风险管理在工商银行白涛学习教案

1、会计学1风险管理在工商银行白涛风险管理在工商银行白涛第一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 2 -需要关注的风险管理问题需要关注的风险管理问题第1页/共90页第二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 3 -第2页/共90页第三页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 4 -财务重组完成后，不良贷款已经处在相对合理的水平上，长期持续保持良好的信贷资产质量成为首要工作。财务重组完成后，不良贷款已经处在相对合理的水平上，长期持续保持良好的信贷资产质量成为首要工作。第3页/共90页第四页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 5 - 为完善公司治理结构，满足上市后风险管理的新要求和为完善公司治理结构，满足上

2、市后风险管理的新要求和新形势，需要建立牵头全面风险管理的部门。新形势，需要建立牵头全面风险管理的部门。第4页/共90页第五页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 6 -注：内部审计局直接向董事会汇报；分行层面的各风险管理部门同时向总行层面的相应风险管理部门及分行的管理层汇报董事会层面董事长行长董事会风险管理委员会风险管理委员会资产负债管理委员会总行层面副行长首席风险官信贷管理部信用风险资产负债管理部风险管理部分行管理层分行风险管理部门分行层面内控合规部操作风险市场风险流动性风险第5页/共90页第六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 7 -第6页/共90页第七页，编辑于星期三：五点 三十一分。-

3、 8 -l风险管理部组织结构图全面风险管理风险管理部风险管理部综合管理处风险管理委员会秘书处风险报告处内部评级及应用一处监测分析处制度管理处风险资产处置处特殊资产管理风险信息处内部评级及应用二处市场风险管理处第7页/共90页第八页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 9 -第8页/共90页第九页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 10 -第9页/共90页第十页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 11 -第10页/共90页第十一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 12 -第11页/共90页第十二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 13 -第12页/共90页第十三页，编辑于星期三：五点 三十一分

4、。- 14 -风险管理委员会审议过的议题（1/3）第13页/共90页第十四页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 15 -年份年份 会议次第会议次第 会议日期会议日期会议议题会议议题听取一季度不良贷款清收处置工作进展情况的报告研究我行与地方政府合作整体处置不良贷款的有关问题研究落实银监会不良资产监测、分析和报告制度的意见书面报告2003年度风险管理委员会会议决议执行情况二7月2日审议中国工商银行风险管理委员会章程（试行）和中国工商银行全面风险管理框架（试行）审议全行操作风险问题审议风险管理委员会2005年工作计划草案调整充实风险管理委员会委员审议中国工商银行2004年度公司客户信用风险管理报告审

5、议中国工商银行2004年度利率风险管理报告审议中国工商银行2004年度流动性风险管理报告审议关于财务重组后资产质量状况的报告审议2004年度个人客户信用风险管理报告审议关于政策性破产关闭企业贷款情况的报告听取信贷管理部汇报2005年上半年公司客户信用风险管理情况听取计划财务部汇报2005年二季度存贷款利率执行情况及利率、汇率风险管理情况听取资金营运部汇报2005年上半年流动性风险管理情况三2005一二一2004四4月12日9月5日11月10日3月3日4月9日风险管理委员会审议过的议题（2/3）备注：备注：20052005年第三次会议在财务重组之后召开。年第三次会议在财务重组之后召开。第14页/

6、共90页第十五页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 16 -风险管理委员会审议过的议题（3/3）第15页/共90页第十六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 17 -年份年份 会议次第会议次第 会议日期会议日期会议议题会议议题审议风险战略建议方案审议企业年金业务风险管理报告审议风险管理委员会2008年工作计划草案审议2007年3季度风险管理报告五2007待定第16页/共90页第十七页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 18 -初定计划调整计划征求意见反馈沟通确定计划草案提交审议计划制定流程计划制定流程第17页/共90页第十八页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 19 -第18页/共90页第十九

7、页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 20 -第19页/共90页第二十页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 21 -第20页/共90页第二十一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 22 -1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（1/7）第21页/共90页第二十二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 23 -1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（2/7）第22页/共90页第二十三页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 24 -1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（3/7）l风险报告体系第23页/共90页第二十四页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 25 -1.5 风险报告工作情况（

8、风险报告工作情况（4/7）第24页/共90页第二十五页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 26 -1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（5/7）l已完成5个行业压力测试报告公路行业电力行业房地产行业基础设施行业汽车行业 第25页/共90页第二十六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 27 -l目前总行正在进行的专题风险报告2006年新增公司客户风险报告中国工商银行房地产信贷风险报告美国次级按揭危机及其对我行的启示出口退税政策调整对我行的影响分析第26页/共90页第二十七页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 28 -1.5 风险报告工作情况（风险报告工作情况（7/7）第27页/共90页第二

