ) 。A. 资本溢价B. 法定盈余公积C. 任意盈余公积D. 法定公益金35. 假设当前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线变陡，则以下策略中恰当的是 () 。A.

9、 买入期限较长的金融产品B. 卖出期限较短的金融产品C. 买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品D. 买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品36. 银监会公布的风险监管核心指标不包括 ()。A. 风险水平B. 风险迁徙C. 风险抵补D. 风险价值37. 银行战略风险管理的主要作用是 ()。A. 提升银行股东价值和银行知名度，保持银行的行业地位B. 限度地避免经济损失，提升员工的业务熟练水准，提升银行知 名度C. 限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值D. 持久维护商业银行的声誉，提升员工的业务熟练水准，消除银 行面临的市场风险38. 对内部模型法计量出的风险价值设

10、定的限额属于 () 限额A. 交易B. 风险C. 头寸D. 止损39. 银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网点系统故障、业务停办的事件属于 () 风险。A. 人员因素B. 内部流程C .系统缺陷D .外部事件40. 在标准法的几大业务条线中，B系数等于18%勺业务条线是( ) 。A. 零售银行B. 交易和销售C. 商业银行D. 资产管理41. 健全完善我国商业银行内部控制体系理应包括 ()A. 强化内控意识，树立内控优先理念B. 完善激励约束机制C. 提升内控制度的执行力D. 以上都是42. () 是流动性的资产。A. 现金B. 股票C. 同业借款D. 贷款43. 假设某商业银行的敏感

11、负债为 3000 亿元，法定储备率为 8%， 提取流动资金比例为 80%;脆弱资金为 2500 亿元，法定储备率为 5%， 提取流动资金比例为 30%;核心存款为 4000 亿元，法定储备率为 3%， 提取流动资金比例为 15%;新增贷款为 120 亿元，提取流动资金比例为 100%。该银行的流动性需求为 ( ) 亿元。A. 3622.5B. 367.5C. 3870D. 375044. 作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率，其标准为不得低于() 。A. 0B. 2%C. -2%D. -10%45. 对于脆弱资金，商业银行能够流动资产的形式持有其 ( ) 左右。A. 15%B. 30%C.

12、 60%D. 80%46. 下列不属于违约发生的主要原因的是 ( )。A. 债务人自身因素B. 债务人所在行业或区域因素C. 宏观经济因素D. 银行监管措施不健全47. 下列关于商业银行资本的说法，准确的是 ( ) 。A. 商业银行的附属资本不得超过核心资本的 80%B. 商业银行资本充足率不得低于 8%，核心资本充足率不得低于 4%C. 重估储备属于核心资本D. 少数股权属于附属资本48. 有效风险管理体系建设必须以 ( ) 为先导。A. 健全的内部控制机制B. 完善的公司治理机构C. 先进的风险管理文化培育D. 有效的风险治理策略49. 下列关于资本的说法，错误的是 () 。A. 会计资本

13、也就是账面资本B. 监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业 务总体风险水平相匹配的资本C. 经济资本强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的水 平，并不要求其所有权归属D. 经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本50. 商业银行能够采取的风险计量方法不包括 () 。A. 因果关系分析B. VaRC. 敏感性分析D. 情景分析51. 操作风险评估准备不包括 () 步骤。A. 准备B. 评估C. 确认D. 报告52. 风险文化的精神核心是 ()A. 风险管理策略B. 风险管理理念C. 公司治理结构D. 内部控制系统53. 操作风险损失数据的收集的步骤不包括 () 。

14、A. 损失事件评估B. 损失事件识别C. 损失事件填报D. 损失金额确定54. () 是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A. 识别风险B. 分析风险C. 感知风险D. 制作风险清单55. 甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中 两人关系密切、无话不谈。下列选项中，两人对密码的管理准确的是 ( ) 。A. 两人密码互相知悉B. 各自定期或不定期更换密码并严格保密C .需要业务授权时，甲输入乙的密码实行授权D .乙用甲的密码为客户办理业务56. 商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基 础是 () 。A. 准确划分银行账户与交易账户B. 建立完善的内

