经营承包管理办法正式

1、鲁电二计201236号关于下发市场化经营承包管理办法（2012版）实施细则的通知公司各单位：为确保市场化经营承包管理办法（2012版）的顺利实施，根据办法的有关规定，公司制定了市场化经营承包管理办法（2012版）实施细则，现予以下发，请遵照执行。 附件：市场化经营承包管理办法（2012版）实施细则一、承包费用划分及结算管理细则(2012版)二、会计核算实施细则（2012版）三、内部银行管理实施细则(2012版）四、人力资源管理细则（2012版）五、物资经营成本核算细则（2012版）六、机械设备经营核算细则（2012版）七、工程分包项目结算管理细则（2012版）八、周转性材料租赁结算管理细则（2

2、012版）九、汽车运营承包结算管理细则（2012版）十、混凝土供应结算管理细则（2012版）十一、二级单位外揽项目管理细则(2012版）十二、材料内部预算价格（2012版）二一二年三月二十六主题词：经营管理 承包 细则 通知山东电力建设第二工程公司办公室 2012年3月26日印发承包费用划分及结算管理细则（2012版）为适应公司内部经营承包核算的需要，确保内部模拟市场结算与核算口径的一致性，正确处理公司、项目部、二级单位之间的经济责任和经济利益关系，根据市场化经营承包管理办法（2012版）的规定，制定本细则。一、费用划分依据1、中华人民共和国发展和改革委员会发布的火力发电工程建设预算编制与计算

3、标准（2007年7月26日发布，下称2006年版火电预规）。2、与工程发包单位签订的承包合同及投标文件。二、费用划分原则1、按照公司、项目部、二级单位责、权、利对等、职责、风险与经济利益相适应的原则确定。2、公司承担开发风险、项目承担经营风险、二级单位承担管理风险。3、公司负责对项目部承包费用及项目部上缴公司费用进行核定，项目部负责划分二级单位的承包费用。4、二级单位承揽海外工程项目时，依据海外工程分公司制定的有关办法执行。5、项目部和二级单位也可在本细则规定的费用划分的基础上进行突破，实行完全市场价格的承包，其收支核算形式不变。三、费用划分比例1、火电建设项目费用划分1.1 火电建设项目换算

4、到2006年版电力行业预算水平，作为划分承包费用的基数，各项费用分配比例见附件1 火电2006年版预规各项费用划分表(表一)、（表二）（以下称费用划分表），划分表仅以二类地区300MW机组为例测定，机组容量及地区类别不同时，按照2006年版火电预规规定的费率重新计算,公司、项目部、二级单位的费用比例不变。燃气-蒸汽联合循环机组、生物质电站按照费用划分表确定的比例进行费用的划分。1.2 上缴公司的费用：1.2.1 措施费中的特殊工程技术培训费；1.2.2 规费中的部分社会保障费、住房公积金、危险作业意外伤害保险；1.2.3 企业管理费的40%；1.2.4 利润的100%；1.2.5 临时设施费的

5、30%；1.2.6 公司确定的成本降低指标。1.3 项目部承包的费用：1.3.1 临时设施费的70%；1.3.2 施工机构转移费、大型机械安拆及轨道铺设费；1.3.3 安全文明施工费；1.3.4 企业管理费的60%；1.3.5 规费中的部分社会保障费、住房公积金、危险作业意外伤害保险；1.3.6 建筑安装工程材料价差；1.3.7 工程税金；1.3.8 其他费用中由项目部统筹的费用；1.4专业工程处承包的费用：1.4.1直接工程费；1.4.2 措施费中的冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、施工工具用具使用费；1.4.3规费中的部分社会保障费、住房公积金、危险作业意外伤害保险。1.4.4 部分其它费

6、用1.5 按照2006年版预规规定，安装工程中列为装置性材料的费用，二级单位承包费用按材料内部预算价格执行，对于价格缺项，暂按项目部采购价格的80%作为预算价格，材料价差由项目部承包使用。项目部把缺项的材料进行汇总，于次月5日前上报公司计划经营部，由公司计划经营部核准后作为结算依据。1.6施工单位配合调试费用、设备卸车保管费用等在2006年版火电预规中列为其它费用的项目，由项目部承包，不列入二级单位承包费用。但项目部可根据工程的具体情况，对二级单位进行分解承包。2. 其他工程项目费用划分核电工程、风电工程、光伏电站等项目参照火电工程划分的原则及费用划分比例进行划分。3.特殊情况处理对于发包单位

