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文档简介

1、泓域咨询 /唐山关于成立轴承公司可行性研究报告唐山关于成立轴承公司可行性研究报告xx集团有限公司目录第一章 拟成立公司基本信息8一、 公司名称8二、 注册资本8三、 注册地址8四、 主要经营范围8五、 主要股东8公司合并资产负债表主要数据9公司合并利润表主要数据9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据11六、 项目概况11第二章 市场预测15一、 行业竞争格局15二、 行业壁垒15三、 行业概况及发展现状18第三章 公司成立方案20一、 公司经营宗旨20二、 公司的目标、主要职责20三、 公司组建方式21四、 公司管理体制21五、 部门职责及权限22六、 核心人员介绍26七、 财

2、务会计制度27第四章 项目背景、必要性35一、 市场规模35二、 行业发展趋势37三、 项目实施的必要性41第五章 法人治理43一、 股东权利及义务43二、 董事47三、 高级管理人员52四、 监事54第六章 发展规划分析56一、 公司发展规划56二、 保障措施57第七章 项目风险防范分析59一、 项目风险分析59二、 公司竞争劣势64第八章 项目环保分析65一、 编制依据65二、 环境影响合理性分析66三、 建设期大气环境影响分析66四、 建设期水环境影响分析67五、 建设期固体废弃物环境影响分析67六、 建设期声环境影响分析67七、 营运期环境影响68八、 环境管理分析69九、 结论及建议

3、70第九章 选址可行性分析72一、 项目选址原则72二、 建设区基本情况72三、 创新驱动发展77四、 社会经济发展目标78五、 产业发展方向80六、 项目选址综合评价81第十章 进度计划方案82一、 项目进度安排82项目实施进度计划一览表82二、 项目实施保障措施83第十一章 项目投资计划84一、 投资估算的编制说明84二、 建设投资估算84建设投资估算表86三、 建设期利息86建设期利息估算表86四、 流动资金87流动资金估算表88五、 项目总投资89总投资及构成一览表89六、 资金筹措与投资计划90项目投资计划与资金筹措一览表90第十二章 项目经济效益分析92一、 基本假设及基础参数选取

4、92二、 经济评价财务测算92营业收入、税金及附加和增值税估算表92综合总成本费用估算表94利润及利润分配表96三、 项目盈利能力分析96项目投资现金流量表98四、 财务生存能力分析99五、 偿债能力分析99借款还本付息计划表101六、 经济评价结论101第十三章 总结说明102第十四章 附表附录104主要经济指标一览表104建设投资估算表105建设期利息估算表106固定资产投资估算表107流动资金估算表107总投资及构成一览表108项目投资计划与资金筹措一览表109营业收入、税金及附加和增值税估算表110综合总成本费用估算表111固定资产折旧费估算表112无形资产和其他资产摊销估算表112利

5、润及利润分配表113项目投资现金流量表114借款还本付息计划表115建筑工程投资一览表116项目实施进度计划一览表117主要设备购置一览表118能耗分析一览表118报告说明xx集团有限公司主要由xx投资管理公司和xx有限公司共同出资成立。其中:xx投资管理公司出资288.00万元,占xx集团有限公司30%股份;xx有限公司出资672万元,占xx集团有限公司70%股份。根据谨慎财务估算,项目总投资31736.07万元,其中:建设投资24746.07万元,占项目总投资的77.97%;建设期利息689.59万元,占项目总投资的2.17%;流动资金6300.41万元,占项目总投资的19.85%。项目正

6、常运营每年营业收入71800.00万元,综合总成本费用55489.24万元,净利润11948.07万元,财务内部收益率30.02%,财务净现值22198.73万元,全部投资回收期5.15年。本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理。2017年,中国轴承业务收入达1240亿元,其中外资企业的收入达330亿元,内资企业的轴承业务收入达910亿元,折合135亿美元,约占世界轴承销售总额的16.90%。同年世界轴承业务收入为约800亿美元,去除中国市场仍有625亿美元的市场。而2017年我国轴承出口(含外资出口)40.4亿美元,仅占世界外部市场6.59%;如果去除外资企业出口,

7、真正国内企业出口仅占世界外部市场4.00%。因此,提升我国轴承产品质量和品牌知名度,加大轴承出口市场的占有率是我们未来发展的巨大市场。本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息,并依托行业分析模型而进行的模板化设计,其数据参数符合行业基本情况。本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。第一章 拟成立公司基本信息一、 公司名称xx集团有限公司(以工商登记信息为准)二、 注册资本960万元三、 注册地址唐山xxx四、 主要经营范围经营范围:从事轴承相关业务(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和