15、部控制体系C. 准确划分表内业务和表外业务D. 制定合理的中长期经营战略57. CreditRisk+ 模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。所以贷款组合的违约率服从 () 分布。A. 均匀B. 指数C. 泊松D. 正态58. A 企业 2019年的销售成本为 3000万元，销售收入为 4500万 元，年初资产总额为 7500 万元，年底资产总额为 10500万元，则其总 资产周转率约为 ( ) 。A. 33%B. 47%C. 50%D. 80%59. 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法准确的是 () 。A. 期初注重类贷款余额越多，正常贷

16、款迁徙率越低B. 期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C. 期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多。正常贷款迁徙率 越低D. 期初注重类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率 越低60. 在国别风险的评估指标中，一国外债本息偿付额与该国当年 出口收入之比是指 ( ) 。A. 外债总额与国民生产总值B. 偿债比例C .应付未付外债总额与当年出口收入之比D.国际储备与应付未付外债总额之比61. 根据巴塞尔委员会的规定。允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求。这种要求不包括 () 。A. 商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严 重的概率分布“尾部

17、”损失事件B. 商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外 部数据以及使用外部数据的方法C .银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但 是理应能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查D .银行必须设置独立的操作风险管理部门，承担银行操作风险管 理框架的设计及实施62.2019 年 6月，中国银监会商业银行资本管理办法 (试行) 规定商业银行 () 应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况实行监督评价，并至少每年一次向股东大 会报告董事会及高级管理层的履职情况。A. 行长B. 股东大会C. 监事会D. 理事会63. A 银行的外汇敞口头寸

18、如下：日元多头 690，英镑多头 560，美元空头 470，港元空头 380，则净总敞口头寸为 () 。A. 2100B. 1250C. 850D. 40064. 银监会提出的良好银行监管标准不包括 () 。A. 促动金融稳定和金融创新共同发展B. 努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C .确保银行业金融机构不破产D. 对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不 必要的限制65. () 承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A. 股东大会B. 董事会C. 监事会D. 高级管理层66. ( ) 方法就是以某一

19、个市场变量作为计值基础，推算出或 计算出交易头寸的价值。A. 重估B. 推算C. 盯市D. 盯模67. ( ) 是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及 定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本 要求。A. 标准法B. 替代标准法C. 内部评级法D .高级计量法68. 商业银行理应对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和 维护实施有效管理，对于商业银行系统设计 / 开发应持有的态度，以下 不准确的是 ( ) 。A. 不能超越本行业务的现实需求B. 要慎重对待系统设计、开发的全过程C .要追求快速见效，争取用最短的时间完成系统设计、开发的全 过程D. 不能贪大求全69.

20、 () 作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制 . 在促动风险管理的过程中发挥重要作用。A. 内部审计B. 风险监测C. 风险评估D. 内部评级70. 战略风险管理流程中的战略风险识别不包括 () 。A. 宏观战略层面B. 中观规划层面C .中观管理层面D .微观执行层面71. 风险监管最为核心的步骤是 () 。A. 了解机构B. 风险评估C .规划监管行动D. 监管措施72. () 必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。A. 监事会B. 高级管理层C. 股东大会D. 风险管理部门73. 对记人所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附 属资本的部分，不得超

21、过正变动的 () 。A. 25%B. 50%C. 75%D. 100%74. 信用风险监测 ( ) 。A. 是连续的动态的过程B. 跟踪已识别风险的发展变化情况C. 根据风险的变化情况即时调整风险应对计划，并对已发生的风 险及其产生的遗留风险和新增风险即时识别、分析D. 以上都对75. 当前在世界范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于() 来计算信用风险的监管资本。A. 违约概率模型B. 信用评分模型C. 内部评级方法D. 以上都不对76. 以下不属于现金类资产的是 () 。A. 本外币现金B. 银行存单C. 黄金D .中央政府发行债券77. 银行风险管理的流程不包括 (A. 风险识