7、没有提供工程量清单或无法利用清单按照费用划分原则划分的工程项目，可选择下列原则进行费用的划分：3.1 由公司计划经营部确定一个同类型、同容量的工程项目的工程量清单作为依据，计算费用基数并进行承包费用划分，在项目竣工时按实际进行调整。3.2 由项目部和二级单位约定计价原则，以月度结算的方式进行。四、费用划分管理1、对工程项目承包费用的划分，按两个层次分别进行，公司对项目部确定上缴总额及中标费用上缴率。对二级单位的承包费用划分，由项目部进行划分，公司计经部核准。2、公司计经部在收到公司与发包方签订工程项目施工合同书正式文本十日内，按照费用划分表计算出项目部承包费用及建议的项目部上缴公司费用和中标费

8、用上缴率，报公司领导批准后，通知到项目经理，并在业绩考核责任书中予以明确。3、项目部与二级单位之间的费用划分，必须在二级单位进点之前划分完毕，并签订承包合同，合同必须明确承包项目范围和承包费用总额，无法确定总额的，必须明确计价原则和结算方式。如却因进度需要没有前期准备时间，项目部和二级单位必须在进点开工次日算起的30天内划分出承包费用并签订合同。4、项目部可根据实际情况，在与二级单位协商一致基础上，对具体承包费用内容作必要调整，但必须在合同中明确。5、项目部对二级单位进行费用划分时，要按照费用划分表确定的比例，对项目工程逐项计算，累加的费用总额就是二级单位的承包额。同时要计算出各项目的综合单价

9、，便于月度结算。6、机构转移发生的费用全部由项目部承担，调出项目部承担调出人员及物项在本项目部范围内发生的一切费用，调入项目部承担由调出项目部范围外发生的一切费用。五、承包费用的调整1、考虑不同施工地域的具体情况，公司对项目部、项目部对二级单位承包费用的具体数额进行以下调整：1.1距离公司总部500公里及以内的项目，按规定标准数额进行承包；1.2距离公司总部500公里以上1000公里以内的项目，按规定标准数额的100.5%进行承包；1.3距离公司总部1000公里及以上2000公里以内的项目，按规定标准数额的101%进行承包；1.4距离公司总部2000公里及以上的项目，按规定标准数额的101.5

10、%进行承包。2、由于公司与发包方的承包合同变更，引起的工程项目变化时，由项目部向公司提出承包费用调整报告，以公司批准数额进行调整，并将公司批复文件作为业绩考核责任书的附件进行管理，二级单位随之调整。3、工程发生设计变更、设备缺陷处理、现场签证、委托施工联系单、量差等事项，二级单位凭有效签证向项目部办理结算。六、专业化公司费用1、专业化公司以提供服务收取费用作为收入，对内部单位服务的，收取内部银行支票。2、专业化公司承揽工程项目，按照本细则有关规定办理。3、专业化公司收费价格依据相关细则规定执行。七、费用结算管理二级单位所有的收入必须收取对方内部银行支票，二级单位支出要向对方单位开出内部银行支票

11、。1、月度结算1.1 二级单位以合同约定的计价原则和结算方式向项目部办理月度结算，二级单位结算包括分包工程项目或外协单位提供的服务。施工准备前期可根据相应工程项目办理结算。1.2 二级单位以实际完成的实物工程量作为结算计价依据，包括施工图、设计变更、设备缺陷处理、现场签证、委托施工联系单、量差等完成的工程量，工程量统计日为上月25日至本月24日，自行工程量和分包工程量要分别计算。1.3 二级单位根据完成的工程量计算工程价款，编制内部承包结算书（式样见附件2下称结算书），并与本月28日或之前报项目工程管理部对其工程量进行审核。在提供纸质的同时提供电子版，自行与分包价款分别计算，其计算规则相同。1

