CW01费用报销管理规定2

1、文件类别口 yx营销管理eicw财务管理口 rl人力资源口 gy供应物流口 sc生产技术口 xz行政管理修改内容：新发行。修改原因：文控屮心综合部生效日期编制人编制部f j文件控制卬章职位姓名签名日期总经理孙殿泉1.0 目的为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。2.0 范围本制度适用公司全体员工费用报销的屮报、审批及财务账务处理。3.0 职责3.1 销售内勤负责对营销人员的考勤、日报表等工作进行审核。3. 2部门负责人负责对相关人员报销事项的真实性审核。3.3财务主管负责对所冇原始凭证真实性及相关费用标准及预算进行审核。4.0 内容4.1 原始凭证有效性的

2、规定4.1.1报销人应取得真实合法的原始凭证a、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个 章，发票无效。b、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；c、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；4.1.2发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提 供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到 正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。4.1.3经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销。4. 2 费用报销单填写及票据粘贴要求：4.2.1报销单据填写应力求整洁美观，不得随

3、意涂改；4.2.2营销人员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）;4.2.3各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;4.2.4若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；4.2.5报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 4.2.6报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;4.2.7报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写4.2.8报销单据各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门负责人批准才冇效；报销 单据不得涂改，粘贴

4、好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。4. 2. 9有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；4.2. 10出租车票据需注明业务发生吋间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门负责人签字确认；4.3在一个季度期内，营销人员所有费用的累积支出原则上不得超出按照预算收入或冋款应计提费用总额，超出部分不予报销。4.4费用报销基本流程：注:4.5非营销部门无需销售内勤审核签字丿经办人填 扌艮乍写报销单销售内勤 审核签字部门经理 审核签字财务主管审批4. 5.1为了提高费用报销丄佐迩部门应在每周六将费用报销单递交到且部,15号z经办人

5、前财务部完成审核并付款，签字领款出纳审核 并付款4. 5.2超过一个月以上（含一个月）的费用将不予报销，视口动放弃。4.6斧旅费报销总经理审批4.6.1公司员工因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分口行承担。4. 6. 2出差补贴及标准a、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发主额未达到住宿标准金额，差额不予补偿， 超岀标准部分自行承担。营销经理住宿标准为：200元/晚（不住宿给予60元/天伙食补贴）;其他营销人员住宿标准为：50元/晚（莱芜市及其它县市）、60元/晚（省 内其它地级市），同时给予40元/天伙食补贴。一整天

6、内出差岱岳区两个乡镇以上给 予10元伙食补贴。b、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，具体招待标准见附表。c、岀差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。d、到达口的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽 车。因特姝原因需乘坐岀租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事出。c、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道岀差可一同住宿的仅享受一个标准间住 宿标准。f、出差人员报销差旅费吋，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达吋间、报 销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标

7、准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。g. 报销茅旅费必须在回公司一周内办理报销手续，缴还借支茅旅费。4.7办公用费用管理4.7.办公费用包括印刷各利帐表、打印纸、硒鼓、办公用品、笔、印制名片、邮寄、书报 等费用。4. 7.2办公用品采购和印刷各种帐表等由综合部负责采购、印刷。4. 7.3员工所需购置的办公用品，统一到综合部领用，并办理领用登记；4.7.4用品只能用于办公，不得移作他用或私用。4.7.5个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动吋，必须办理移交手续，如有遗失，照原价赔偿。4.8 业务招待费管理4.&1招待费包括因公请客的餐

8、费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。4. 8.2各部门因公招待必须事先申请总经理批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，不允许先斩后奏，相关标准按照业务招待餐费标准表执行。4. 8.3招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待吋间、地点、对方 人员、己方陪同人员等信息。4. 8. 4其它非公招待客人一律个人承担。4.9 交通费4.9.1市内办理业务人员原则上应乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。根据岗位性质不同，公司给予营销人员相应公交补贴，otc营销人员50元/月、手术主管100元/

9、刀、医院市场开发人员120元/刀。其他人员用公司公交卡刷卡出行。4. 9. 2营销人员自驾车外出办公事，按0. 5元/公里给予补贴般以两地间汽车站为起止点。4. 9.3公司借用员工私家车接送货物、宾客按照1.0元/公里给予补贴。4. 10通讯费 4. 10. 1公司为员工办理移动手机卡。根据岗位不同，办理不同套餐。营销总监为元/刀；营销经理88元/月；销售人员58元/月；其它后勤人员和保号按最低套餐执行。由岀 纳统一缴费并报销。4.10.2各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公 司电话另作他用。4.11 配送费用4.11.1自营货车、电瓶车以及外叫车辆的运费

10、报销，附“配送费用明细表”、“送货单”和 费用报销单，同时提供和应有效票据。4.11.2托运费报销，附上物流处托运登记表托运回单，填写费用报销单。4. 12 借款管理4. 12. 1员工因公需要借款，一般员工不超过其1个月工资总额，营销人员不超过其提成总额。超过时须有公司担保人（未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，曲担保人承担连带还款责任）;4.12.2试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款 人未能偿还借款，主管领导应负连带责任；4.12.3员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经部门经理、财务主管和

11、总经理批准后到财务部领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借；4.12.4员工完结事务后，在报销吋扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当吋不能扣回借款 或交冋现金的，在本刀发放工资时扣冋。4. 13 费用审批管理4.13. 1公司所有资金收付审批权限屈总经理；4.13.2公司对资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、 批准人要对由木人审核、批准支付的资金负责任，以防范资金风险，保证资金的安全。 对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处， 并对曲此引起的不良后果负连带责任；4. 13. 3报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规

12、违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规 报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额13倍的罚款，情节严重者一律开除并 做进一步处理；4.13.4审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项口不真实的情况下签字准予报销的， 对审核人及审批人予以违规报销金额10%30%的罚款；4.13.5因审核过失造成借款人无法从工资或捉成中扣回逾期借款者，经办责任人（含：各级 审批人）应承担流失款总额50%的经济责任。按责任人基木工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还；4.13. 6财务人员在收到报销单-据后应审核报销单-据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规以及符合公司相关报销标准等，对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理±h4.13.7出纳收到报销单后应检查部门负责人、总经理、会计签名是否齐全，对审批手续齐全 的报销单-据应及吋给予报销，对于不符合审批手续的报销单-出纳有权拒绝报销或付款。5. 0 本制度从宣布之日起生效，解释和修改权归公司。业务招待餐费标准表发放范围:营销中心、综合部、采购部、财务部。医院级别岗位院长副院长科室主任护士长临床医生其他三卬16