22、别B. 风险控制C. 风险评估D. 风险计量78. () 通常为一定历史时期内损失的平均值。A. 预期损失B. 期望损失C .非预期损失D .灾难性损失79. () 负责制定商业银行级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。A. 股东大会和董事会B. 董事会和监事会C. 董事会和高级管理层D. 高级管理层和内部审计人员80. 商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入 新市场失败、兼并 / 收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是 ( ) 。A. 行业风险B. 客户风险C. 项目风险D. 技术风险81. ( ) 经常是商业银行破产倒闭的原因。A. 操作风险B. 市场风

23、险C. 法律风险D. 流动性风险82. 期权性工具 () 。A. 具有期权性风险B. 具有对称性C. 不会给期权出售方带来风险D. 给期权买入方带来风险83. 以下各项中，属于针对市场风险的计量模型的是 ()A. CreditMetricsB. KMV模 型C. VaR模型D .高级计量法84. 风险识别的主要方法不包括 () 。A. 失误树分析法B. 资产账务状况分析法C .专家预测法D. 分解分析法85. 能够反映商业银行的真实风险水平的资本是 () 。A. 会计资本和经济资本B. 会计资本和监管资本C. 监管资本和经济资本D. 账面资本和会计资本86. 对于正向收益率曲线来说，某一时点上

24、，投资期限越长，收益率() 。A. 越低B. 与期限无关C. 越高D. 发生波动87. 对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为 () 。A. 25%B. 50%C. 75%D. 100%88. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则流动性也随之 ( ) 。A. 减弱B. 增强C. 不变D .无法判断89. 下列关于久期分析的说法，不准确的是 ()。A. 久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响B. 如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C. 如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D. 对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确90. 对向非自用不

25、动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属 资本中各扣除 ( ) 。A. 20%B. 50%C. 70%D. 100%91. 对政策性银行债权的风险权重为 ()。A. OB. 5%C. 10%D. 20%92. 对商业银行的个人住房抵押贷款风险权重为 () 。A. 20%B. 50%93. 利率期限结构变化风险也称为 () 。A. 重新定价风险B. 收益率曲线风险C. 基准风险D. 期权性风险94. 监管部门对资本不足银行的纠正措施不包括 ( ) 。A. 对商业银行股东实施的纠正措施B. 对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施C. 对商业银行风险管理部门采取的纠正措施D .对商业银行机构采取的

26、监管措施95. 风险管理委员会通常需要的风险监测报告类型是 ()A. 整体风险报告B. 头寸报告C. 避险报告D. 以上均不是96. 企业购买远期利率协议的目的是 ()。A. 锁定未来机会成本B. 锁定未来借款成本C. 增加货币头寸D. 对冲风险97. 战略风险评估中，需要用到的方法是 ()。A. 情景分析法B. 缺口分析法C. 久期分析法D. 以上均不准确98. 盈利水平监管指标不包括 ( ) 。A. 资本金收益率B. 不良贷款率C. 净利息收益率D. 资产收益率99. 商业银行外部审计主要是针对 ( ) 。A. 财务状况B. 经营战略C. 内部控制D. 销售情况100. 贷款重组的第一 步

27、是 () 。A. 成本收益分析B. 准备重组方案C. 与债务人协商D .调整信贷产品三、多项选择题101. 下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有 ()A. 某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款B. 某借款企业已破产，由此将不归还欠款C. 某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额.且逾期50 天未还D. 某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现E. 银行同意对某借款企业的债务实行债务重组，由此可能导致债 务减少102. 客户信用风险识别中，要识别和评价财务报表风险，例如( ) 。A. 有无随意变更会计处理方法B. 报表编制基础是否一致C .是否按规定建立并实施内部会计监督D. 是

28、否拒绝依法实施监督E. 是否如实提供会计信息103. 下列关于贷款组合风险的说法中，准确的有 ()。A. 贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总B. 将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于 降低商业银行资产的总体风险C. 将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低 商业银行资产组合的总体风险D. 相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地注重 系统性风险因素E. 贷款组合的单笔贷款之间通常存有一定水准的相关性104. 以下说法中，准确的有 () 。A. 违约概率即通常所称的违约损失的概率B. 违约概率和违约频率不是同一个概念C. 违约概率和违约