12、.4 项目工程管理部在次月3日前将工程量审核完毕并经项目部生产经理批准后转交计经部。1.5 项目计划经营部在次月8日前，审核完毕二级单位月度结算，经项目部领导批准后，送交二级单位，同时开出内部支票。1.6 外揽工程项目纳入同期月度结算，由项目部代管的向项目部结算，由公司总部代管的向公司总部办理结算。1.7 鸿大公司、机械公司、租赁公司以对方签字确认的凭据为依据办理月度结算，按确认签署日期统计上月25日至本月24日的所有服务项目。1.8 项目部人力资源部将本项目部、二级单位的月度平均出勤人数分单位、分职工类别于次月8日前抄报公司人力资源部，公司人力资源部审核汇总后于次月10日前交公司计经部。 1

13、.9 项目财务部门于次月10日前，将核算分户的结存利润报公司财务部，公司财务部汇总后于12日前，将各核算专户的经营利润结存情况送计划经营部及二级单位，作为奖金申报及核准的依据。2、月度超产工资核发2.1 项目部、二级单位月度超产工资发放标准实行申报核准制，超产工资申报至少包括以下内容：帐户剩余资金（二级单位为内部银行剩余资金、项目部为社会银行剩余资金）、当期利润、当期人均利润、各类别员工平均人数、申报总额，部门负责人数额。2.2 项目部、二级单位根据本单位月度经营状况自主决定月度超产工资的发放标准，并将超产工资发放申请表在次月13日前送交（或传真发送）公司计经部。2.3 公司计经部根据各项资料

14、编制月度超产工资发放方案，并在15日前报公司领导批准。2.4 公司领导批准分配方案后，公司计划经营部通知二级单位，二级单位根据公司批准的额度对各项目进行分配，在17日之前将分配方案报公司计划经营部，公司计划经营部在18日之前下达分配通知。2.5 月度超产工资于20日前组织发放完毕。3、竣工结算3.1 竣工结算是对项目竣工后的承包费用最终调整的依据，同时竣工结算是核实二级单位本项目最终利润的依据。3.2 竣工结算在项目竣工移交发包单位的次日算起30日内全部办理完毕，竣工结算包括办理工程分包项目竣工结算。3.3 二级单位在项目的利润余额不与项目部实现利润挂钩。八、其它规定1、凡是不设立二级单位的项

15、目部，需要二级单位人员从事相应管理的，二级单位人员全部纳入项目部管理。2、项目部借用二级单位人员一律办理借调手续，纳入项目部管理。3、纳入项目部管理的二级单位人员产生的一切费用由项目部承担。5、借调人员使用工作完成，应立即调回原单位。6、借调人员借调期间，二级单位向借调单位办理管理费用结算，管理费用按15元/工日的标准执行。九、附则1、本细则自2012年3月1日起执行，与此办法相关的鸿大公司市场化运营管理办法及相关细则、内部经营承包办法补充规定同时废止。2、本细则由计划经营部负责解释。126附件1： 火电2006年版预规各项费用划分表(表一)序号费用名称建筑工程预算费率预算费用占总费用比例划分

16、比例公司占总费用比例划分比例项目部占总费用比例划分比例二级单位占总费用比例一定额费用一直接工程费1.077879.97%1基本直接费100%174.20%1人工费17.30%0.17312.84%a定额人工费17.30%0.17312.84%100%12.84%2乙供建筑预算材料费69%0.6951.20%100%51.20%3施工机械使用费13.70%0.13710.17%100%10.17%2措施费0.07785.77%1冬雨季施工增加费1.08%0.01080.80%20%0.16%80%0.64%2夜间施工增加费0.40%0.0040.30%20%0.06%80%0.24%3施工工具用

17、具使用费0.52%0.00520.39%20%0.08%80%0.31%4特殊工程技术培训费5大型施工机械拆装及轨道铺设费1.05%0.01050.78%100%0.78%序号费用名称建筑工程预算费率预算费用占总费用比例划分比例公司占总费用比例划分比例项目部占总费用比例划分比例二级单位占总费用比例6特殊地区施工增加费7临时设施费3.39%0.03392.52%30%0.75%70%1.76%8施工机构转移费1.04%0.01040.77%100%0.77%9安全文明施工0.30%0.0030.22%70%0.16%30%0.07%二间接费0.151711.26%1规费0.07715.72%1社

18、会保障费5.40%0.0544.01%10%0.40%5%0.20%85%3.41%2住房公积金2.16%0.02161.60%10%0.16%5%0.08%85%1.36%3危险作业意外伤害保险0.15%0.00150.11%10%0.01%5%0.01%85%0.09%2企业管理费7.46%0.07465.54%30%1.66%40%2.21%30%1.66%三利润6%0.07385.47%100%5.47%四税金3.41%0.04443.30%100%3.30%合计1.3477100.00%8.54%9.48%100%81.98%二编制年价差1人工费价差100%2材料费价差100%3机械

