电算化操作题步骤教材

1、第3章 会计软件的应用第二节 系统初始化一、创建账套 P43 【操作题1】根据下列资料新建账套1.账套号： （默认）2.账套名称: 乐山会计+姓名3.数据库路径:（D:学员姓名） 4.公司名称:乐山会计+姓名操作步骤：1、单击屏幕左下角【开始】【程序】【金蝶 KIS 专业版】，依次单击【工具】【账套管理】，进入【账套管理登录】界面。2、初次登录账套管理时系统默认用户名为 Admin，密码为空，单击【确定】即可进入【账套管理】界面。3、选择【操作】菜单下的【新建账套】或直接单击菜单栏的【新建】按钮，进入【新建账套】界面，根据案例资料，输入相应的账套信息，单击【确定】即可。4、新建账套完成后，即可

2、以看到刚刚新建的账套出现在账套列表中。【操作题2】设置系统参数1.设置联系电话及地址: 电话: 地址:乐山市中区北门桥 2.设置记账本位币,代码:RMB 名称:人民币 小数位数:2。 3.会计年度从1月1日起至12月31日止,自然年度会计期间12个月,会计启用年度2013年。说明：系统有13个月是当年对生成的账务调整时，将12月31日这一天设置为一个期间，中级职称时会学习。4.财务参数、出纳参数、业务基础参数启用会计期间为9月。财务参数中设置“凭证过账前必须审核”。 在业务基础参数中取消“审核和制单可同为一人”操作步骤：1、在【KIS专业版10.0】主界面，选择【基础设置】【系统参数】，选择【

3、系统信息】，输入操作题中1和2中的数据。注意操作题2中的数据设置完成后不能修改。2、选择【会计期间】页签，单击设置【会计期间】启用会计年度为2013，会计期间数12，单击确认。3、分别单击【财务参数】、【出纳参数】、【业务基础参数】页签，设置启用会计期间为9月。【财务参数】页签中设置“凭证过账前必须审核”。 在【业务基础参数】中取消“审核和制单可同为一人。注意【财务参数】页签和【业务基础参数】设置好期间后以后将不能修改。二 、管理用户并设置权限 P44【操作题3】根据下表完成如下操作题： 1.新建用户组:（1）财务报表组（2）制单员组（3）业务采购组。操作步骤：打开【基础设置】【用户管理】界面

4、，选择【新建用户组】，在【用户组名】中输入财务报表组，单击【确定】。重复操作，依次建立列表中的用户组。2.在用户管理中新建用户并加入隶属组。操作步骤：在【用户管理】界面，选择【新建用户】，弹出【新增用户】窗口。在【用户】页签中输入用户姓名“张三”，在密码栏中输入密码；在【用户组】页签中找到“系统管理员组”，在“系统管理员组”上双击，单击【确定】。重复操作，依次建立列表中的用户。用户 用户组 密码 张三 系统管理员组 3 李四 账务报表组 4 王五 制单员组 5 赵六 业务采购组 6 周七系统管理员组74. 给所有的用户添加权限。【操作题4】根据上表设置操作员用户组权限用户及权限列表： 用户 用

5、户组 权限 张三 系统管理员组 不需授权 李四 账务报表组 出纳管理全部权限;设置新增会计科目权限。 王五 制单员组 设置业务单据授权范围为本组用户 赵六 业务采购组 购销存公用设置的查询权、设置部分供应商的操作权限（后续操作） 周七系统管理员组不需授权操作步骤：选中李四，单击“功能权限管理”按钮，在弹击的对话框中，找到“出纳管理”，在复选框中单击，然后单击“授权”；单击“高级” 按钮，在对话框中单击右侧的“新增”，单击下方“授权”按钮，单击“关闭”。选中王五，单击“功能权限管理”按钮，在弹击的对话框中，单击“高级” 按钮，在右上方的“业务单据授权范围”右侧，选择“本组用户”，单击“授权”，单

6、击“关闭”。选中赵六，单击“功能权限管理”按钮，找到“购销存公用设置”，在“查询权”复选框中单击，然后单击“授权”；选中“启用数据授权”，单击“数据授权”，“ 授权列表项目”，在其中选择“供应商”，等后面将供应商档案加入后再操作。（后续操作）3、 设置系统公用基础信息 P46【操作题5】【基础设置】下设置计量单位：计量单位组计量单位编码名称编码名称换算率1电脑组1台12箱102数量组3件13房屋组4栋1操作步骤：【基础设置】【计量单位】单击“计量单位”，单击“新增”，输入电脑组。依次建立数量组、房屋组。先选中电脑组，在右侧空白部分用左键单击一下，再单击“新增”，输入代码“1”，名称“台”，单击