29、频率通常情况下是不相等的D. 违约频率是分析模型作出的事前预测E. 违约频率可作为内部评级的直接依据105. 一般来说，以下因素会造成借款人信用风险提升的有 ()A. 利率水平提升B. 扩张的货币政策C .借款人财务杠杆提升D .经济转入萧条E. 借款人收益波动性变大106. 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的水平，其中包 括( ) 。A. 不良贷款迁徙率B. 资本充足水准C. 超额备付金比率D .盈利水平E. 准备金充足水准107. 商业银行的经营原则包括 ()。A. 盈利性B. 安全性C. 流动性D. 扩张性E. 竞争性108. 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户

30、提供的产品在 () 等方面存有不完善、不健全等问题。A. 业务管理框架B. 数据信息质量C. 风险管理要求D .权利义务结构E. 内部系统安全109. 下列属于能够质押的权利有 ( ) 。A. 依法能够转让的商标专用权B. 著作权中的财产权C. 汇票D. 债券E. 上市公司的股票110. 盈利水平比率主要有 ( )A. 销售毛利率B. 销售净利率C. 资产负债率D. 总资产周转率E. 净资产收益率111. 不良贷款拨备覆盖率计算公式中涉及的准备包括 ()A. 一般准备B. 重估准备C. 专项准备D .特别准备E. 特种准备112. 商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有 () 。A. 银行因

31、对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B. 为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸C. 外币贷款的借款人出现违约行为D. 外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约E. 银行资产与负债之间的币种不匹配113. 商业银行的重大风险事项包括 ()。A. 重大信贷风险事项B. 重大市场风险事项C .重大利率风险事项D .重大突发性事件E. 重大法律风险事件114. 授信权限管理通常遵循的原则有 ()。A. 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B. 集团内所有机构在实行信用管理时应遵循一致的标准C. 债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应 得到一定权力层次的批准D. 交

32、易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合 组合的统一指导及信用政策。每一政策都应建立在风险一收益分析基 础之上E. 根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批 人并定期实行考核115. 监管*在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括 () 。A. 高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并理解到 在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影 响水准B. 在可能的范围内，市场参数应该是能够找到来源的，并与市场 价格的变化相一致C. 在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法D. 如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定

33、基础 上，并请独立、合格的外部机构对模型实行评价E. 应该有正式的变化控制程序和模型的备份 . 并定期用于对计值 情况实行测试116. 下列关于董事会的说法，准确的有 ()。A. 董事会是商业银行的风险管理/决策机构。承担商业银行风险 管理的最终责任B. 董事会负责审批风险管理的整体战略和政策C. 董事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动实行监督和测评D. 董事会设置风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和 指导原则E. 董事会负责执行风险管理政策117. 流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这个指标能够通过() 指标换算得到。

34、A. 现金头寸指标B. 核心存款比例C .贷款总额与总资产比率D .流动资产与总资产比率E. 大额负债依赖度118. 下列关于计算VaR值的历史模拟法的说法，准确的有()A. 考虑到“肥尾”现象B. 能计量非线性金融工具的风险C. 通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型D. 风险度量的结果受制于历史周期的长度E. 存有模型风险1 1 9.流动性风险预警信号中的融资指标 /信号包括()。A. 被迫从市场上购回已发行的债券B. 外部评级下降C. 所发行股票价格下跌D. 债权人提前要求兑付造成支付水平出现不足E. 存款大量流失120. 下列不体现核心雇员流失风险的有 () 。A. 缺乏充足

35、后备人员B. 缺乏岗位轮换机制C. 核心员工的欺诈行为D .核心员工的知识 / 技能缺乏E. 关键信息缺乏共享和文档记录121. 下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的 说法，准确的有 ( ) 。A. 商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预 期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的 程序，规定在什么情况下，必须使用外部数据以及使用外部数据的方 法B. 商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别 分类的损失数据C .任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据 的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部 控