19、费价差100%注：以概算水平报价中标，概算比预算高9%，首先将概算折算到预算，预算=概算/1.09。火电2006年版预规各项费用划分表(表二)序号费用名称安装工程预算费率预算费用占总费用比例划分比例公司占总费用比例划分比例项目部占总费用比例划分比例二级单位占总费用比例一定额费用一直接工程费1.115378.18%1基本直接费100%170.14%1人工费11.82%0.00128.29%a定额人工费11.82%0.11828.29%100%8.29%2主材费63.04%0.630444.22%100%44.22%辅材费9.03%0.09036.33%100%6.33%3施工机械使用费16.11

20、%0.161111.30%100%11.30%2措施费0.11538.04%1冬雨季施工增加费11.75%0.01390.97%20%0.19%80%0.78%2夜间施工增加费2.04%0.00240.17%20%0.03%80%0.14%3施工工具用具使用费10.73%0.01270.89%20%0.18%80%0.71%4特殊工程技术培训费7.32%0.00460.32%100%0.32%5大型施工机械拆装及轨道铺设费15.73%0.00980.69%100%0.69%6特殊地区施工增加费7临时设施费5.20%0.0523.60%30%1.08%70%2.52%序号费用名称安装工程预算费率

21、预算费用占总费用比例划分比例公司占总费用比例划分比例项目部占总费用比例划分比例二级单位占总费用比例8施工机构转移费12.33%0.01461.02%100%1.02%9安全文明施工4.60%0.00540.38%70%0.27%30%0.11%二间接费0.174712.26%1规费0.08225.76%1社会保障费48%0.05673.98%10%0.40%20%0.80%70%2.79%2住房公积金19.20%0.02271.59%10%0.16%20%0.32%70%1.11%3危险作业意外伤害保险2.31%0.00270.19%10%0.02%20%0.04%70%0.13%2企业管理费

22、78.3%0.09266.49%40%2.60%60%3.90%三利润7%0.08936.26%100%6.26%四税金3.41%0.0473.30%100%3.30%合计1.4263100.00%11.01%13.07%100%75.92%二编制年价差1人工费价差100%2材料费价差100%3机械费价差100%注：以概算水平报价中标，概算比预算高9%，首先将概算折算到预算，预算=概算/1.09。附件2：内部结算书式样（封面、费用计算表、工程量计算表） 合同书编号： 山东电建二公司 结算书编号： 年 月份内部承包结算书项 目 部： 承包单位：项目经理： 负 责 人： 分管领导： 编 制 人：计

23、经负责人： 报审价格： 元计经审核人： 编制日期： 年 月 日审定价格： 元 审定日期： 年 月 日 合同书编号： 山东电建二公司 结算书编号： 内部承包工程竣工结算书项 目 部： 承包单位：项目经理： 负 责 人： 分管领导： 编 制 人：计经负责人： 报审价格： 元计经审核人： 编制日期： 年 月 日审定价格： 元 审定日期： 年 月 日山东电建二公司 内部承包费用计算表 自行分包承包单位： 结算时间 年 月25日至 年 月24日 金额单位：元序号项 目 名 称单位数量单价合价审定价备注计经负责人： 计经专业人员： 单位负责人： 编制人：山东电建二公司 内部结算工程量计算表 自行分包承包单

24、位： 结算时间 年 月25日至 年 月24日 金额单位：元序号工程名称部位详细尺寸与计算公式单位数量审定量生产经理： 工程部负责人： 工程部专工： 单位负责人： 编制人：附件3：山东电力二公司承包单位（ ）月份超产工资发放申报表填报单位： 年 月 日序号申 报批复数额备 注或说明项 目单位数 额1期初结存资金元3累计结存资金元4平均出勤人数人4.1基本职工人4.2待遇工人4.3培训工人5计奖平均人数人6当月平均结余元7累计平均结余元8申报发放标准元9申报发放数额元9.1项目经理数额元10期末结存元 批准： 主管： 制表：会计核算实施细则(2012版)为加强二级单位会计核算,适应公司市场化经营承