8、限制类项目的经营活动。)五、 主要股东xx集团有限公司主要由xx投资管理公司和xx有限公司发起成立。(一)xx投资管理公司基本情况1、公司简介本公司秉承“顾客至上,锐意进取”的经营理念,坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念,将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本,在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要,是我们不懈的追求”的企业观念,面对经济发展步入快车道的良好机遇,正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司满怀信心,发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越,回报社会” 的企业宗旨,以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服

9、务为客户提供更多更好的优质产品及服务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10565.928452.747924.44负债总额5351.174280.944013.38股东权益合计5214.754171.803911.06公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入55530.2344424.1841647.67营业利润11171.068936.858378.30利润总额9003.447202.756752.58净利润6752.585267.014861.86归属于母公司所有者的净利润6752.5852

10、67.014861.86(二)xx有限公司基本情况1、公司简介面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态,公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索,提升企业综合实力,配合产业供给侧结构改革。同时,公司注重履行社会责任所带来的发展机遇,积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来,公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。经过多年的发展,公司拥有雄厚的技术实力,丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系,综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今,始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进,以技术领先求发展的方针。2

11、、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10565.928452.747924.44负债总额5351.174280.944013.38股东权益合计5214.754171.803911.06公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入55530.2344424.1841647.67营业利润11171.068936.858378.30利润总额9003.447202.756752.58净利润6752.585267.014861.86归属于母公司所有者的净利润6752.585267.014861.86六、 项目概况(

12、一)投资路径xx集团有限公司主要从事关于成立轴承公司的投资建设与运营管理。(二)项目提出的理由近些年来,国际上贸易保护主义势头加剧,一些国家滥用反倾销等贸易保护措施,国际贸易摩擦增多。除美国继续对我国部分轴承征收反倾销税外,又增加了俄罗斯队对我过轴承征收高额反倾销税,致使我国轴承无法直接出口俄罗斯。近年来,印度等新兴国家轴承工业的发展,东欧国家轴承工业的复苏,削弱了我国轴承在东南亚和欧洲市场的竞争力。欧元的大幅贬值,人民币汇率总体呈上升趋势,使我国轴承在欧洲市场价格优势基本丧失,有的企业已面临出口欧洲市场严重亏损,难以为继的困境。综合分析,“十三五”时期,我市发展既面临着现实而严峻的挑战,更具

13、备转型升级、加速崛起的物质基础和政策环境。面对新形势、新阶段、新要求,只要我们始终坚持问题导向,进一步强化危机意识、忧患意识和责任意识,解放思想、抢抓机遇、发挥优势、奋发作为,以壮士断腕的勇气和魄力突破短板、破解难题,努力在压产能、调结构和“稳增长”上找准平衡点,加快培育新的经济增长点,努力把挑战转化成发展契机,把压力升华为发展动力,就一定能够夺取全面建成小康社会的决定性胜利,加速实现“三个努力建成”和建设现代化沿海强市目标。(三)项目选址项目选址位于xxx(以最终选址方案为准),占地面积约85.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜

14、本期项目建设。(四)生产规模项目建成后,形成年产xxx千件轴承的生产能力。(五)建设规模项目建筑面积91252.87,其中:生产工程57853.39,仓储工程20563.31,行政办公及生活服务设施9170.95,公共工程3665.22。(六)项目投资根据谨慎财务估算,项目总投资31736.07万元,其中:建设投资24746.07万元,占项目总投资的77.97%;建设期利息689.59万元,占项目总投资的2.17%;流动资金6300.41万元,占项目总投资的19.85%。(七)经济效益(正常经营年份)1、营业收入(SP):71800.00万元。2、综合总成本费用(TC):55489.24万元。

15、3、净利润(NP):11948.07万元。4、全部投资回收期(Pt):5.15年。5、财务内部收益率:30.02%。6、财务净现值:22198.73万元。(八)项目进度规划项目建设期限规划24个月。(九)项目综合评价本期项目技术上可行、经济上合理,投资方向正确,资本结构合理,技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。第二章 市场预测一、 行业竞争格局与世界轴承工业强国相比,我国轴承行业还存在不小的差距,主要表现为高精度、高技术含量、高附加值、长寿命产品的比例普遍偏低、产品的稳定性和创新性有待进一步改进等方面。近年来,越来越多的海外知名轴承企业如瑞典