9、十八页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 29 -第28页/共90页第二十九页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 30 -1.5.1 制订风险管理框架（制订风险管理框架（1/3）第29页/共90页第三十页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 31 -1.5.1 风险管理框架（风险管理框架（2/3）第30页/共90页第三十一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 32 -1.5.1 风险管理框架（风险管理框架（3/3）第31页/共90页第三十二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 33 -高管层及其风险管理委员会高管层及其风险管理委员会/专业风险委员会，资产负债委员会专业风险委员会，资产负债委员会总

10、行各部门总行各部门1.全面风险管理报告全面风险管理报告 （风险管理部编写，提交风险委员会审议）2.专业风险管理报告专业风险管理报告 （专业风险管理部门编写，抄送风险管理部） 信用风险管理报告信用风险管理报告 （提交信用风险委员会审议） 市场风险管理报告市场风险管理报告 （提交市场风险委员会审议） 操作风险管理报告操作风险管理报告 （提交操作风险委员会审议） 流动性风险管理报告流动性风险管理报告 （提交资产负债委员会审议）3.专题风险管理报告专题风险管理报告 （相关部门按风险委员会/专业风险委员会要求编写并提交审议）4.风险状况报告风险状况报告 （拟由计算机自动生成，报送高级管理层）5.风险统计

11、分析报告风险统计分析报告 （拟由计算机自动生成，报送高级管理层）6.压力测试报告压力测试报告 （相关风险管理部门编写，提交风险委员会/专业风险委员会，资产负债委员会审议）7.重大风险事件报告重大风险事件报告 （相关业务主管部门编写，提交专业风险委员会，资产负债委员会审议）董事会董事会1.全面风险管理报告全面风险管理报告2.全行风险状况报告全行风险状况报告3.压力测试报告压力测试报告4.重大风险事件报告重大风险事件报告监事会监事会分行分行1.5.2 建立统一的风险管理报告制度（建立统一的风险管理报告制度（1/3）第32页/共90页第三十三页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 34 -1.全面风险

12、管理报告全面风险管理报告 （经分行风险管理委员会审议通过）2.专业风险管理报告专业风险管理报告 （经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过） 信用风险管理报告信用风险管理报告 市场风险管理报告市场风险管理报告 操作风险管理报告操作风险管理报告 流动性风险管理报告流动性风险管理报告 （仅适用于境外分行）3.专题风险管理报告专题风险管理报告 （经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）4.压力测试报告压力测试报告 （经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）5.重大风险事件报告重大风险事件报告 （经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）1.全面风险管理报告全面风险管理报告 （经二级分行风险管理委

13、员会审议通过）2.专题风险管理报告专题风险管理报告 （经二级分行风险管理委员会审议通过）3.重大风险事件报告重大风险事件报告 （经二级分行风险管理委员会审议通过）1.全面风险管理报告全面风险管理报告 2.专业风险管理报告专业风险管理报告 信用风险管理报告信用风险管理报告 市场风险管理报告市场风险管理报告 操作风险管理报告操作风险管理报告 流动性风险管理报告流动性风险管理报告 （仅适用于境外分行）3.专题风险管理报告专题风险管理报告 4.风险状况报告风险状况报告（风险管理部报送）5.风险统计分析报告风险统计分析报告（风险管理部报送）6.压力测试报告压力测试报告 7.重大风险事件报告重大风险事件报

14、告 一级（直属）分行和境外分行各部门一级（直属）分行和境外分行各部门二级分行二级分行总行总行一级（直属）分行和境外分行高管层及其委员会一级（直属）分行和境外分行高管层及其委员会分行报告路径建立统一的风险管理报告制度（建立统一的风险管理报告制度（2/3）第33页/共90页第三十四页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 35 -1.5.2 建立统一的风险管理报告制度（建立统一的风险管理报告制度（3/3）l风险报告下一步工作设想： 努力提高风险报告工作的全面性、独立性、前瞻性和敏感性。缩减全面风险管理报告篇幅，努力将报告写薄提高风险报告的前瞻性，从“后视镜”，改为“望远镜”，更加关注未来风险的变化趋势

