南开大学20秋《财务法规》在线作业-2（参考答案）

1、南开大学20秋财务法规在线作业-2（参考答案）下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的?()A.信托财产不属于受托人的破产财产B.信托财产不属于受托人的遗产C.信托财产不属于受托人的固有财产D.受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因。A.严重亏损B.资不抵债C.不能支付到期债务D.因经营管理不善导致严重亏损由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。A.法人信托B.法定信托C.公益信托D.他益信托假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。A.100

2、.69B.101.52C.102.44D.103.35成长型基金的基本目标为()。A.追求稳定的经常性收入B.追求资本增值C.追求超越市场表现的投资业绩D.经常性收入与资本增值兼顾我国的公司法及证券法所指的“证券转让”是指下列哪一选项的性质?()A.证券买卖B.证券继承C.证券质押D.证券借贷根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务?()A.证券公司均可以从事证券自营业务B.证券公司均不得从事证券自营业务C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D.一部分证券公司可以从事证券自营业务背书行为有效的是()。A.将汇票金额3万元背书转让2万元B.背书时记载不得转让C.质押背书的被背书人

3、作转让背书D.委托收款背书的被背书人作转让背书我国票据法的票据品种未包括()。A.人民银行发行的央行票据B.银行本票C.定额本票D.不定额本票根据公司法，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五公益信托的信托契约()。A.可以中途解除B.受托人工作变动时可以解除C.受托人疾病死亡时可以解除D.不得中途解除张某向王某借款1万元，约定年息为15%，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?()A.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责

4、任B.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任D.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是()。A.每届任期不得超过三年B.任期届满可以连选连任C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务会计监督是指()。A.单位内部监督B.国家监督C.社会监督D.以上均是选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力

5、。A.税务机关B.工商行政管理机关C.产品质量监督管理机关D.物价管理机关在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。A.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销?()A.3000万元B.1500万元C.6000万元D.5000万元会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。A.半年B.

6、一年C.二年D.三年自然人在票据上签章()。A.应当采取签名的形式B.应当采取盖章的形式C.应当采取签名加盖章的形式D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?()A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效典型的个人信托业务是()。A.投资信托B.生前信托C.职工持股信托D.身后信托依股票发行与交易管理暂行条例的

7、规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件?()A.其发行的普通股限于一种，同股同权B.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35%C.发起人在近3年内没有重大违法行为D.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外信托财产具备的特性是()。A.独立性B.相关性C.物上代位性D.有限性以下信托业务中属于他益信托业务的有()。A.贷款信托B.身后信托C.生前信托D.赡养信托E.宣言信托下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些?()A.上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式B.投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时

8、，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告C.收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年D.在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?()A.有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除B.有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任C.有权要求将这批货物提存D.有权提前清偿债权而请求返还质物根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。A.房屋信托B.设备信托C.土地信托D.租赁型土地信托甲、乙于1D5

9、年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?()A.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任B.就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任C.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利D.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日乙向甲借款9

10、万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利?()A.可以请求乙偿还9万元B.可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C.可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D.可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?()A.质押合同生效时间为1995年10月2日B.质押合同生效时间为1995年10月5日C.小牛应归张某所有D.刘某在接受还款

11、前有权占有小牛证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A.基金管理人履行基金财产的投资运作B.基金托管人履行基金财产的托管C.实行相互监督D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的A.甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任B.甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任C.甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元D.甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元国有独资公司董事会

12、成员的有关规定，()是正确的。A.董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表B.董事长由国家授权机构从董事会成员中指定C.副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定D.国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人根据会计法的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。A.稽核B.会计档案保管C.银行存款日记账登记工作D.费用账目登记工作根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。A.委托支付文句B.出票日期C.付款日期D.收款人E.付款人下面关于委托人描述正确的的有()

13、。A.委托人必须是财产的合法拥有者B.委托人必须是完全民事行为能力的法人C.委托人可以是一个人，也可以是多个人D.委托人与受益人可以是同一人E.禁治产人也可以充当委托人属于票据债务人的有()。A.出票人B.背书人C.保证人D.承兑人E.支票付款人根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员?()A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下()说法是

14、正确的。A.国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理B.制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利C.大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利D.国有独资公司，可以行使资产所有者的权利下列关地监事会的说法哪些是正确的?()A.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会B.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加C.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，

15、可以设1至2名监事D.监事会有提议召开临时股东会的权力根据商业银行法，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。()A.错误B.正确银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()A.错误B.正确公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。()A.错误B.正确城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用商业银行法。()A.错误B.正确封闭型投资基金的基金份额不得转让。()A.错误B.正确开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。()A.错误B.正确票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利。()A.错误B.正确受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对信托财产的所有权是无限的。()A.错误B.正确商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。()A.错误B.正确会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。()A.错误B.正确 参考答案：D参考答案：C参考答案：B参考答案：A参考答案：B参考答案：A参考答案：D参考答案：B参考答案：A参考答案：A参考答案：D参考答案：B参考答案：D参考答案：D参考答