16、SKF、德国FAG、日本NSK、美国TIMKEN等纷纷选择在中国投资办厂,加剧了国内轴承市场的竞争。世界轴承市场70%以上的份额,被十大跨国轴承集团公司所分享。其中占全球市场23%的美国、21%的欧盟以及19%的日本基本由日本NSK等五大公司、瑞典SKF公司、德国FAG等两家公司、美国Timken等两家公司所主导。同时,世界轴承行业的高端市场被上述企业所垄断,而中低档市场则主要集中于中国。目前,我国轴承行业集中度不高,尽管自动化程度、产品的稳定性和精准性已有大幅度提升,但相较于一些海外知名企业还存在一定的差距,在某些核心技术的研发领域甚至还是空白。二、 行业壁垒1、质量认证体系壁垒轴承产业下游

17、企业均为耐用品制造商(如:家电,汽车等),为了保证其产品质量,采购方对于轴承的质量以及供货商的风控系统要求严苛。例如:汽车作为交通工具其速度较快,需要行驶较长路程,因此对安全性能以及舒适性能有较高的要求。为了达到汽车产品对品质的高标准,国际组织、国家和地区汽车行业组织对汽车零部件产品质量及其管理体系提出了标准要求汽车零部件供应商必须通过这些组织的评审,即第三方认证(如ISO/TS16949国际质量体系认证),才可能进入市场。此外,整车制造商或零部件总成也会对零部件企业进行进一步评审(即第二方认证),零部件厂商和整机厂通过较长时间的考核认证才能实现批量采购。除此之外,一些国际著名零部件总成商、主

18、机厂商对管理办法也做了要求,要求供应商不断提高工艺管理和流程控制水平,符合各主机厂严格的产品质量标准。这种对质量体系以及管理办法的持续跟踪要求是一项必须长期坚持的工作,后进入行业者能否持续符合上述要求,是其在此行业高端市场中立足的障碍之一。2、技术壁垒轴承加工精度高,而且相对于一般的机械,轴承的工作环境复杂,需要在高速运动和不规则承载下工作。随着家用电器以及汽车工业的发展,电器制造商,整车和主机厂对轴承性能的要求日益提高,因此轴承生产企业不仅工艺技术水平和管理水平要提高,更应具备研发能力、创新能力及持续改进能力,才能适应激烈的市场竞争。因此,行业对新进入者存在一定的技术壁垒。3、客户资源和品牌

19、认知度壁垒轴承生产企业要与零部件总成商、主机厂商建立配套或战略合作关系一般都需要经过三至五年的考核认证(第三方认证和第二方认证),如需要经过样件试制、样件检测、疲劳测试、跑机试验、小批量供货等多个步骤和环节,一旦通过验证并进入其采购体系,则合作关系一般较为稳固和长久。这种关系形成后,下游客户为避免产品稳定性,一般不会轻易更换供应商。由于下游客户对新品牌的认知过程较长,客户往往会选用原有知名品牌,这也就是新进入行业者的重要壁垒之一。对于行业新进入者而言,只有其产品与现有供应商相比有非常显著的优势(比如技术、性能、价格),才有可能进入其采购系统,这在无形之中提高了行业后入者的门槛。4、资金与产业链

20、壁垒轴承制造需要大量的专用高端设备,尤其是数控化、高精度、高效率的专用自动生产线,而且轴承采购商在选择供应商时,除产品质量和成本外,对供应商的批量供货能力也有很高要求,这就决定了供应商必须拥有较大的产能,从而导致轴承制造企业在固定资产尤其是机器设备的投资额较大;其次,主机和整车厂对其零配件采取的“零库存”模式对轴承企业流动资金的要求也较高。不仅如此,为了满足高端精密轴承对磨前加工技术及加工工艺、过程控制的严格要求,除了资金实力外,轴承制造企业还需要各方面的人才、技术,故该行业也存在一定的产业链壁垒。三、 行业概况及发展现状轴承工业是国家基础性战略性产业,对国民经济发展和国防建设起着重要的支撑作