15、。增加报告分析方法的多样性。在分析各类风险状况中，从“文字为主，图表为辅”，改变为“图文共茂”。拓展专题报告范围。寻找潜在风险点，提高专题报告的针对性和实用性。第34页/共90页第三十五页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 36 - 在年初分行长会议上，姜董事长要求加快完善全面风险管理体系，建立统一的风险管理评价体系；杨行长提出了建立统一的风险管理评价体系，综合评价分行风险管理情况，明确目标导向，督导落实全面风险管理工作。 各监管部门的分支机构也陆续开始对我行分支机构进行评价。 总行风险管理部根据董事长及行领导要求积极开展课题研究，着手建立全行风险管理评价体系。1.5.3 风险管理评价体系（风

16、险管理评价体系（1/3）第35页/共90页第三十六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 37 -1.5.3 风险管理评价体系（风险管理评价体系（2/3）第36页/共90页第三十七页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 38 -1.5.3 风险管理评价体系（风险管理评价体系（3/3）第37页/共90页第三十八页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 39 -l风险限额风险限额 l我行设定风险限额的必要性我行设定风险限额的必要性 第38页/共90页第三十九页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 40 -我行风险限额管理发展现状我行风险限额管理发展现状第39页/共90页第四十页，编辑于星期三：五点 三十一分

17、。- 41 -l董事长及行领导的要求董事长及行领导的要求 l建立我行风险限额管理建立我行风险限额管理制度的设想制度的设想第40页/共90页第四十一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 42 -l风险战略定位风险战略定位 l我行风险战略发展与现状我行风险战略发展与现状第41页/共90页第四十二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 43 -l风险战略目标风险战略目标 l风险战略内容风险战略内容第42页/共90页第四十三页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 44 -系统建设面临的形势与任务系统建设面临的形势与任务1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（1/6）第43页/共90页第四十四页

18、，编辑于星期三：五点 三十一分。- 45 -p板块板块p已有系统已有系统p在建系统在建系统p拟建系统拟建系统p不良贷款（特殊p资产）管理p呆账核销管理系统p抵债业务管理系统p不良贷款管理系统p资产处置专栏p不良贷款管理信息系统p账销案存资产管理系统p个人不良贷款管理系统p全面风险管理p全面风险管理信息支持平台-风险报表子系统p报表子系统二期p全面风险监测子系统1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（2/6）已有5个系统，在建2个系统，拟建3个系统第44页/共90页第四十五页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 46 -全面风险管理板块全面风险管理板块1.5 风险管理信息系统建设（风险

19、管理信息系统建设（3/6）第45页/共90页第四十六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 47 -全面风险管理板块全面风险管理板块1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（4/6）第46页/共90页第四十七页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 48 -不良贷款贷款相关系统：不良贷款贷款相关系统：1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（5/6）第47页/共90页第四十八页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 49 -系统建设情况总结系统建设情况总结1.5 风险管理信息系统建设（风险管理信息系统建设（6/6）第48页/共90页第四十九页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 50

20、-1.5 与高盛风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管理领域战略合作情况（14）第49页/共90页第五十页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 51 -1、请高盛介绍风险战略的一般定义、主要内涵、表现形式、形成过程和实践情况。2、请高盛介绍风险战略与总体发展战略的关系，在银行发展中的地位，风险管理部门在提出风险战略方面的职能设定，并提出完善我行风险战略形成机制的建议。1、请高盛介绍国际先进银行压力测试的最佳实践或国际先进银行的做法和高盛自己的做法。2、请高盛派专业人员入驻我行，双方共同完成压力测试冲击变量的选取、数据的处理、模型的建立、系统的开发、测试结果的应用，以及压力测试制度的建立等环节，形

21、成压力测试项目研究成果。1、请高盛系统介绍国家风险管理的国际最佳实践，并就工行的国别风险限额设定及其在信贷政策中的应用提出建议与咨询。2、请高盛与工行共享高盛的国别风险分析报告。3、请高盛协助工行共同研究如何将国家风险评级办法和结果、国家限额计算方法和结果运用到我行的信贷管理实践中去，并提供相应咨询报告。7月7月4、请高盛协助验证和优化我行国别风险评级体系。咨询咨询建议建议12月月1、请高盛邀请其他商业银行的专家来我行系统地介绍国际先进银行在行业风险管理方面的最佳实践，包括但不限于行业总量设定方法、行业风险控制方法等。2、请高盛与工行共享高盛的全球行业报告。3、请高盛介绍行业评级、行业限额在组