7、确定。按照以上步骤，将剩余信息添加上去。【操作题6】新增部门代码 名称 01 财务部 02 生产一部 03 销售部 注意:点击“部门”类别后将光标移到右边空白处单击后点新增按钮。 操作步骤：【基础设置】【核算项目】单击“部门”，在右侧单击，单击“新增”，输入代码、名称即可。按照以上步骤，将剩余信息添加上去。【操作题7】新增职员 代码 名称 所属部门 职员类别 001 张龙 销售部 合同工 002 赵虎 生产一部 合同工 003 王朝 财务部 合同工 操作步骤：【基础设置】【核算项目】单击“职员”，在右侧单击，单击“新增”，输入相关信息即可。【操作题8】对核算项目中职员“张龙”资料进行修改：文化

8、程度；本科；电话:。 操作步骤：【基础设置】【核算项目】单击“职员”，选中张龙，双击修改后，单击保存即可。【操作题9】将核算项目中职员“王朝”设为禁用，然后再反禁用操作步骤：【基础设置】【核算项目】单击“职员”，选中王朝，单击“禁用”按钮或者按右键选择“禁用”即可。【操作题10】在核算项目客户类别中，建立上级组，代码01，名称：长期客户。操作步骤：【基础设置】【核算项目】单击“客户”，在右侧空白处单击，单击“新增”，单击“上级组”，输入代码及名称即可。【操作题11】建立客户档案 客户代码 客户名称 备注 01.01金牛会计 联系人：李波01.02 文艺轩出版社 增值税率：17% 操作步骤：【基

9、础设置】【核算项目】单击“客户”，单击“01长期客户”，在右侧空白处单击，单击“新增”，输入以上信息即可。【操作题12】建立供应商档案 （1）代码：001，名称：会计培训学校，评估此公司的信用额度为100万元，负责跟进此供应商的专属业务员为张龙。（2）代码：002，名称：三斗网，评估此公司的信用额度为50万元，负责跟进此供应商的专属业务员为赵虎。 操作步骤：【基础设置】【核算项目】单击“供应商”，在右侧空白处单击，单击“新增”，输入以上信息即可。【操作题13】在用户管理中对“赵六”设置部分供应商的操作权限，供应商代码从001-002共2家。 操作步骤：【基础设置】【用户管理】选中赵六【功能权限

10、管理】【数据授权】授权项目列表供应商选中001、002授权，关闭。【操作题15】新增仓库 001 材料库仓库类别：普通仓 002 成品库仓库类别：普通仓 操作步骤：【基础设置】【核算项目】选中仓库，在右侧空白处双击，单击“新增”，输入信息即可。【操作题16】在核算项目物料中新增物料 基础设置代码：001名称：A商品物料属性：外购 计量单位：件计价方法：加权平均法 存货科目：库存商品收入科目：主营业务收入 销售成本科目：主营业务成本 操作步骤：首先引入科目，【基础设置】【会计科目】 【文件】 【从模板中引入科目】选择模板类型（新会计准则） 【引入】选择科目。【基础设置】【核算项目】【物料】，在右

11、侧空白处单击，单击“新增”，输入相关信息即可。【操作题17】在核算项目中新增类别，代码：66，名称：知名品牌。 路径：【基础设置】【核算项目】【操作】【新增核算类别】【确定】。 【操作题18】将核算项目中的全部职员信息引出,保存在桌面,文件命名为“职员表.xls”。操作步骤：【基础设置】【核算项目】【职员】【文件】【引出数据】选择第一项（*.xls）【确定】选择保存位置及输入文件名保存。 【操作题19】在核算项目中，请对核算项目客户页面显示设置为“数值列超宽警告”。 操作步骤：【基础设置】【核算项目】【查看】菜单【页面设置】【操作题20】以客户窗口为例，对核算项目设置为“显示禁用基础资料”；取

12、消对核算项目设置为“核算项目简化显示”。操作步骤：【基础设置】【核算项目】【查看】菜单【选项】子菜单 【操作题21】物料有红黄蓝三种颜色，请在账套中增加物料辅助属性，属于基本类的，代码01，名称为颜色，类型为字符型，长度为10；再添加红黄蓝三种颜色，代码依次设置为01，02，03。 操作步骤：【基础设置】【物料辅助属性】，辅助属性基本类，在右侧空白处单击，单击“新增”，在对话框中，输入代码01，名称颜色；单击“新增”，在名称中输入“颜色”，单击确认按钮，单击确定。 在左侧，选中颜色，在右侧空白处单击，单击“新增”，在类别代码中输入01，属性值一栏中输入红。其它颜色做相同操作。【操作题22】设置