21、用。轴承是当代机械设备中一种举足轻重的零部件,它的主要功能是支承旋转轴或其它运动体,引导转动或移动运动并承受由轴或轴上零件传递而来的载荷,广泛应用于工业、农业、交通运输、国防、航空航天、家用电器、办公设备等领域,它的性能、精度和可靠性对使用主体的正常工作起着决定性的作用。建国以来,特别是改革开放以来国内工业持续高速发展,我国轴承工业已经形成独立完善的工业体系。根据有关数据显示,我国现已成为轴承销售额和产量居世界第三位的轴承生产大国。然而虽已是世界轴承生产大国,但还不是世界轴承强国,从产业结构,研发能力,技术水平,产品质量,效率效益等方面来看都与国际先进水平有较大差距。本世纪初,中国轴承工业协会

22、凝聚行业共识,代表行业利益,提出经过3-4个五年规划期的努力,把我国建成世界轴承强国的奋斗目标。第三章 公司成立方案一、 公司经营宗旨加强经济合作和技术交流,采用先进适用的科学技术和科学经营管理方法,提高产品质量,发展新产品,并在质量、价格等方面具有国际市场上的竞争能力,提高经济效益,使投资者获得满意的利益。二、 公司的目标、主要职责(一)目标近期目标:深化企业改革,加快结构调整,优化资源配置,加强企业管理,建立现代企业制度;精干主业,分离辅业,增强企业市场竞争力,加快发展;提高企业经济效益,完善管理制度及运营网络。远期目标:探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌,

23、提升企业核心竞争力。此外,面向国际、国内两个市场,优化资源配置,实施多元化战略,向产业集团化发展,力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。(二)主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策,在国家宏观调控和行业监管下,以市场需求为导向,依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、轴承行业发展规划和市场需求,制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革,加快结构调整,转换企业经营机制,建立现代企业制度,强化内部管理,促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设,统一管理公司的名称、商标、商誉等无形

24、资产,搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下,公司可依照公司法等有关规定,集中资产收益,用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx集团有限公司主要由xx投资管理公司和xx有限公司共同出资成立。其中:xx投资管理公司出资288.00万元,占xx集团有限公司30%股份;xx有限公司出资672万元,占xx集团有限公司70%股份。四、 公司管理体制xx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制,各部门按其规定的职能范围,履行各自的管理服务职能,而且直接对总经理负责;公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系,确立各部门相应的经济责任目标,加强产品质量和定额目标管理,

25、确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行,有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下:1、全面领导企业的日常工作;对企业的产品质量负责;向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性;2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标,采取有效措施,保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行;3、负责策划、建立本公司的质量管理体系,批准发布本公司的质量手册;4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系;5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备;6、任命管理者代表,并为其有效开展工作提供支持;7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审,以确保其持续的适宜性、充分性和

26、有效性。五、 部门职责及权限(一)综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系,并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表,组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件(包括记录)的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理,制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境,并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。(二)财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门,如税务局、财政局、银行、会计事务所等联

27、络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析,向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作,每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作,并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制,汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对,每月5日前完成会计报表的编制,并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作,并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理,负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管,办理银行收付业务。12、负责先进管

28、理,审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证,登记银行存款及现金日记账,月末与银行对账单和对银行存款余额,并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作,现金收付工作。(三)投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息,并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策,负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。(四)销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标,并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标,明确营

29、销策略,制定营销计划和拓展销售网络,并对任务进行分解,策划组织实施销售工作,确保实现预期目标。3、负责收集市场信息,分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等,并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收,并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户,整理和归纳客户资料,掌握客户情况,进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表,并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测,建立起牢固可靠的物资供应网络,不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息,并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估,根据公司需求计划,编制

30、与之相配套的采购计划,并进行采购谈判和产品采购,保证产品供应及时,确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程,设计最佳运输路线、运输工具,选择合格的运输商,严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理,定期分析费用开支,查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作,不断培养、挖掘、引进销售人才,建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、邵xx,中国国籍,1978年出生,本科学历,中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。2、王xx,1957年出生,大专学历。1

31、994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、熊xx,中国国籍,1977年出生,本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任,2017年8月至今任公司监事。4、沈xx,中国国籍,无永久境外居留权,1958年出生,本科学历,高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长;2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理;2019年3月至今任公司董事。5、于xx,中国国籍,1976年出生,本科学历。2003年5月至2011年9

32、月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。6、陈xx,中国国籍,无永久境外居留权,1961年出生,本科学历,高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。7、雷xx,中国国籍,无永久境外居留权,1959年出生,大专学历,高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问;2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董