22、合风险管理中的应用。咨询咨询建议建议8月月1、请高盛以及高盛邀请的其他商业银行的专家系统地介绍国际先进商业银行在贷款组合信用风险管理的最佳实践。咨询咨询建议建议10月月2、请高盛系统地介绍国外先进银行在贷款组合模型建设中的最佳实践。3、请高盛派专业人员入驻我行，双方共同对我行贷款组合中的相关性进行持续研究与计算，形成贷款组合量化模型研究成果，并尝试建立我行组合风险管理量化模型。1、请高盛介绍识别集团客户关联关系的方法，特别是对股权架构复杂、权属不清及跨地区的大型集团客户中各成员的识别。2、与高盛一道研究衡量集团客户整体风险及过度融资等风险的指标和计量方法或模型。3、请高盛帮助工行建立完善客户（

23、单一法人客户）信用风险预警的计量模型，以及时有效地从众多客户中筛选出重点风险客户。4、请高盛提供识别和控制跨国、跨区域集团客户风险的方法。介绍对“两头在外”（原材料采购和成品销售都在境外，只有组装、加工等中间环节在境内，因此对母公司财务及经营状况难以掌握）集团客户如何评价判断风险，具体措施有哪些？5、请高盛介绍国际先进银行主要采取哪些手段监控集团客户的资金流向，特别是对超出辖区或流出我行资金账户的企业资金流如何监测。6、请高盛介绍国际商业银行在客户风险分析人员的配备、分析频度、前后台分工等方面的最佳业务实践。10月10月咨询咨询建议建议咨询咨询建议建议12月12月11月月咨询咨询建议建议7月7

24、月(已完(已完成)成)12月月合作领域全面风全面风险管理险管理方面方面专家专家合作合作合作方式1.风险战略风险战略形成机制形成机制咨询咨询建议建议2.压力测试压力测试制度制度5月月(已完成已完成)合作项目具体描述工作任务计划完成时间专家专家合作合作1、请高盛以及高盛邀请的其他商业银行的专家介绍国际商业银行在内部评级法应用上的最佳实践，包括内部评级量化结果在风险限额设定、贷款定价、经济资本计量和配置、风险拨备、绩效考评、风险预警等方面的最新应用成果和实践经验。咨询咨询建议建议信用风信用风险管理险管理方面方面1.国别风险国别风险管理管理4.集团关联集团关联客户及单一客户及单一贷款大户风贷款大户风险

25、管理险管理2.行业风险行业风险管理管理3.贷款组合贷款组合风险管理风险管理5.内部评级内部评级法的具体应法的具体应用用10月月1.5 与高盛风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管理领域战略合作情况（24）第50页/共90页第五十一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 52 -1. 请高盛介绍其市场风险管理先进经验，启动双方技术人员合作与交流；请高盛针对我行市场风险管理体系进行现场诊断和分析, 并提出市场风险管理建议书。咨询咨询建议建议4月月(已完成已完成)2. 请高盛参与市场风险管理系统建设与规划，对交易账户风险管理核心系统需求提出优化和完善建议，并参与系统选型、功能测评等工作。专家专家合作合

26、作12月月3. 请高盛对交易账户风险管理核心系统与利率风险管理系统的对接问题提供参考意见。咨询咨询建议建议12月月4. 请高盛协助完成Kondor +系统架构改造及限额实施项目，与高盛一道研究账户结构优化、验证账目/头寸完整性和准确性等问题。专家专家合作合作9月月1. 请高盛共同研究确定我行市场风险计量模型（包括风险价值、情景分析、压力测试及回溯测试模型），研究建立风险计量模型评估、验证的流程和方法。咨询咨询建议建议12月月2. 请高盛共同研究确定市值评估方法及验证流程。咨询咨询建议建议8月月1.请高盛介绍国际先进银行市场风险报告的种类、频率、报告内容以及报告路径，并对我行目前的市场风险报告（

27、交易账户部分）提出修改意见。咨询咨询建议建议10月月2.请高盛介绍国际先进银行市场风险报告的种类、频率、报告内容以及报告路径，并对我行目前的市场风险报告（银行账户部分）提出修改意见。咨询咨询建议建议10月月3.请高盛共同研究设计并编制交易账户市值评估及损益表。专家专家合作合作8月月4.请高盛共同研究设计并编制交易账户敏感度分析、VaR及压力测试等风险报表。专家专家合作合作12月月4. 完善银行完善银行账户市场风账户市场风险限额体系险限额体系1. 请高盛介绍国外先进银行对银行账户进行限额管理的有关经验，对我行银行账户限额体系进行评估，对限额值的设定和计算提出参考意见。咨询咨询建议建议8月月1.操