13、结算方式 P481.新增结算方式代码名称JF06支票2.修改结算方式“JF01-现金”核算科目为“1001库存现金”。注意:修改时选择要修改的结算方式点击修改核算科目在科目代码后选择。【操作题23】设置凭证类别 P49凭证字科目范围记收款借方必有“1001,1002”付款贷方必有“1001,1002”转借贷必无“1001,1002”操作步骤：基础设置凭证字单击新增，输入信息，确定即可。 借方必有、贷方必有、借贷必无中的科目直接单击后面的小书本按钮选择科目即可。【操作题24】设置外币币种及汇率 P491.币别代码:EUR,币别名称:欧元,记账汇率:8.28,折算方式:原币×汇率=本位币

14、,小数位:2,浮动汇率。2.币别代码:USD,币别名称:美元,记账汇率:6.12,折算方式:原币×汇率=本位币,小数位:2,固定汇率。操作步骤：【基础设置】【币别】【新增】录入名称、汇率、折算方式、小数位数【确定】。【操作题25】引入新会计准则下的全部会计科目。 （之前已经引过过了）操作步骤：【基础设置】【会计科目】 【文件】 【从模板中引入科目】选择模板类型（新会计准则） 【引入】选择科目。【操作题26】一级会计科目： P50新增1409-委托加工材料 科目。操作步骤：【基础设置】【会计科目】，单击“新增按钮”，输入信息，单击“保存”退出。【操作题27】新增明细会计科目科目代码 科

15、目名称 辅助核算 1001.01 人民币 无1001.02 美元 美元 （外币核算）1002.01 工行 不核算 1002.02 建行 欧元（外币核算）1403.01 A材料 数量金额辅助核算、件（计量单位） 1403.02 B材料 数量金额辅助核算、件 （计量单位）操作步骤：【基础设置】【会计科目】，单击“新增按钮”，输入信息，单击“保存”退出。【操作题28】将会计科目“1002-银行存款”外币核算设置为：所有币别。设置会计科目“1122-应收账款”往来业务核算属性，设置客户辅助核算项目。操作步骤：【基础设置】【会计科目】，选中银行存款科目双击，“外币核算”，选择为“所有币别”， 单击“保存

16、”退出。选中应收账款科目双击，勾选“往来业务核算”；单击“核算项目”，单击“增加项目类别”，选择客户，单击“保存”退出。【操作题29】会计科目“1123-预付账款”设置供应商辅助核算单位项目;外币核算：欧元且期末调汇。会计科目“2202-应付账款”设置供应商辅助核算项目。会计科目“2203-预收账款”设置客户辅助核算项目。操作步骤：【基础设置】【会计科目】，在预付账款科目上双击，“外币核算”，选择为“欧元”，在“期末调汇”复选框上单击；单击“核算项目”，单击“增加项目类别”，选择供应商即可。其他科目做相似操作。【操作题30】设置“应交税费-应交增值税-（进项税额）” 明细科目。（2221.01

17、.01）设置“应交税费-应交增值税-（销项税额）” 明细科目。（2221.01.02）操作步骤：【基础设置】【会计科目】，首先新增二级科目：2221.01（应交增值税），再增加三级科目。【操作题31】对会计科目“6601-销售费用”设置“6601.01维修费（部门核算）、6601.02折旧费、6601.03工资费”明细科目。对会计科目“6602-管理费用”设置“6602.01维修费（部门核算）、6602.02折旧费、6602.03工资费”明细科目。【操作题32】将不需使用的会计科目“1409-委托加工材料”进行删除。操作步骤：选中委托加工材料，单击“删除”。小提示 只有未被使用，没有各项发生额

18、、余额；没有下级科目的科目才可以删除，否则，系统不允许删除。【操作题33】将会计科目“6901-以前年度损益调整”设为禁用。操作步骤：选中该科目，右击鼠标执行禁用命令或者单击：“禁用”按钮。第三节 账务处理模块的应用为了方便操作，先讲：固定资产模块初始化工作 P67【操作题34】设置固定资产类别代码名称折旧方法净残值率规则001房屋及建筑物类平均年限法（入账原值）10%F000002办公设备类工作量法10%B000操作步骤：固定资产右侧的账簿报表下“资产类别” 新增，输入相关信息，完成后单击“新增”、 “关闭”。【操作题35】固定资产初始余额录入基本信息页签：资产类别：房屋建筑物类 资产编码：