36、制系统情况的其他因素D. 商业银行的风险计量系统必须充足“分散”，以将影响损失估 计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内E. 除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全 行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部 控制因素122. 下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，准确的有 ( ) 。A. 能够持久、有效地协助商业银行减少各种潜在的风险损失B. 能够确保产品和服务的溢价水平C. 能够减少进入新市场的防碍D. 能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力E. 能够完全避免风险事件和未来损失123.2004 年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理 办法，

37、对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表 述准确的有 () 。A. 商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事 会的，由监事会负责B. 资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目 标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险C. 商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后 4个月 内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前 10 个工作日向银监会申 请延迟D. 商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会E. 对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总 体情况，并解释特殊项目无法披露的原因124. 当前商业银行普遍采用的计算 VaR值的方法有(

38、)A. 方差一协方差法B. 正态分布法C. 历史模拟法D. 情景模拟法E. 蒙特卡洛模拟法125. 常用的市场风险限额包括 ( ) 。A. 交易限额B. 风险限额C. 止损限额D .控制限额E. 调整限额126. 商业银行业务外包种类有 ( ) 。A. 处理程序外包B. 业务营销外包C .专业性服务外包D .核心业务外包E. 后勤性事务外包127. 法人信贷业务操作风险的起因包括 ()A. 片面追求贷款规模和市场份额B. 信贷制度不完善，缺乏监督制约机制C. 信贷操作不规范，依法管贷意识不强D. 因人手紧张而未严格执行换人复核制度E. 社会缺乏良好的信贷文化和信用环境128. 以下属于流动性最

39、差的资产有 () 。A. 股票B. 银行可出售的贷款组合C. 无法出售的贷款D. 银行的房产E. 银行在公司的投资129. 在操作风险管理中，商业银行信息系统的主要作用包括 ( ) 。A. 支持风险评估B. 建立损失数据库C .风险指标监测与报告D .风险管理辅助决策E. 建立资本模型130. 资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括 ( ) 。A. 交易定价模型或定价机制错误B. 未即时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化C. 因系统中断而不能即时将资金精算到位D. 因录入错误而错误清算资金E. 未履行监管部门所要求的强制性报告义务131. 流动性比例中流动性资产包括 ()

40、 。A. 在中国人民银行超额准备金存款B. 1 个月内到期的应收账款C. 1 个月内到期的贴现及其他买入票据D. 1 个月内到期的次级类贷款E. 1 个月内到期的债券132. 单一法人客户的信用分析中，下列关于现金流分析的说法，错误的有 () 。A. 现金流量分析过程：投资活动的现金流 _融资活动的现金流 -+ 经营活动现金流B. 对于短期贷款，理应考虑正常经营活动的现金流量是否能够即 时而且足额偿还贷款C. 对于中长期贷款，理应主要分析未来的经营活动是否能够产生 充足的现金流量以偿还贷款本息D. 贷款初期，理应考察借款人是否有充足的融资水平和投资水平 来获得所需的现金流量以偿还贷款利息E.

41、在开发期和成长期，借款人正常经营活动的现金净流量一般是 正值133. 对于表内资产风险权重赋予权重为零的有 ()。A. 我国中央政府的债券B. 中央政府投资的公用企业的债券C. 政策性银行债券D. 商业银行之间原始期限4个月以内的债券E. 国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的134. 商业银行内部控制的主要目标包括 ( ) 。A. 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B. 确保商业银行盈利目标的实现C. 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现D. 确保风险管理体系的有效性E. 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的即时、真实和完整135. 在商业银行的

42、经营管理中，决定其风险承担水平的因素有() 。A. 市场环境B. 资本金的规模C .竞争对手的实力D. 商业银行的风险管理水平E. 商业银行的管理理念136. 市场准人是银行监管的首要环节，包括 ()。A. 机构准人B. 资金准入C. 业务准入D .信息准人E. 高级管理人员准入137. 市场准人理应遵循的原则有 ()。A.公开B. 公平C. 公正D. 效率E. 便民138. 以下属于高质量的金融工具有 ( ) 。A. 中央政府发行的债券B. 政策性银行发行的票据C. AA 级以上国家政府发行的债券D. 黄金E. 银行存单139. 完整的资本充足率评估程序包括()方面。A. 董事会和高级管理层