28、作风险操作风险定义、分类定义、分类和损失事件和损失事件1.请高盛介绍在操作风险定义、分类和损失事件方面的最佳实践，提供相关材料，并结合我行实际，提出建议和研究方向。咨询咨询建议建议6月月2.我行操作我行操作风险事件分风险事件分类体系和操类体系和操作风险损失作风险损失数据库数据库1.请高盛介绍国际先进关于银行操作风险事件分类体系和操作风险损失数据库的最佳实践，提供相关材料，并结合我行实际，提出对我行的建议和研究方向。咨询咨询建议建议9月月3.操作风险操作风险的防控经验的防控经验1.请高盛介绍其在操作风险防控方面的经验和教训，提供相关材料，并结合我行实际，提出对我行的操作风险防控建议。咨询咨询建议

29、建议6月月4.操作风险操作风险战略战略1.请高盛介绍国内外先进银行操作风险战略，并结合我行实际，提出建议和研究方向。咨询咨询建议建议6月月5.操作风险操作风险监测指标监测指标1.请高盛介绍国外先进银行操作风险监测实践，并结合我行实际，提出对我行操作风险监测建议。咨询咨询建议建议6月月合作领域合作方式合作项目具体描述工作任务计划完成时间操作风操作风险管理险管理方面方面市场风市场风险管理险管理方面方面3. 完善市场完善市场风险报告体风险报告体系系1. 推进交易推进交易账户市场风账户市场风险管理系统险管理系统建设建设2. 提升交易提升交易账户市场风账户市场风险管理技术险管理技术水平水平1.5 与高盛

30、风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管理领域战略合作情况（34）第51页/共90页第五十二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 53 -1.5 与高盛风险管理领域战略合作情况（与高盛风险管理领域战略合作情况（44）第52页/共90页第五十三页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 54 -第53页/共90页第五十四页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 55 -外部背景外部背景 第54页/共90页第五十五页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 56 -分类实施分类实施中小银行中小银行采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度大型商业银行大型商业银行实施

31、新资本协议实施新资本协议分层推进分层推进 各家商业银行实施新资本协议时间可以先后有别各家商业银行实施新资本协议时间可以先后有别分步达标分步达标 三类风险三类风险先开发信用风险、市场风险的计量模型。先开发信用风险、市场风险的计量模型。信用风险信用风险以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点推进内部评级体系建设推进内部评级体系建设 第55页/共90页第五十六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 57 -2008年年银监会陆续发布有关新资本协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定，在业内银监会陆续发布有关新资本协议实施的监管法规，修订现行资

32、本监管规定，在业内征求意见征求意见。 2009年年银监会将进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率银监会将进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率的影响的影响。2010年年新资本协议银行年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到银监新资本协议银行年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施新资本协议会规定的最低要求，经批准可暂缓实施新资本协议2011-2012其他商业银行可以开始提出实施新资本协议的申请，申请和批准其他商业银行可以开始提出实施新资本协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银行相同。程序与新资本协议银行相同。201

33、3新资本协议银行必须在年底前开始实施新资本协议。新资本协议银行必须在年底前开始实施新资本协议。第56页/共90页第五十七页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 58 -总体总体要求要求信用风险信用风险市场风险市场风险操作风险操作风险商业银行应采取内部模型法计算市场风险的资本要求。银监会2007年底前公布符合我国实际的资本计算方法。商业银行应对操作风险计提资本。银监会鼓励商业银行实施高级内部评级法。商业银行应采取内部评级法计算信用风险资本要求第57页/共90页第五十八页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 59 -我行开展内部评级法工程的必要性我行开展内部评级法工程的必要性 管规定的必然要求。 第5

34、8页/共90页第五十九页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 60 -内部评级一期工程内部评级一期工程内部评级二期工程内部评级二期工程2004年年2月月7月月一期工程主要是解决全面风险管理体系的整体设计和实现路径问题。一期工程主要是解决全面风险管理体系的整体设计和实现路径问题。非零售项目非零售项目零售项目零售项目非零售项目主要解决法人客户信用风险的量化及应用问题非零售项目主要解决法人客户信用风险的量化及应用问题零售项目主要解决零售客户信用风险的量化及应用问题零售项目主要解决零售客户信用风险的量化及应用问题第59页/共90页第六十页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 61 -第60页/共90页第六