25、包需要,规范公司内部承包单位会计核算,根据企业会计准则有关要求,结合公司实际,制订本细则。 本细则适用于公司内部核算的二级单位。核算内部银行收入、成本、利润等，各承包单位将核算结果按月上报二级单位总部及项目内部银行。一、核算对象1、各专业工程处或承包工程项目的辅助生产单位,以承包工程合同项目单位工程或班组为核算对象。2、辅助生产单位按产品或班组作为核算对象。二、核算内容1、各专业工程处或承包工程项目的专业公司以承包项目的制造成本作为核算内容,具体包括人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费、分包成本。1.1人工费: 包括:人员的工资、奖金、工资附加费、劳动保护费等。1.2材料费:施工过程中耗

26、用的构成或有助于构成工程实体的材料、辅助材料、配件、零件、半成品的费用及周转材料的摊销及租赁费用等。1.3机械使用费:施工过程中使用自有施工机械的折旧费、修理费、配件费和租用外单位施工机械的租赁费等。1.4其他直接费:施工过程中发生的冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、材料二次搬运费、生产工具用具使用费、检验试验费、工程定位复测点交费、场地清理费等。1.5间接费:二级单位为组织和管理工程施工所发生全部支出,包括:行政工具用具使用费、物料消耗和低值易耗品摊销、取暖费、水电费、办公费、差旅交通费、检验试验费、劳动保护费、社保基金及其他费用等。2、机械公司的核算内容包括人工费、折旧及修理费、燃料及动力

27、费、其他直接费、间接费等。3、租赁公司的核算内容包括人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费等。4、鸿大公司的核算内容包括两部分4.1承担公司主业各项目主体工程建筑安装等按专业工程处核算的成本项目设置人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费。4.2商品砼设置人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费。三、成本核算1、人工费核算指支付的生产工人的工资、奖金、津贴，按月在“应付工资”科目下汇集。根据劳资员提供的“单位工程人工分析月报”、“单机、单车、单一产品人工分析月报”，作为工资分配的依据，编制单位工程人工分配表”。2、材料费用核算凡能分清领料对象，在领料单中直接填明成本核算对象的名称用途和

28、电子计算机编码，凭领料单直接计入各成本核算对象。领用难以分清受益对象的，应根据各工程成本核算对象所完成的实物工作量及材料耗用定额据以分配计入有关成本核算对象。3、机械使用费核算现场使用的中小型机械所发生的修理费、维护保养费、燃料动力费，在“工程施工共同费机械使用费”科目下汇集核算，月末根据完成工作量的比例，在各单位工程之间进行分配。现场使用的大中型机械台班费、汽车运费的分配，根据机械化公司、汽车运输公司开出的结算单由使用单位根据受益对象，分配计入各单位工程成本。二级单位租赁各种施工机械，应根据租赁结算帐单，直接计入各有关的工程成本核算对象，分不清受益对象的，在“工程施工共同费机械使用费”科目下

29、汇集，月末按实际完成工作量的比例，分配计入各单位工程。4、其他直接费的核算二级单位发生的其他直接费，可以分清用途的，发生时直接计入有关成本核算对象内，分不清用途，以实际消耗量、工程直接费成本或预算费用等作为标准在各成本核算对象之间进行分配。5、间接费用的核算二级单位按规定所支付的费用，在“间接费用”科目汇集核算，月末按实际完成的工作量分配计入各单位工程成本。四、会计科目的设置及使用说明1、会计科目的设置按本细则规定的会计科目设置,不得随意更改。2、会计科目使用说明2.1“银行存款”科目本科目核算二级单位存入公司（项目部）内部银行的存款。收到款项存入内部银行借:银行存款贷:主营业务收入支付款项时

30、,借：工程施工、机械作业、辅助生产等。贷:银行存款2.2“工程施工”科目本科目核算专业工程处施工过程中发生的各项成本费用，下设人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费、分包工程明细科目。借方核算按有关规定应计入的成本费用，贷方核算月末办理结算的已完验收的实际成本，余额为月末已发生成本未形成结算未完工程的实际成本和已领未用材料的成本。发生成本支出时借：工程施工贷：银行存款其中：分包工程成本根据计划经营部按分包工程进度结算核收的支票计入成本。月末根据工程施工余额减报送内部银行的未完工程盘点表和已领未用材料的盘点表计算应结转工程实际成本数，借：主营业务成本贷：工程施工2.3“机械作业”科目本科目核