19、F001资产名称：1号办公大楼 计量单位：栋 数量：1入账日期：2013.3.20经济用途：经营用 使用状况：正常使用 变动方式：自建部门及其他页签：使用部门：财务部 固定资产科目：固定资产 累计折旧科目：累计折旧折旧费用科目：管理费用-折旧费原值与折旧页签：币别：人民币 原币金额：12，000，000购进累计折旧：0开始使用日期：2013.3.20预计使用期间：600 已使用期间：5 累计折旧金额：90，000折旧方法：平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间）说明：完成录入之后，可执行“文件”菜单下的“将初始数据传送总账”。操作步骤：初始化固定资产初始数据，输入相关信息即可。再讲： 应收

20、应付初始化操作 P79 【操作题36】录入应收应付初始数据1.应收账款、金牛会计、业务时间2013-1-1、50 000、销售部赵虎。2.预付账款、三斗网、欧元1 000（原币）。3.应付账款、乐山会计学校、2 836 000。操作步骤：初始化应收应付初始数据，【客户】客户代码（按F7键选择） 单击明细下的“”录入应收账款原币。【供应商】币别选择为欧元供应商代码（按F7键选择）单击明细下的“”录入预付账款原币。【供应商】币别选择为人民币供应商代码（按F7键选择）单击明细下的“”录入应付账款原币。现在开始讲：一、账务处理模块初始化工作 P53【操作题37】录入科目期初余额 P53-54科目代码名

21、称核算项目备注期初余额1001.01人民币借方累计：2000贷方累计：300025 0001001.02美元美元 1 000（原币）1002.01工行借方累计：3000贷方累计：20003 000 0001002.02建行欧元 1 000（原币）1122应收账款金牛会计 50 0001123预付账款三斗网欧元1 000（原币）1403.01A材料 500件35 0001405库存商品250 74001601固定资产 12 000 0001602累计折旧 90 0002201应付票据 39 9002202应付账款三斗网 2 836 0004001实收资本14 674 180操作步骤：初始化科目初

22、始数据，首先选择币别，然后在相应的栏目中输入数据。小提示如果科目数据为外币业务，要选择“美元”和“欧元”币别才能录入，数据录入后在“人民币”状态下是无法看到的，必须选择“综合本位币”才能查看到“银行存款”的总额。“应收账款”和“应付账款”下设有核算项目，所以必须按“客户”和“供应商”明细录入。不能直接录入，必须点击“”处。预付账款既有往来核算又有外币核算, 先选择币别。【操作题38】科目期初余额进行试算平衡。操作步骤：【初始化】【科目初始数据】在币别下选择【综合本位币】 【平衡】 【关闭】。注意：有外币业务的情况下，必须切换到综合本位币状态下再试算平衡。注意:借贷方差额为0平衡,只有平衡后方可

23、启用账套。【操作题39】启用财务、业务系统。操作步骤：【初始化】【启用财务/业务系统】【开始】【确定】。二、账务处理模块日常处理 P55【操作题1】根据下列业务填制记账凭证。 （操作路径：请更换操作员为周七，账务处理录入凭证）（1）9月2日编制付款凭证第1号，开出现金支票从工行提现元， 支票号：1234 （附件1张）。（结算方式）借：库存现金人民币 4000.56 贷：银行存款工行 4000.56（2）9月5日编制转账凭证第1号， 销售商品给金牛会计，增值税专用发票注明，价款10000元，税额为1700元，款未收。（客户辅助核算）借：应收账款金牛会计 11700 贷：主营业务收入 10000

24、应交税费应交增值税（销项税额） 1700（3）9月10日编制收款凭证第1号，收到金牛会计9月5日货款，支票存工行。借：银行存款工行 11700 贷：应收账款 11700（4）9月12日编制付款凭证第2号，以现金支付本月财务部门设备维修费2000元、销售部门维修费1000元。(注意录入核算部门）借：管理费用维修费 2000 销售费用维修费 1000 贷：库存现金 3000（5）9月13日编制转账凭证第2号，从三斗网购入A材料100件，单价40元/件（不含税），材料入库， 未支付货款。（数量核算）借：原材料A材料 4000 应交税费应交增值税（进项税额） 680 贷：应付账款三斗网 4680（6）