33、事、副总经理、总工程师。8、廖xx,1974年出生,研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长;2019年8月至今任公司监事会主席。七、 财务会计制度(一)财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外,将不另立会计账簿。公司的资产,不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金

34、。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司持有的本公司股份不参与分配利润。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为

35、增加公司资本。但是,资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。6、公司利润分配政策为:(1)利润分配原则:公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报,以维护股东权益和保证公司可持续发展为宗旨,保持利润分配的连续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规定;(2)利润分配决策程序:公司年度的利润分配方案由董事会结合公司的经营数据、盈利情况、资金需求等拟订,董事会审议现金分红方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件

36、和最低比例、调整的条件及其决策程序等事项。公司也可根据相关法律、法规的规定,结合公司实际经营情况提出中期利润分配方案。公司独立董事应对利润分配方案发表明确的独立意见,利润分配方案须经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过后,方可提交股东大会审议;股东大会审议现金分红方案时,公司应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的,董事会应当做出详细说明,独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时,公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外,公司应当在

37、定期报告中披露未分红的具体原因,未用于分红的资金留存公司的用途;监事会应当对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督,对董事会制定或修改的利润分配政策进行审议,并经过半数监事通过,在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见;公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出,董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半通过并经三分之二以上独立董事通过,独立董事应当对利润分配政策的制定或修改发表独立意见;公司利润分配政策的制定或修改提交股东大会审议时,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过;对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的,应当满足

38、公司章程规定的条件,经过论证后履行相应的决策程序,并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过;公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调整分红政策,应以股东权益保护为出发点,详细论证和说明原因。有关调整利润分配政策的议案由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会审议批准。(3)现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,并且现金流充裕,实施现金分红不影响公司的持续经营;审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;(4)现金分红政策公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈

39、利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。重大资金支出是指需经公司股东大会审议通过,达到以下情形之一:交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计

40、总资产的30%以上;交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上,且绝对金额超过3000万元;交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过300万元;交易的成交金额(包括承担的债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的50%以上,且绝对金额超过3000万元;交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过300万元。满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。(5)利润分配时间间隔:在满足上述第(四)款条件下,公司

41、每年度至少分红一次;(6)现金分红比例:公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围;公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%;(7)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其所占用的资金。(8)公司在依据公司的利润分配原则、利润分配政策、利润分配规划以及本章程的规定,进行利润分配时,现金分红方式将优先于其他各类非现金分红方式。(二)内部审计1、公司实行内部审计制度,配备专职审计人员,对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责,应

42、当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定,董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料,不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时,提前30天事先通知会计师事务所,公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时,允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的,应当向股东大会说明公司有无不当情形。第四章 项目背景、必要性一、 市场规模1、行业收入我国轴承行业迅速发展,

43、2017年我国轴承行业主营业务收入已高达1,788亿元,约为2006年的2.88倍。2012年与2015年,受国内经济下行压力影响,同比分别减少1.55%与4.97%。其余年份,主营业务收入波动增长,呈现良好态势。全国轴承行业“十三五”规划指出:轴承行业在“十三五”期间要坚持以科学发展观统领行业发展全局,走轻型化工业道路。到2020年发展的目标总量为:主营业务年收入1,926亿元,年平均增长率达到3%-5%;轴承产量达到225亿套,年平均增长3%-4%;轴承工业增加值达到535亿元,年平均增长超过5%;轴承增加值率达到27%;轴承利润额达到74亿元,年平均增长6%-7%。此外,随着国家对装备制

44、造业的重视以及轴承国产化趋势日益明显,我国轴承市场规模将进一步扩展。2、行业出口情况20世纪60年代可以说是轴承行业发展的一个分水岭。在之前,欧美国家垄断了大部分的轴承工业。而随着日本工业的不断崛起,欧美国家在微小型轴承领域的垄断地位已逐步被日本所取代。进入20世纪90年代后,随着我国生产技术的不断进步,在微、小型轴承领域,中国轴承企业也开始了与国外企业的全面竞争。进入21世纪以来,我国轴承快速融入国际市场,出口总体上呈现快速增长趋势,从2007年至2017年轴承出口量由33.50亿套增长到59.57亿套,年均复合增长率达5.92%;且2017年度的轴承出口量创造了近十年以来的新高,增长率也创