43、的监督B. 健全的资本评估C. 风险的全面评估D. 完善的监测和报告系统E. 健全的内部控制检查140. 现场检查对银行风险管理的重要作用体现在 ()A. 发现和识别风险B. 保护和促动作用C .反馈和建议作用D. 评价和指导作用E. 控制和规范作用一、判断题1. 【答案】 A。2. 【答案】B。解析：贷款定价中的风险成本是用来抵消预期损 失的。3. 【答案】B。解析：我国银行业监督管理的目标是促动银行业 的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业监 督管理理应保证银行业公平竞争，提升银行业竞争水平。4. 【答案】B。解析：风险与收益是相互影响、相互作用的，一 般遵循低风险低收

44、益的基本规律。5. 【答案】B。解析：即期不是衍生工具。6. 【答案】 B。7. 【答案】B。解析：外部审计具备检查被审计单位会计凭证和 账簿的权利。8. 【答案】B。解析：这是两种不同标准，本质不同。9. 【答案】A。解析：增强内部管理能够有效防范操作风险，但 并非所有的操作风险事件都能够被阻止和控制。10. 【答案】代解析：巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行 面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经 济资本。11. 【答案】Bo解析：商业银行实行风险管理的目标就是减少风险。12. 【答案】B解析：市场风险与信用风险相比具有数据充分和 易于计量的特点。13. 【答案】代

45、 解析：风险评级的基本要素包括商业银行的资本 充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场 风险敏感性状况等。14. 答案1A。解析：国别风险可分为政治风险、社会风险和经 济风险三类。15. 答案】B解析：从世界金融风险管理实践看，集中型风险 管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素 ; 但因为在某些情况下， 商业银行不需要建立完善的风险管理部门，所以分散型风险管理部门 不是必须包括商业银行风险管理的核心要素。16. 答案】B解析：不能随意更改。17. 【答案】B解析：表外资产也适用。18. 【答案】B解析：应为买入的减去卖出的。19. 答案】A。解析：银行规模大，面临的风险管

46、理难度就越大, 对某问题的评价就会缺乏一致性的问题会更突出。20. 【答案】B解析：应为存有较大潜在风险的授信。二、单项选择题21. 答案】G解析：信用风险对基础金融产品和衍生产品的影 响不同，对基础金融产品 （如债券、贷款 ） 来说，信用风险造成的损失 最多是债务的全部账面价值 ; 而对于衍生产品来说，对于违约造成的损 失虽然会小于衍生产品的名义价值，但因为衍生产品的名义价值通常 十分巨大，所以潜在的风险损失不容忽视。22. 答案】B解析：会计资本是商业银行资产负债表中的资产 减去负债后的所有者权益部分 ; 资本充足率中的资本指的是监管资本 ; 经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本

47、。23. 【答案】代 解析：银行的风险管理流程是：风险识别一风险 计量一风险监测一风险控制。24. 答案】代解析：随机变量X服从二项分布写作： XB(n, p)，均值公式为np,方差公式为np(1-p)。本题中，XB(10, 0.1), n=10, p=0.1;均值为 np=1，方二np(1-p)=0.9。25. 答案】Bo解析：准确的说法是“增强高级管理层的驱动作 用”。26. 答案】B解析：业务部f-JN,险管理委员会是由高级管理 层设置的。27. 答案】 Ao28. 答案】B解析：在巴塞尔新资本协议中，违约概率被 具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。29. 答案

48、】B解析：可疑类贷款迁徙率二期初可疑类贷款向下 迁徙金额 /( 期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)X 100%=100/(500-150- 250) X 100%=100%专家点拨】期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减 少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，因为贷款正常收回、 不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。30. 答案】 Co31. 答案】B解析：留置主要用于保管合同、运输合同、加工 承揽合同等主合同的担保形式。32. 【答案】B解析：从我国当前实施经济资本管理的经验看， 对信用风险的经济资本管