25、9月20日编制收款凭证第2号，收到投资人追加投资10万欧元存入建行。（外币核算）借：银行存款建行 828000 贷：实收资本 828000（7）9月31日计提本月折旧。（通过固定资产模块完成）【操作题2】凭证查询：查询未审核且未过账的记账凭证。 P60 操作步骤：账务处理凭证管理，设置条件即可。【操作题3】自定义条件查询（过滤条件） 1、查询付字1#凭证。 2、查询并打开2013年9月转字2#凭证。3、查询2013年9月全部分录原币金额等于1000的分录行。4、查询2013年9月全部是固定资产系统的机制凭证。操作步骤：1、账务处理凭证管理过滤，过滤条件，“字段”对应选择“凭证字”，“ 比较值”

26、对应选择“付”；单击“插入”， “字段”对应选择“凭证号”，“ 比较值”对应选择“1”；2、账务处理凭证管理过滤，过滤条件，“字段”对应选择“会计年度”，“ 比较值”对应选择“2013”；单击“插入”， “字段”对应选择“期间”，“ 比较值”对应选择“9”；“字段”对应选择“凭证字”，“ 比较值”对应选择“转”；单击“插入”， “字段”对应选择“凭证号”，“ 比较值”对应选择“2”；3、账务处理凭证管理过滤，在条件页签中，按分录过滤；在“过滤条件”页签中， “字段”对应选择“分录原币金额”，“ 比较值”对应选择“1000”。 “字段”对应选择“会计年度”，“ 比较值”对应选择“2013”；单击

27、“插入”， “字段”对应选择“期间”，“ 比较值”对应选择“9”；4、账务处理凭证管理过滤，在条件页签中，按凭证过滤；在“过滤条件”页签中， “字段”对应选择“机制凭证”，“ 比较值”对应选择“固定资产系统”。 “字段”对应选择“会计年度”，“ 比较值”对应选择“2013”；单击“插入”， “字段”对应选择“期间”，“ 比较值”对应选择“9”；凭证修改、删除（凭证管理） P57 1.【路径】：在哪修改？先查后改。在“序时簿”窗口，定位于要修改或删除的凭证中，单击工具条中相应的【修改】、【删除】按钮，对凭证进行修改或删除，修改完成后，按“保存”按钮。双击凭证：只能看不能改。2.修改删除前提：没审

28、核。（1）未经审核的凭证，凭证录入人员可以直接修改；（2）已经审核的凭证，则不能修改，只有取消审核后才可以修改。【操作题4】修改2013年9月付字2#凭证，财务部付款金额应为3000元，误记为2000元。操作步骤：先查找出凭证，再选中凭证，单击“修改”，完成单击保存。【操作题5】修改2013年9月转字2#凭证，所付货款为乐山会计学校，误记入三斗网。操作步骤：略【操作题6】删除2013年9月付字1#凭证（对已审核的凭证需先取消审核才能删除，考试时看清如果未审核，直接删除）。操作步骤：首先通过过滤找到凭证，选中删除后，单击”删除”按钮。【操作题7】对2013年9月凭证进行整理，进行凭证断号检查。操

29、作步骤：操作菜单凭证整理断号检查：已审核、已过账、已结账期间的凭证不参与断号整理【操作题8】更改用户,以“张三”的身份批量审核本期（9月）所有凭证。批量取消2013年9月所有凭证的审核。操作步骤：张三登录后，进入账务处理系统 凭证管理 操作菜单 成批审核；成批取消审核，路径相同。【操作题9】审核2013年9月转2#凭证。取消对2013年9月转2#凭证的审核。操作步骤：找到对应凭证，直接点右键“审核凭证”，然后再单击“审核”。在凭证上按右键，“审核凭证”，然后再单击“反审核”。【操作题10】删除2013年9月转字1#凭证。（先取消审核再删除）操作步骤：选中凭证“CTRL+D”或在凭证上按右键，“

30、删除单张凭证”，然后再单击“反审核”。【操作题11】凭证记账：张三对本期所有凭证进行过账（记账）处理。 P59 操作步骤：财务处理 凭证管理 操作菜单 全部过账。【操作题12】张三对本期所有凭证进行反过账处理。操作步骤：财务处理 凭证管理 操作菜单 全部反过账。【操作题13】张三对本期9月12日前凭证进行过账处理。操作步骤：财务处理 凭证管理 选中凭证， 操作菜单 过账。【操作题14】张三对本期第2#收款凭证进行过账处理。操作步骤：同上。结转损益：就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。1.系统参数设置：基础设置 财务参数 设置本年利润（4103）和