31、算机械公司、鸿大公司、租赁公司进行施工作业及运输所发生的各项的成本，下设人工费、工资附加费、机械使用费、折旧及大修、燃料及动力、配件费、燃料费、物料消耗摊销、交通规费、过路过桥费、办公费、其他费用、间接费明细科目。发生的费用支出借：本科目，贷：银行存款月底将借发生数分别通过其他业务支出结转本年利润。本科目月末无余额。2.4“主营业务成本”（“其他业务支出”）科目本科目核算二级单位由于工程施工或机械作业等所发生的成本支出。月末根据工程施工余额减去报送内部银行的未完工程盘点数和已领未用材料的盘点数计算应结转工程实际成本数，借：主营业务成本（其他业务支出）贷：工程施工（机械作业、辅助生产）结转本年利

32、润时借：本年利润贷：主营业务成本（其他业务支出）本科目月末无余额。2.5“主营业务收入”（“其他业务收入”）科目本科目核算二级单位由于工程施工或机械作业等所形成的各种收入。发生收入时借：银行存款贷：主营业务收入（其他业务收入）结转本年利润时借：主营业务收入（其他业务收入）贷：本年利润本科目月末无余额。2.6“本年利润”科目本科目核算二级单位的盈亏情况五、会计凭证和会计帐簿1、各二级单位发生的经济事项必须以合法的原始凭证包括外来原始凭证、自制原始凭证为依据,及时填制记帐凭证,并以借贷为记帐符号,进行会计分录,组织会计核算。2、各二级单位应设置明细分类帐、银行存款目记帐及其他各种辅助帐簿,根据审核

33、无误的记帐凭证登记银行存款日记帐、明细分类帐。六、经营状况分析1、各二级单位所属项目应按季向所在项目内部银行报送经营状况分析，二级单位总部应按季向公司内部银行报送单位经营状况分析。2、会计分析应着重分析成本升降及利润盈亏的原因，要以成本计划和各项消耗定额为依据，运用比、查、找的方法分析成本升降原因，从而提出进一步降低成本的措施。七、附则1、本细则由财务部负责解释。2、本细则自2012年3月1日起执行。内部银行管理实施细则(2012版)为进一步深化企业内部改革，建立健全适应市场经济体制的企业内部核算体系，按照内部模拟市场化运作的模式，制定本细则。一、职能与任务内部银行的职能及任务，即公司内部银行

34、通过对各承包单位上报的报表进行汇总、分析，及时准确地反映各单位的经营情况。二、组织机构内部银行总部设在公司财务部，在各项目部财务部门设办事处；二级单位总部设立核算中心，二级单位各项目设立核算分支机构。三、业务范围内部银行是公司所属各承包单位实行内部经营承包核算的主管业务部门。公司各项目部在公司内部银行开设帐户，内部承包单位在项目部开设内部银行帐户，办理转帐结算业务。四、结算程序1、项目部各承包单位每月结算收入须经项目计经部审核并开具支票，由承包单位送交内部银行进帐。2、项目部各承包单位之间的经济往来必须通过内部银行结算，支出方列相应单位的成本支出，收入方列相应单位的收入。3、承包单位向公司以外

35、的单位提供劳务、借工、外揽工程等经济业务收入，计经部以结算为依据签发内部银行支票，列承包单位内部银行收入，相关支出列承包单位成本。4、承包单位发生的社保费用及工资附加费，由项目财务部计提并签发内部银行支票交内部银行进帐，同时通知各承包单位。5、租赁公司周转性材料的折旧费按周转材料租赁收入的50%进行核算计入租赁公司成本，租赁公司在结算产值时签发内部银行支票交内部银行。6、项目水、电、汽等共同性费用的分配，由财务部依据各承包单位收入分摊并收取二级单位内部支票。7、承包单位应根据项目部财务部门垫付的车辆养路费、修理费、保险费等，开具内部银行支票。8、承包单位发生的差旅费支出，开据内部银行支票。9、