49、理可通过以下三个环节完成：由总行年初 根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行 的经济资本总量和增量控制目标，对分行实行初次分配 ; 总行根据各 分行反馈的情况，在总行各业务部门之间实行协调平衡分配 ; 总行根 据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比实行战略 性分配。33. 【答案】代解析：重新定价风险也称期限错配风险，是最主 要和最常见的利率风险形式。34. 【答案】解析：资本溢价属于资本公积。35. 【答案】 C。36. 【答案】B解析：风险价值不属于风险监管核心指标。37. 【答案】G解析：银行战略风险管理的主要作用是限度地避 免经济损失，持久维护商业银

50、行的声誉和股东价值。38. 【答案】B解析：对内部模型法计量出的风险价值设定的限 额是风险价值限额，属于风险限额。39. 【答案】G解析：这属于系统缺陷方面的风险。40. 【答案】B解析：零售银行和资产管理的 B系数是12%商 业银行的B系数是15%41. 【答案】B解析：本题考核的是健全完善我国商业银行内部 控制体系的内容。42. 【答案】代 解析：有流动性的资产包括现金及在中央银行的 市场操作中可用于抵押的政府债券。43. 【答案】解析：商业银行总的流动性需求=0.8 X （敏感负 债一法定储备）+0.3 X （脆弱资金一法定储备）+0.15 X （核心存款一法定储备)+1.0 X新增贷款

51、=0.8 X (3000-240)+0.3 X (2500125)+0.15 X (4000-120)+1.0 X 120=2208+712.5+582+120=3622.5(亿 元 ) 。44. 答案】D解析：流动性缺口率不得低于一 10%45. 答案】B解析：脆弱资金，部分为短期内提取的存款，如 政府税款、电力等费用收入。商业银行能够流动资产的形式持有其 30% 左右。46. 答案】D解析：违约的发生主要基于：债务人自身因素、 债务人所在行业或区域因素、宏观经济因素。47. 答案】B解析：商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%，重估储备属于附属资本，少数股权属于核心资本。48. 答案

52、】 C。49. 答案】C解析：C项描述的是监管资本，因为其必须在非 预期损失出现时随时可用。所以其强调的是抵御风险、保障商业银行 持续稳健经营的水平，并不要求其所有权归属。50. 答案】 A。51. 答案】C解析：操作风险评估准备包括准备、评估和报告 三个步骤。准备阶段：包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操 作风险信息 ; 评估阶段：包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控 制、评估剩余风险、提出优化方案 ; 报告阶段：包括整合评估成果和提 交报告两个步骤。52. 答案】B解析：风险文化一般由风险管理理念、知识和制 度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风 险文化中最为

53、重要和层次的因素。53. 答案】A。解析：损失数据收集的步骤包括：损失事件识别 ； 损失事件填报 ; 损失金额确定 ; 损失事件信息审核：损失数据收集验证。54. 答案】G解析：感知风险是指通过系统化的方法发现商业 银行所面临的风险种类、性质。55. 答案】B解析：柜员管理业务环节的违规操作包括：柜 员离岗未退出业务操作系统，被他人利用实行操作 ; 授权密码泄露或 借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强 行修改客户密码；设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约； 柜员调离本工作岗位时，未即时将柜员卡上缴并注销，未即时取消其 业务权限等。56. 答案】代解析：资产分类，即银

54、行账户与交易账户的划分 是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。57. 答案】G解析：CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同 类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。所以贷款组合的违约率 服从泊松分布。58. 答案】G解析：总资产周转率二销售收入/(期初资产总额 +期末资产总额 )/2=4500/(7500+10500)/2=50% 。59. 答案】代解析：根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他 条件不变的情况下，期初注重类贷款余额越多 . 正常贷款迁徙率越低。60. 答案】B解析：偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当 年出口收入之比。61. 答案】G解析：C项不属于理应达到的条件。A项属于定 量标准;B项属于外部数据要求；D项属于定性标准。专家点拨】根据巴塞尔委员会规定，银行内部操作风险管理系 统必须与每日风险管理程序紧密地整合在一起，其输出的数据必须能 够成为银行操作风险监督控制过程的一部分。62. 答案】 C。63. 【答案】B解析：净总敞口头寸为：(690+560)- (4