31、利润分配（4104）科目。2.生成损益结转凭证结转损益前，一定要将所有的凭证全部录入并审核过账，否则结转损益数据不正确！操作步骤：账务处理 结转损益 下一步 下一步 “凭证日期”为当月最后一天，“凭证字”为转字，“凭证类型”为“收益”“损失”。【操作题15】月末结账：9月份进行结账。 P65 操作步骤：账务处理 期末结账。小提示 1.如果该月还有未记账的凭证，则不允许结账；2.如果上月没有结账，本月不允许结账；3.结账后，不能再录入已结账期间的记账凭证；4.本月未结账，可以录入下月的凭证，但不可以记账；5.结账后，账务处理的默认期间自动转为下一期。出纳管理模块： P601.基础设置（参数设置

32、出纳参数 启用会计期间）（前面已经做过了）2.出纳初始化设置操作题：现金引入；再选银行账号，录入：假设为1234 和4567。3.启用出纳系统账簿查询 P62一、总分类账(总账）【操作题1】查询9月份各科目的总账（币别：综合本位币、包括未过账凭证）。【操作题2】查询9月份库存现金至应收账款科目的总账（币别：综合本位币、包括未记账凭证、科目级别1至2级）。二、明细分类账（明细账）【操作题3】查询2013年9月“银行存款明细账”，包含未过账凭证综合本位币，在查询结果中查询收款1号凭证。三、多栏账1.设计多栏账2.查询多栏账【操作题4】查看公司3月份的管理费用多栏账。【账务处理】【多栏式明细账】【设

33、计】【新增】录入要查询的会计科目【自动编排】【保存】选择明细账名称 【确定】【确定】四、项目分类账【操作题5】查询2013年9月“应收账款”的核算项目分类总账，包含未过账凭证。五、凭证汇总表、试算平衡表、科目日报表【操作题6】查询2013年全部未过账凭证的凭证汇总表，币别：综合本位币。【操作题7】查询2013年9月8日的科目日报表，查询结果须包含未过账凭证。【操作题8】查询2013年9月的试算平衡表，查询结果要求：查询综合本位币报表、包含未过账凭证。六、日记账出纳管理模块进行操作，前提：凭证必须已经记账。此项操作在9月未结账前来操作，上面已经结账，我们采用反结账来操作。第四节 固定资产管理模块

34、（一）设置固定资产类别 P70 设置固定资产类别；代码：003 名称：生产用具使用年限：10年 净残值率：5%折旧方法：动态平均年限法 编码规则：SCYJ（二）变动方式、使用状况、折旧方法、存放地点【操作题1】设置固定资产存放地点：代码：001 002名称：财务部 销售部（三）初始余额录入（初始化已讲）二、日常业务处理（一）新增固定资产卡片 P70-71 【操作题2】新增固定资产卡片资产类别：办公设备 资产编码：YJ-01资产名称：复印机 计量单位：台数量：10 入账日期：2013-9-10存放地点：生产部 经济用途：经营用使用状况：正常使用 变动方式：购入指定科目：固定资产和累计折旧使用部门

35、：生产部 折旧费用科目：制造费用币别：人民币原币金额：1 000 000元 购进累计折旧：0开始使用日期：2013年09月10日预计使用期限：5年 (60期）折旧方法：动态平均年限法（二）固定资产变动-清理（固定资产减少 P71）【操作题3】将F001办公大楼进行出售，清理费用为10 000元，清理收入1 195 000元，清理期间为2013-9-28。提示：再进行恢复清理操作，以利于进行当月计提折旧的操作。 恢复清理的步骤：先选中清理的记录，点击“清理”，再点击“删除”（三）固定资产变动变动 P71【操作题4】将F001办公大楼的使用部门变动为销售部，折旧费用的科目也要变。原币金额由1200

36、万元调整为110万元，变动方式选择“003-其它”，其他信息不变。 【路径】：【固定资产变动】先选变动方式为“其它”。三、账表查询【操作题9】查询本期固定资产账表：固定资产明细账固定资产清单固定资产构成分析表固定资产变动情况表固定资产折旧明细表，并勾选“包含本期为零的固定资产”第5节 工资管理模块的应用一、初始化设置（一）设置工资类别（换到自己的账套）【操作题1】设置“正式职工”、“临时职工”两项类别，币别为人民币；设置完毕后启用“正式职工”工资类别；操作步骤：【账簿报表】【类别管理】 新建正式职工与临时职工 ；设置后选中“正式职工”类别，单击窗口右下角“选择”按钮。（二）建立部门档案“账簿报