35、十一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 62 -信用风险量化体系信用风险量化体系信用风险量化结果的应用方案信用风险量化结果的应用方案借款人评级借款人评级开发了开发了2828个客户评级模型，实现了信用等级和违约概率的映射个客户评级模型，实现了信用等级和违约概率的映射 债项评级债项评级开发了不同业务品种的债项评级模型，实现了违约损失率的量化开发了不同业务品种的债项评级模型，实现了违约损失率的量化组合评级组合评级开发了开发了3 3个组合评级模型个组合评级模型 制定了基于二维评级结果的限额测算方案制定了基于二维评级结果的限额测算方案 制定了基于制定了基于PD、LGD的经济资本计算方案的经济资本计算方

36、案制定了基于预期损失和经济资本的贷款定价方案制定了基于预期损失和经济资本的贷款定价方案制定了制定了RARAOC和和EVA的计算方案的计算方案制定了制定了RAROC的绩效考核方案的绩效考核方案制定了基于制定了基于PD、LGD的经济资本计算方案的经济资本计算方案 第61页/共90页第六十二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 63 -l 优化后的客户评级模型的准确性较原有评级模型普遍提高了优化后的客户评级模型的准确性较原有评级模型普遍提高了5到到20个百分点，接近国际同业的先进水平。个百分点，接近国际同业的先进水平。 打分卡短期长期房地产业优化前0.32 0.41 0.29 0.29 优化后优化后

37、0.44 0.51 0.34 0.39 轻工制造业优化前0.47 0.55 0.45 0.44 优化后优化后0.54 0.57 0.51 0.49 资本密集型制造业优化前0.56 0.58 0.39 0.47 优化后优化后0.62 0.61 0.46 0.51 建筑业优化前0.52 0.38 0.15 0.30 优化后优化后0.70 0.60 0.53 0.55 批发零售业优化前0.420.500.210.34优化后优化后0.500.540.340.44基础设施类优化前0.450.550.300.40优化后优化后0.550.620.430.51企业法人评级模型优化前后风险区分能力比较企业法人评

38、级模型优化前后风险区分能力比较 第62页/共90页第六十三页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 64 -客户评级级别平均违约率原有评级客户占比现在评级客户占比原有评级客户累计占比现在评级客户累计占比AAA0.21%0.86%0.96%0.86%0.96%AA+0.43%5.83%5.75%6.69%6.71%AA0.70%12.10%9.16%18.79%15.87%AA-1.17%17.09%17.32%35.88%33.19%A+1.97%22.43%17.24%58.31%50.43%A3.56%16.05%23.08%74.36%73.51%A-5.68%7.76%6.92%82.12

39、%80.43%BBB+7.41%4.72%5.59%86.84%86.02%BBB10.05%3.61%5.24%90.45%91.26%BBB-21.40%9.54%8.73%100.00%100.00%项目成果简介（客户评级）(10/19)l 按优化后的客户评级模型进行评级，客户的分布结构能够与优化前的评级模型保持较高的一致性，但各等级内部的客户组成发生了较大的变化。按优化后的客户评级模型进行评级，客户的分布结构能够与优化前的评级模型保持较高的一致性，但各等级内部的客户组成发生了较大的变化。 第63页/共90页第六十四页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 65 -项目成果简介（客户评级）(

40、11/19)l建立了我行十二个信用等级与违约概率的一一对应关系建立了我行十二个信用等级与违约概率的一一对应关系 信用等级级别违约概率AAA0.21%AA+0.43%AA0.70%AA-1.17%A+1.97%A3.56%A-5.68%BBB+7.41%BBB10.05%BBB-21.40%BB30%B违约级别信用等级由原来简单反映客户信用好坏的排序，转变为准确度量客户违约可能性的程度。信用等级由原来简单反映客户信用好坏的排序，转变为准确度量客户违约可能性的程度。我们可以清楚的知道各信用等级客户的风险差异性。我们可以清楚的知道各信用等级客户的风险差异性。第64页/共90页第六十五页，编辑于星期三

41、：五点 三十一分。- 66 -l完成了对不同信贷产品、不同担保方式回收率的测算，基本可以实现对每一笔贷款进行初步的完成了对不同信贷产品、不同担保方式回收率的测算，基本可以实现对每一笔贷款进行初步的LGD估计。估计。 项目成果简介（债项评级）(12/19)业务品种担保方式地区行业平均损失率A流动资金AA+,AA,AA-保证地区一汽车制造25%流动资金信用地区一汽车、金属冶炼60%流动资金信用地区二汽车、金属冶炼45%项目贷款AA+,AA,AA-保证地区三金属冶炼35%项目贷款信用地区四公路25%项目贷款信用地区五食品制造70%进口开证AA+,AA,AA-保征地区一专业外贸20%打包贷款AAA保征