36、项目部内部银行、二级单位总部核算中心于次月10日前将核算结果报公司内部银行总行，总行于12日前将核算结果送公司计经部。10、各项目部将承包单位的利润带资金按月上交公司。五、附则1、内部银行收支情况表详见附件。2、本细则由财务部负责解释。3、本细则自2012年3月1日起执行。附件：内部银行收支情况表单位名称： 年 月 单位：元项 目行次计算公式本月发生本年累计自开工累计一、结算收入1其中：工程结算收入 辅助生产收入 其他收入二、结算总支出2 人工费 材料费 机械使用费 其他直接费 间接费 外包结算三、已领未用材料3四、未完施工4五、实现利润51-2-3-4六、平均人数6七、人均利润75/6备注:

37、本表为项目二级单位向所在项目内部银行及二级单位总部按月上报的报表。人力资源管理细则(2012版)一、项目部机构设置与定员定编标准1、项目部机构设置1.1项目部设四部一室，即：工程管理部、安全监察部、经营管理部、物资机械部、综合办公室。1.2工程管理部职能包括工程施工技术管理、施工协调、质量监察、质量保证、文件管理与检测中心。1.3安全监察部主要职能是项目部安全的监督检查、工伤管理等。1.4经营部职能包括人力资源、计划经营与财务管理。1.5 物资机械部职能包括物资与机械管理。1.6综合办公室职能包括行政、党政工团、公安保卫、后勤服务、职工医院。2、项目部定员标准2.1 2×300MW及

38、以下规模的项目部员工定员45人以内（不包括项目班子）。2.2 2×600MW及以下规模的项目部员工定员52人以内（不包括项目班子）。2.3 2×600MW以上规模的项目部员工定员63人以内（不包括项目班子）。3、有关说明3.1 项目部定员标准为公司确定的最高定员标准，项目部在不突破公司核定的总定员的情况下，可对具体岗位的定员标准进行调整。3.2对于检测试验工作实行外包的项目部，应适当压缩相应岗位的定员标准。二、项目部间员工调配规定1、原则员工在项目部间调配，各单位应本着精简、高效、节约、降低搬迁费用的原则，以完成工作任务为目的，合理配置劳动力。2、调配权限2.1二级单位员工

39、在项目部间调配，由各单位自行协调后，办理调配手续，报公司人力资源部备案。2.2管理部室员工在项目部间调配，由部室与项目部协调，然后将协调意见报公司人力资源部行文办理。2.3各单位内部确实无法解决的紧缺人员，报公司人力资源部平衡解决。3、调配程序3.1各单位按调配权限自行在项目部间调配内部员工，填写项目部间员工调配通知单。3.2二级单位自行下文将项目部间员工调配便函报公司人力资源部、调出项目部、调入项目部。管理部室员工调配由人力资源部根据部室提交的项目部间员工调配通知单行文办理。3.3调出项目部负责安排员工调出手续（行李、工器具、办公用品等搬迁、工资关系转移）；调入项目部负责调入员工的工作及食、

40、宿安排。4、有关规定4.1项目部间员工调配，务必做好工作交接，因工作需要二次交接的，必须经单位负责人批准。否则发生费用由本人承担，情节严重的从重处理。4.2项目部间员工调配，本人应自带调转关系，按时到新工地人力资源部报到。若途中有事请假，必须在调离项目部时按规定办理请假手续，如无正当理由，不按时报到者，其超出时间按旷工论处。4.3项目部间员工调配，给予调配员工一定搬迁时间。双身员工双方同时调往同一工地搬迁假8天，若只有一方调配执行单身员工调配规定；单身员工搬迁假4天；双身员工不同时调配，其中一方回配偶所在地帮助搬家搬迁假5天。搬迁假必须在调出和调入项目部各休一半并及时休完，搬迁假不含路程，不得

41、保留。5、项目部结束员工调配规定5.1项目部结束，一月之内人员必须全部撤离，调往石横工地人才中心培训，培训期间，根据在建项目部需要，逐步办理调配手续。 5.2培训期间，每10个工作日为一周期，培训员工经过三个周期培训后，仍未上岗的转为待岗。5.3离岗培训期间发放基础工资，设奖学金，停发超产工资、工地补贴，发生费用由各二级单位承担。5.4待岗期间停发超产工资、工地补贴。待岗前三个月，基础工资照发，费用由各单位承担；三个月以后，岗位工资按一岗计发，个人停止缴纳企业年金，企业亦不予补充，费用由公司承担。5.5 长病假（超过6个月）人员的费用由公司承担。三、超产工资发放规定1、原则对单位实行“以收定支