37、表”“部门”两种方法：A：可以点击“新增”增加部门B：也可以点击“导入”，将总账系统和其他工资类别中的“部门”资料引入进来。（1个、多个、全部）【操作题2】引入总账中的各部门，并且新增“05生产三部”；操作步骤：【账簿报表】【部门】 单击引入 全选 导入。单击“新增”增加生产三部。操作完成后单击“浏览”按钮，可以看到部门的情况。【操作题3】从总账系统导入现有部门人员，并新增销售部一名人员“005马林”。（职员类别为合同工）操作步骤：【账簿报表】【职员】，其他步骤同上（三）银行设置【操作题4】在工资系统中设置： 工商银行、代码001 建设银行、代码002 账号长度各为5位。操作步骤：【账簿报表】

38、【银行】（四）项目设置工资项目：工资的组成项目。工资项目设置：指定义工资项目的名称、类型、长度、小数、属性，它是计算工资的基础。【操作题5】新增“计件工资”项目，数据类型为“货币型”、长度为15位，小数位数为2，项目属性为“可变项目”。操作步骤：【账簿报表】【项目设置】【数据类型】：文本型的不能参加运算，可以输入字符和数字；货币型的只能输入数字，可以参加计算；（七）公式设置 【操作题6】请进行工资计算公式定义（一检查，二保存，三确定）公式名称：正式职工计算公式（先点新增按钮再录入）应发合计基本工资计件工资奖金福利费其他扣款；实发合计应发合计代扣税住房公积金；住房公积金基本工资*12%（录入0.

39、12）操作步骤：【账簿报表】【公式设置】 公式中的项目及运算符号在对话框中单击生成，完成后单击保存。（八）工资原始数据录入【操作题7】新增过滤器并录入数据。（1）过滤名称：2013年工资；（2）选择计算公式：正式职工计算公式；（3）设置显示项目并排序 ：职员姓名、部门名称、基本工资、计件工资、奖金、福利费、其他扣款、应发合计、 代扣税、住房公积金、实发合计；操作步骤：工资管理 工资录入 ；说明选择完项目后，单击排序，设置完前三项，单击确定，按数据中情况录入表格，保存。 二、日常业务处理（一）工资变动数据录入【操作题8】录入过滤器名称为“2013年工资”的工资数据。（二）所得税计算【操作题9】设

40、置过滤器名称为“正式职工”，完成计税前的初始设置。名称：个人所得税税率类别：含税级距税率项目：应税所得所得期间：2013-9外币币别：人民币第一：设置过滤条件（只录入了名字、未设置条件）第二：三项设置操作步骤：工资管理 所得税计算 增加 过滤名称为个人所得税，单击确定；单击确定；单击“设置”按钮；单击新增，名称为正式职工；单击“税率类别”，单击“新增”，单击“是”，名称输入“含税级距”，单击“保存”，退出；单击“税率项目”， 单击“新增”，名称输入“应税所得”，选择“应发合计”，“ 属性”选择“增项”，单击“新增一行”， “ 所得税项目”选择“住房公积金”，“ 属性”选择“减项”；单击“所得计

41、算”，选择“个人所得税”。“所得期间”：112。设置“基本扣除”为3500，单击保存，退出，单击确定，确定。【操作题10】个人所得税导入工资表-【工资录入】点击区选按钮、代扣税列头（其它列不可以）、点击所得税按钮；操作步骤：工资管理 工资录入，单击“区选”按钮，选中代扣税这一列，单击“所得税”按钮，单击确定，关闭退出。（三）职员变动【操作题11】将全部职员的部门修改为“销售部”，手机号码改为，变动日期为2013年9月10日。 操作步骤：工资管理 职员变动 新增 选择王朝 变动日期改为2013年9月10日，职员项目在下拉列表中选择，变动参数按F7键进行选择。（四）设置工资转账关系通过事先设置工资

42、转账关系，就可以每月自动分配工资费用，生成转账凭证。【操作题12】请为工资管理定义工资转账关系。分配名称：正式职工工资费用分摊；凭证字：记；摘要：正式职工工资费用；分配比例：100%；部门：销售部；职员类别：合同工；费用科目：销售费用工资费；工资科目：应付职工薪酬。工资项目：应发合计。操作步骤：工资管理 费用分配 【操作题13】打开指定的方案（2013年工资），完成工资计算。操作步骤：工资管理 工资计算（五）工资审核【操作题14】审核“2013年工资”的工资。1.选择单条或多条记录；多条前提：区选2.单击 “审核”按钮，则单元格底色变为苹果绿表明已审核，无法再修改。（提示：必须反审核后才可以修