42、地区一汽车制造15%第65页/共90页第六十六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 67 - 违约率（PD）和违约损失率(LGD)的科学计量，将使我行风险管理手段取得重大创新，信用风险量化的结果可以广泛应用于风险限额设定、贷款定价、经济资本计量和配置、风险拨备、绩效考核等风险管理的全过程，为风险决策提供支持。经济资本经济资本计算计算RAROC计算计算贷款定价贷款定价贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本（PD*LGD*EAD）+最低资本报酬率*经济资本/EAD*(1-营业税率) 项目成果简介（评级结果应用）(13/19)第66页/共90页第六十七页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 68 -

43、例1、经济资本计算(14/19)第67页/共90页第六十八页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 69 -AA+保证信用方式贷款金额2亿元2亿元PD1.03%1.03%LGD25%45%期限6个月6个月预期损失51.5万元92.7万元经济资本712万元1280万元最低定价6.44%7.17%通过这个案例可以看出，风险的量化将使我行在同业竞争中更为主动：对于风险小的债项，我行可以通过更低的定价来争取市场，对于风险大的债项，如果定价不能满足我行收益要求，我行要根据该客户总体的回报率来确定是否放弃。某发达地区大型汽车制造企业，年初信用等级为AA-，要申请一笔2亿元的流动资金贷款，贷款方式为AA+级保证

44、，期限6个月，假设该笔贷款的资金成本为4%，经营成本为1%，营业税率为8%，操作风险对应的经济资本为收入的10%，我行最低可接受的RAROC为16%（须高于ROE）,那么该笔贷款的最低定价应当是多少？如果该笔贷款为信用放款，则最低定价应当是多少？ 1.6.1 例2、贷款定价(15/19)第68页/共90页第六十九页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 70 -流动资金项目贷款贷款金额1亿元4亿元担保方式信用AA保证期限1年5年利率5.85%6.48%最低RAROC16%16%债项RAROC12.1%17.71%客户总体RAROC16.96%由此可见，该客户流动资金贷款的由此可见，该客户流动资金贷

45、款的RAROCRAROC虽不能满足我行要求的最低回报，但考虑到发放项目贷款虽不能满足我行要求的最低回报，但考虑到发放项目贷款后，客户的总体回报高于我行要求的最低回报，因此，我行在不能只接受项目贷款的情况下，可以同时后，客户的总体回报高于我行要求的最低回报，因此，我行在不能只接受项目贷款的情况下，可以同时接受两笔贷款业务的申请。接受两笔贷款业务的申请。例：某发达地区大型钢铁行业企业年初信用等级为例：某发达地区大型钢铁行业企业年初信用等级为AA-AA-，申请两笔贷款，一笔为流动资金贷款，申请两笔贷款，一笔为流动资金贷款，金额为金额为1 1亿元，贷款方式为信用，期限为亿元，贷款方式为信用，期限为1

46、1年，利率为年，利率为5.85%5.85%。另一笔贷款为项目贷款，金额为另一笔贷款为项目贷款，金额为4 4亿元，贷款方亿元，贷款方式式AAAA级企业保证，期限为五年，利率为级企业保证，期限为五年，利率为6.48%6.48%；假设贷款对应的资金成本率和经营成本率分假设贷款对应的资金成本率和经营成本率分别均为别均为3%3%和和1%1%，操作风险对应的经济资本均为，操作风险对应的经济资本均为收入的收入的10%10%，营业税率为，营业税率为8%8%，我行最低可接受，我行最低可接受的的RAROCRAROC为为16%16%，应当如何确定对该企业的，应当如何确定对该企业的信贷政策？信贷政策？ 客户总体RAR

47、OC为 16%流动资金贷款RAROC为16% 1.6.1 例3、贷款审批(16/19)第69页/共90页第七十页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 71 -p 客户评级办法共制定和修订24个法人客户评级办法，其中新建企业等5类客户的评级办法已于2006年4月下发执行，其余19类法人客户的评级办法将于今年10月下发。p 债项评级办法1个，涵盖流动资金贷款、项目贷款、贸易融资/保函等各类业务品种，将于今年年底下发。p 地区行业评级办法包含地区评级、行业评级、地区行业交叉调整系数共3个办法，将于今年年底下发。我行内部评级法二期工程项目已于去年年底顺利完工，根据风险管理委员会我行内部评级法二期工程项目