45、造了近三年以来的新高,达10.39%。在贸易额方面,2017年,轴承进出口贸易额达到89.06亿美元,同比增长11.48%;其中出口创汇52.30亿美元,同比增长9.80%,轴承创汇40.50亿美元,同比增长9.30%;进口用汇36.80亿美元,同比增长14.00%,轴承用汇31.30亿美元,同比增长13.60%。根据2017年轴承行业发展情况和轴承进出口统计情况来看,美加征关税,将有8.04亿美元的直接产品将受到影响,约占轴承行业整体主营收入的3%。此次中美贸易争端从轴承出口美国所占比重来说,总体影响有限,但也会导致轴承行业总体发展速度会有下降。3、行业集聚区上世纪末,改革开放的春风给我国民

46、营经济的带来了活力,也促进了以江苏、浙江为代表的我国南方轴承工业的突飞猛进。2017年,我国轴承行业整体呈现中高速增长,全年轴承行业主营业务收入完成1,788亿元(约合265亿美元),同比增长10.20%,其中轴承收入1,240亿元(约合184亿美元),同比增长10.70%。二、 行业发展趋势近年来,随着中国日益成为世界制造中心,工程机械零部件产品出口的速度越来越快,国内生产的轴承的技术水平、质量水平、可靠性水平已显著提高,部分厂家的产品性能已达到国际水准。此外国内工程机械企业的快速成长也导致国外厂商感受到日益增长的竞争压力,纷纷把目光转向全球范围,寻求价低质优的配件产品。由于国内轴承具有较高

47、的性价比,吸引了不少国际工程机械厂商来华考察、采购,并且采购数量逐年增加,品种逐渐增多,为国内轴承行业的发展提供了非常大的舞台。可以说,我国轴承产业的可持续发展,已进入黄金时代。在国家的一系列稳增长政策的支持下,随着“一带一路”、京津冀协同发展、粤港澳大湾区和长江经济带战略相继实施,以及高铁和高端装备制造业等加速发展,巨大的轴承市场正在打开。1、全球轴承市场中国产业信息网的数据指出,2014年全球轴承市场规模达759亿美元,2020年市场规模将增长至1182亿美元,年均增速约为7.7%。目前全球轴承市场被瑞典的SKF、德国的INA(舍弗勒集团旗下,已收购FAG)、美国的TIMKEN(已收购TO

48、RRINGTON)、日本的NSK、NTN、KOYO、NMB、NACHI等世界八大轴承企业所垄断,合计市场占有率超过70%。2017年,中国轴承业务收入达1240亿元,其中外资企业的收入达330亿元,内资企业的轴承业务收入达910亿元,折合135亿美元,约占世界轴承销售总额的16.90%。同年世界轴承业务收入为约800亿美元,去除中国市场仍有625亿美元的市场。而2017年我国轴承出口(含外资出口)40.4亿美元,仅占世界外部市场6.59%;如果去除外资企业出口,真正国内企业出口仅占世界外部市场4.00%。因此,提升我国轴承产品质量和品牌知名度,加大轴承出口市场的占有率是我们未来发展的巨大市场。

49、2、国内轴承市场国内方面,我国轴承市场规模占全球轴承市场规模总量的10%左右,已成为除美国、欧盟和日本以外的第四大轴承消费市场。从行业的下游需求看,我国轴承需求主要分布在汽车、电工、机床、工程机械、风电等各领域。根据中国轴承工业协会估计,2013年上述行业轴承需求量分别为250亿元、90亿元、6亿元、43亿元、39亿元,2020年这些领域的轴承需求量将分别达到350亿元、128亿元、90亿元、60亿元和5亿元。尽管如此,与国外相比,我国的轴承生产企业的规模仍然较小,市场空间有待开发。在轴承原材料产量方面,根据中国特钢企业协会统计数据显示,2018年1-6月份我国主要优特钢企业轴承钢粗钢产量为2

50、09.79万吨,与去年同期相比增加16.69%;2018年1-6月份我国主要优特钢企业轴承钢材产量为196.66万吨,与去年同期相比增加17.13%。目前轴承钢产量较大的企业分别是:中信特钢(新冶钢、兴澄特钢、青岛钢铁)、中天和巨能,占到总产量的57%。2018年1-6月份轴承钢整体产量在增加,中特、中天、南钢、沙钢、苏钢等钢厂产量相比去年同期均有所增加,但邢钢、本特、建龙、西宁、北满等钢厂产量略有减少。由于我国近年来大力发展机械制造业,轴承行业下游产业快速发展,对轴承产品的需求不断加大,使得轴承产业的销售收入和利润总额不断增加。随着中国工业机械和汽车的发展,配套轴承的需求量将进一步增加。不过