43、改。）3.反审核：先选区域，再点反审核；（六）费用分配，生成记账凭证【操作题15】选择费用分配方案（正式职工工资费用分摊），生成工资分配的记账凭证。操作步骤：工资管理 费用分配 选中模板 生成凭证。单击凭证管理可以看到生成的凭证。第6节 应收管理模块的应用一、初始化设置 （期初余额录入 P81 ）（前面已讲解）（一）设置往来单位档案（基础设置/辅助项目） （二）物料设置（基础设置/辅助项目） （三）初始数据录入（初始化/应收应付初始数据）可以单击业务系统/反初始化）二、采购与应付管理（用金华电子公司这套账来演示）（一）录入采购发票【操作题1】2009年5月15日，公司收到华硕科技有限公司发来品

44、牌PC-联想电脑10套、含税单价4680元，打印机-理光打印机5台、含税单价2340元,办理入库,录入收到开来的采购专用发票，单据号：FP001。(赊购）操作步骤：【采购管理】【采购发票】在操作时先选择发票类型，然后输入表头，再输入表体。（先保存后审核）（二）录入付款单（应收应付系统中操作） 付款：预付款和付款业务【操作题2】填制预付款单据2009年5月21日，预付华硕科技有限公司50000人民币，通过工行电汇付款，请编制付款单据FKD0108并保存。（单据号在考试时需修改）操作步骤：应收应付 付款单 注意付款类型选择为“预付款”，只需要录入表头即可，先保存再审核。（三）付款核销【操作题3】2

45、009年5月22日，通过工行开出商业汇票支付华硕科技有限公司货款58500元。请编制付款单据FKD0118并保存操作步骤：应收应付 付款单 注意付款类型选择为“付款”，先录入表头，再录入表体，表体中找到操作题1中录入的采购发票。先保存再审核。 （4） 往来核销 P87【操作题4】2009年5月28日，公司收到华硕科技有限公司发来品牌PC-联想电脑5套、含税单价4500元，打印机-理光打印机5台、含税单价2000元,办理入库,录入收到开来的采购专用发票，单据号：FP002。(赊购）操作步骤：【采购管理】【采购发票】在操作时先选择发票类型，然后输入表头，再输入表体。（先保存后审核）【操作题5】 2

46、009年5月29日,用5月21日的预付款50000元核销华硕科技有限公司5月28日赊购的货款。（自动核销-保存-审核）操作步骤：应收应付 往来核销 核销类型：预付冲应付，录入供应商华硕科技有限公司， 预付单据，选择2009年5月21日单据 应付单据，选择2009年5月28日的采购发票 自动核销 保存，审核。（四）生成凭证 P878【操作题6】1.生成付款凭证：2009年5月31日支付华硕科技有限公司5月20日货款58500元的凭证。2.生成预付冲应付凭证：支付华硕科技有限公司5月28日货款32500元的凭证。操作步骤：【应收应付】【生成凭证】，选择事务类型， 付款 选择2009年5月20日的单

47、据，单击“按单”，生成凭证，可单击“凭证”按钮查看生成的凭证。【应收应付】【生成凭证】，选择事务类型， 预付冲应付 核销日期2009年5月25日至系统默认日期 单击“按单”，生成凭证，可单击“凭证”按钮查看生成的凭证。（五）采购和应付报表【操作题7】2009年5月31日查询本期采购发票明细表、应付账款明细表。【路径】：【采购管理】【账簿报表】【路径】：【应收应付】【账簿报表】三、销售与应收管理（一）录入销售发票【操作题8】2009年5月25日公司销售给太和电脑公司液晶显示器40套，含税单价1000，根据4月21日销售出库单为源单录入销售发票。发票号：XF001。（赊销）操作步骤：【销售管理】【

48、销售发票】 “源单类型”，选择“销售出库”；“ 选单号”，时间选择“全部”，单击确定，选择2009年4月21日的销售出库单，单击保存再审核（二）录入收款单【操作题9】2009年5月30日，工行预收太和电脑公司银行汇票人民币60000做订金，请编制收款单SKD094并保存。操作步骤：【应收应付】【收款单】（只需要输入表头 先保存后审核）【操作题10】2009年5月31日，收到太和电脑公司液晶显示器40套，货款 40000元电汇存入工行，请编制收款单SKD094并保存。操作步骤：【应收应付】【收款单】注意此处表体选择票据为XF001。（先保存后审核）（五）账表查询【操作题12】2009年5月31日查询本期客户往来对账单、账龄分析表。操作步骤：【应收应付】【账簿报表】第8节 报表管理模块的应用一、常用报表模板（一）打开模板、参数设置、生成报表【操作题1】打开资产负债表模板，生成2013年9月的资产负债表。（包含未记账凭证）操作步骤：1.打开：单击【报表与分析】-【自定义报表】，在【我的报表】中点击“资产负债表”;2.参