48、已于去年年底顺利完工，根据风险管理委员会20072007年年3 3月月2323日第二次会议精神，所有项目成果必须在今年年底投产并推广使用，任务十分艰巨。日第二次会议精神，所有项目成果必须在今年年底投产并推广使用，任务十分艰巨。第70页/共90页第七十一页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 72 -系统名称投产时间法人客户评级优化系统2007年年10月月债项评级系统2007年年12月月地区行业评级系统2007年年12月月RAROC系统2007年年12月月信用风险数据集市2007年年10月月第71页/共90页第七十二页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 73 -高级管理人员培训班旨在通过各级行高级

49、管理人员的观念转变，带动全行树立起量化风险、经营风险的现代银行风险管理文化，确保内部评级成果应用取得成效。 培训时间2007年11月 操作人员培训班旨在使授信审批人员掌握新的内部评级方法、系统和操作，推动内部评级法工程成果在全行的应用。培训内容培训内容培训人数培训人数培训时间培训时间客户评级办法及系统操作客户评级办法及系统操作500人人2007年年9月月债项评级及评级结果应用债项评级及评级结果应用500人人2007年年11月月第72页/共90页第七十三页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 74 -整个项目将带来的改变体现在两个方面：整个项目将带来的改变体现在两个方面： 第一：第一： 全行日益增

50、长的零售客户群和账户群的风险管理：全行日益增长的零售客户群和账户群的风险管理： 我们的目标：率先在同业实现全行零售业务风险管理的精细化、系统化、科学化和动态化；我们的目标：率先在同业实现全行零售业务风险管理的精细化、系统化、科学化和动态化； 每天新申请客户的风险审批、额度管理；每天新申请客户的风险审批、额度管理； 存量正常账户的风险动态预警与管理；存量正常账户的风险动态预警与管理； 存量逾期账户的风险动态催收管理；存量逾期账户的风险动态催收管理； 不同零售客户群和产品群的风险不同零售客户群和产品群的风险价值分析及其策略管理；价值分析及其策略管理； 第二：国际国内监管当局关于新资本协议高级法的监

51、管：第二：国际国内监管当局关于新资本协议高级法的监管： 我们的目标：率先在同业实现全行零售业务新巴塞尔资本协议高级法的监管标准，实现零我们的目标：率先在同业实现全行零售业务新巴塞尔资本协议高级法的监管标准，实现零 售业务经济资本节约与市场价值的最大化售业务经济资本节约与市场价值的最大化 零售项目内部评级法工作进展情况（零售项目内部评级法工作进展情况（1/8）第73页/共90页第七十四页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 75 -l全行443万多存量个人类贷款客户、账户的风险将得到精细化的识别和区分：l全行1605万的存量信用卡存量客户、账户的风险将得到精细化的识别和区分；l全行平均每天3到4万

52、笔个人类新增申请客户的风险将得到精细化的识别和区分；l有力带动全行零售业务市场效率和市场竞争力的提升。做到包括：零售项目内部评级法工作进展情况（零售项目内部评级法工作进展情况（2/ 8 ）第74页/共90页第七十五页，编辑于星期三：五点 三十一分。风险低客户风险低客户风险高客户风险高客户 客户（账户）百分比客户（账户）百分比200 350400450500550 600 65070075080022221BadGoodBadGood风险区分度风险区分度SCORE举例 ：风险模型的识别功效预测违约率1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11零售项目内部评级法工作进展情况（零售项目内部评级法工

53、作进展情况（3/ 8）第75页/共90页第七十六页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 77 - 零售资产组合信用风险的动态显示零售资产组合信用风险的动态显示 （ 举例举例 ）零售项目内部评级法工作进展情况（零售项目内部评级法工作进展情况（4/ 8 ）第76页/共90页第七十七页，编辑于星期三：五点 三十一分。- 78 - 一、一、零售零售银银行信用行信用风险风险管理管理板块板块 二、零售新协议二、零售新协议高高级级法法板块板块第第1、信用风险申请审批模型及其策略、信用风险申请审批模型及其策略 个人住房、个人综合消费、个人经营贷款、汽车消费贷款、人民币信用卡、国际卡等零售产品的新客户审批风险模型； 第第2、信用风险存量账户动态行为模型及其策、信用风险存量账户动态行为模型及其策略略 个人住房、个人综合消费、个人经营贷款、汽车消费贷款、人民币信用卡、国际卡等零售产品的存量客户风险模型；第第3、动态风险模型应用系统的开发、动态风险模型应用系统的开发-风险评级、预警等风险评级、预警等第第4、集中性零售客户、账户的风险数据库、集中性零售客户、账户的风险数据库第第1、新资本协