42、”的原则核准超产工资，对员工实行“按劳分配”的原则进行发放。2、发放程序2.1月度超产工资2.1.1公司计划经营部将核准超产工资发放通知书发至各项目部。2.1.2项目部接到通知书后，项目部人力资源部可采取以下程序核发与制单：项目部人力资源部在3日内负责将超产工资发放单编制完毕，并交项目部财务部。项目部人力资源部在2日内将核发的数额通知各单位，各单位提出分配方案于3日内报项目部人力资源部，项目部人力资源部编制超产工资发放单交项目部财务部，超产工资明细单交各单位。2.1.3项目部财务部在接到奖金发放单的2日内，将超产工资发放至各单位。2.1.4各单位领取超产工资后，于7日内发放到员工，发放明细单必

43、须由员工签字。2.1.5超产工资发放明细单于发放完毕的3日内反馈到项目部人力资源部。2.2单项奖2.2.1项目部自行控制发放的单项奖在公司核定的单项奖数额内，根据工程的各项指标进行综合考虑分配。2.2.2公司统一核发的单项奖的标准由公司核定，具体发放办法由公司人力资源部届时通知。2.2.3项目部人力资源部在接到单项奖发放标准后，于3日内制单完毕，并交项目部财务部。2.2.4项目部财务部在接到单项奖发放单的2日内，将超产工资发放至各单位。2.2.5各单位领取超产工资后，公司统一核发的单项奖于7日内发放到员工，项目部自行控制发放的单项奖于14日内发放到员工，发放明细单必须由员工签字。2.2.6超产

44、工资发放明细单于发放完毕的3日内反馈到项目部人力资源部。3、有关规定3.1公司审定的月度超产工资、统一发放的单项奖等，各项目部（单位）不得预留或改做它用，且不得突破发放标准。3.2公司审定的各类超产工资，只能发放给在考核期间在本项目部（单位）工作的员工，不得转移到其它项目部（单位）发放。3.3各项目部（单位）必须按规定将各类超产工资发放到员工，发放单必须在规定的时间内反馈到人力资源部，否则，将扣减或暂缓发放超产工资。3.4各项目部（单位）必须严格按照审定的超产工资标准进行发放，不得变相转为其它奖项，各项目部（单位）负责人的发放额不得突破或变相突破公司审定的标准。3.5人力资源部负责各项超产工资

45、发放单的编制、发放情况监督检查、具体发放标准的汇总统计等。各项目部（单位）应按公司人力资源信息统计的有关规定，及时、准确把各类超产工资发放情况报公司人力资源部，以便公司监督检查。3.6员工在项目部间或管服部门间调配时，其月度超产工资由工作时间超过半个月的项目部（单位）发放。员工在管服部门与二级单位间调配时，其月度超产工资分段核发，分别由工作期间的单位分段核发。3.7项目部二级单位可将自行控制单项超产工资中不超过15%的部分用于员工加班误餐费用，项目部可根据实际情况在15%的比例内对误餐费用比例进行确定，管服部门不得用于员工加班误餐费用。如公司有特殊规定，从其规定。用于员工误餐部分的单项超产工资

46、，必须有误餐员工签字且手续齐全，总额相符，不得用于或变相用于其它支出。此部分单项奖应于领款后的30日内将由员工签字的明细单据反馈到项目部人力资源部。3.8 项目部自行控制发放的单项超产工资应在公司核定的标准内统筹发放，凡单项超产工资发放额超过公司核定标准的，由公司在核定次年标准时，对超出部分予以双倍扣减，并在项目班子年度兑现时，给予适当扣减。3.9 各二级单位在领取工资、各类超产工资、单项奖励、考核奖励等（不含先优奖励、竣工考核奖励）时，均要及时办理内部支票，项目部人力资源部及时送财务部。四、附则1、本细则由人力资源部负责解释。2、与本细则相抵触的有关规定，执行本细则。3、本细则自2012年3月1日起执行。附表：项目部间员工调配通知单单位： 年 月 日需 要 调 配 员 工 情 况姓 名性别员工类别工种调出项目部调入项目部报到时间单/双身职 工 调 动 安 排 情 况调入工地住房安排员工调配车辆安排行李转移车辆安排备注单位盖章： 单位负责人： 经办人：物资成本核算实施