51、,随着主要下游需求市场增速的放缓,轴承行业的规模增速也将放缓。根据有关预测分析到2023年我国轴承行业市场规模有望达到3,063亿元。(1)轴承产品质量水平将不断提高提高产品质量和技术水平,实现由“量”到“质”的转变:一是积极探索高端轴承生产技术,提高重点领域主机配套轴承的市场占有率,向航空航天轴承、高速铁路客车轴承、风力发电机组轴承、精密机床主轴轴承、国家关注的高端制造产业高端产品配套轴承等领域进军;二是大力推广精品轴承生产工艺和技术,为家电、汽车、摩托车、电机等行业提供低噪音、长寿命、高可靠性的主机配套轴承。(2)技术进步及自主创新将成为未来轴承企业竞争的主要因素和重要手段我国轴承制造业整

52、体技术开发实力较弱,高精密高性能的特种专用轴承开发能力弱,不能满足市场需求,需要大量进口,同时我国轴承制造业生产集中度较低,企业规模普遍较小,制约了我国轴承制造业研发实力的提升。因此,我国虽是轴承大国,但不是轴承强国。目前,量大面广的普通轴承产品已成为“红海”,参与企业众多,利润微薄,而在高端轴承领域,因存在技术壁垒,仍是轴承制造业的利润区,必然使得具备实力的厂商择机进入。这一过程,有望推动轴承制造业整体技术水平的提高。(3)行业集中度逐渐提高目前我国轴承制造业集中度较低,存在厂商数量多、规模小、产品质量参差不齐等特点。国内生产轴承产品的厂家较多,但规模大、系列产品多的厂家并不多,目前正处于竞

53、争整合阶段,市场份额有日益集中的趋势。随着未来行业竞争从产品价格的单一竞争逐渐进入以品牌、网络、服务、人才和管理以及企业规模等多方面的综合水平的竞争,行业集中度将逐渐提高。(4)专业化分工显著,细分市场明确不同种类的轴承对车加工精度、热处理水平、锻造精度、生产装置自动化程度、工艺路线优化等的要求不同,对周边地区外协加工的专业化协作厂家要求也不同。国际轴承制造业经过上百年的发展,已经形成了稳定的专业化分工,国际轴承巨头在各自的细分市场领域组织专业化生产。未来国内轴承生产企业将进一步明确产品定位、走专业化分工道路、做强做精细分市场、实现规模效应。(5)产品结构调整加快,高端产品市场空间增大目前我国

54、中、低档轴承约占总产量的80%左右,而各类专用、精密、高可靠性等高技术含量的轴承产品只占20%左右。未来随着航天工程、汽车工业、精密数控机床等工业的发展,对作为机械基础件的轴承产品提出了越来越高的要求,轴承制造业在总量增长的同时还将伴随产品结构的调整,高精度、高转速、高可靠性的高档轴承的市场需求将大幅增加。三、 项目实施的必要性(一)现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业,公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度,产品销售形势良好,产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展,公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产

55、流程、强化管理等手段,不断挖掘产能潜力,但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设,公司将有效克服产能不足对公司发展的制约,为公司把握市场机遇奠定基础。(二)公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级,公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动,不断研发新产品,提升产品精密化程度,将产品质量水平提升到同类产品的领先水准,提高生产的灵活性和适应性,契合关键零部件国产化的需求,才能在与国外企业的竞争中获得优势,保持公司在领域的国内领先地位。第五章 法人治理一、 股东权利及义务股东按其所持有股份的种类享有权利,承担义务;持有同一种类股份的股东,享有同等

56、权利,承担同种义务。股东为单位的,股东单位内部对公司收购、出售资产、对外担保、对外投资等事项的决策有相关规定的,公司不得以股东单位决策程序取代公司的决策程序,公司应依据公司章程及公司制定的相关制度确定决策程序。股东单位可自行履行内部审批流程后由其代表依据公司法、公司章程及公司相关制度参与公司相关事项的审议、表决与决策。1、公司股东享有下列权利:(1)依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;(2)依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会并行使相应的表决权;(3)对公司的经营行为进行监督,提出建议或者质询;(4)依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份;(5)查阅公司章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告;2、股东提出查阅前条所述有关信息或索取资料的,应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件,公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。但相关信息及资料涉及公司未公开的重大信息的情况除外。3、公司股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的,股东有权请求人民法院

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