基地项目管理办法

1、 贵州建工集团第四建筑工程有限公司中兴能源电动汽车基地工程项目部一分部贵建四公司中兴能源电动车基地工程项目部一分部管理办法（试行）为加强管理，诚信履约，分部与2015年9月12日17点在正泰大酒店召开股东会议，就新签中兴能源电动汽车基地基础工程施工合作协议履约，基础工程（以简称项目）施工、经营管理等经充分讨论协商，特制订本办法，供各股东、管理、技术人员共同遵守。第一章 总 则第一条 基地基础工程采取股东共同出资，风险共担，利益共享，分工合作，互谅互让，求同存异，相互支持。第二条 以成本管理为主线，技术管理为龙头，资金管理为核心，安全质量管理为重点，杜绝一般及以上安全质量责任事故；加强预算及成本

2、预控管理，注重施工、经营、清概赔索策划，为项目获得最大收效收益创造条件。第三条 项目管理目标：安全质量无责任事故，合格率100%，竣工一次验收合格;项目物机管理控制的定额内降低1.5%,力争通过优化施工方案及变更设计降低材料消耗及机械使用费5%;人工费降低10%;管理经费降低10%；项目利润指标15%（除下浮及发包人管理费、税金及中介费）。第二章 组织机构定员岗位职责第四条项目分部管理机构设置：设工程技术部、工经部、办公室、物机部、财务部四部一室及混凝土、钢筋、挖孔三个班组，核定管理人员人，分部设经理1人（全面管理）,财务副经理1人（主管理财务及成本等）,分部生产副经理兼总工1 人（生产及技术

3、管理等）,物机副经理人，工（程）经（济）师（成本）部人，技术员、施工员2人(含工程量管理、收方、技术资料编制及管理、测量放线等)，班组长共人。综办公室（含后勤管理）人，出纳人。第五条队长岗位职责，全行政管，联系工经部、物机部、财务部，严格执行党和国家各项方针政策及股东会议决议，按业主、设计、监理单位、发包方总体要求作好项目全面工作部署；对项目工期、质量、安全、成本、履约负总责；理顺各方面关系，为各副职成员、各部门室负责人及管理、技术人员顺利开展工作创造良好氛围和条件。定期（每月）向股东通报（告）生产经营、安全质量、工程进度及成本状况，对标检查，找出差距，并接受股东（民）监督，对各股东收益目标负

4、主要责任；组织对事实清楚的费用进行审核会签。第六条副队长兼总工岗位职责，主管理生产及技术管理，联系工程技术部、工经部，在经理领导下开展工作，严格按照业主、设计单位要求编制施工组织设计并组织实施，在确工期、安全质量前提下保证工期实现；对施工生产实行周交班制度，每周组织交班会，对照施组分析安全质量、施工进度等方面存在的问题，并适时制定纠正和预防措施确保生产、技术指标实现；严控现场支出、开源节流，优化施工方案，注重变更设计及经营工作。管好用好工程技术人员、劳务班组；每月收方盘点已完工程数量、物资及机械台班、工日消耗量，为成本分析控制提供可靠依据。编制收集测量、技术、试验、地质、影相等资料，为后期清概

5、索赔垫定基础。第七条财务主管岗位职责，主管财务工作，联系财务部、办公室。严格国家财经纪律的政策、会计制度，严控资金支出。负责项目财务专用账户开设，做好会计凭证及签认、资金往来、现金明细账目。负责所有账目往来必须实行收支两条线建立，定期通报资金收支情况，并牵头进行经济活动分析；负责办用品食堂管理、采购。各为文件资料保存及监督等。第八条副队长岗位职责，主管设备物资，联系物设部，主要负责工程所用物资材料、设备租赁的调查询价、货比三家，在满足工程质量要求前提下，同质量最低价进货，负责按工程部提供材料计划，进行申请审批后进场；重点把控好进货渠道、数量和质量、批次、产家、质量合格证书、税票等；建立工程物资

6、总控台账，进出库台账，填制收发料进出库（签认）单据定期（每月25日）对设备物资进行盘点，对已用于工程的材料进行核销。并对资设备进行成本分析提供可靠数据，组织股东对废旧物资进行处理。接受股东及全员监督。第三章股权分配、变更及转让第九条根据当前了解的工程量及签约合同额暂定肆仟万圆人民币，合同工期330天。按三大股东筹集流动资金（含履约保证金50万元）共计160万元，即160股，每股为产值25万元，按均摊原则，三大投东可获得100股的收益，即20×100×36000（万元），出资额以此比列计算收益额，同比承担风险，当前出资总额暂按240万元调整（保底股权）。当资金无法周转时，召开

7、开股东会议再度增加，增加部分同比计算收益。经股东会同意，当机械及物资材料作为个人信贷时，可折算为货币计列投资额或股金。保底80股权不得转让和分配，也不得无故退出。增加部份经股东会同意可转让或变更股权。各股东在项目均担任重要岗位或职务，若因弄虚作假，损公肥私等个人行为，造成集体利益损害的，经查证属实的，除赔偿损失外，每次缩减2%的投资额和5%的项目收益。第十条 股权人确定，由倡议人肖雄发起，在10月10日前向该项目财务人员足额交纳，逾期未交者，视为主动放弃，前期交纳款数额可调整为摸拟股权，工程结束后可按实际总投额分摊股权分配收益（或亏损），但不能参与项目管理的主要活动。股权人暂定为：三大股东即：

8、周开涛张国勇张均建。第四章 工程技术及现场管理第十一条 施工现场技术管理：1、所有技术人员需认真学习现行规范，上级下达的相关技术文件；2、所有技术人员需认真学习和理解设计文件（图纸），严格按照设计文件（图纸）施工；3、分部工程部负责编制实施性施工组织设计、各种施工方案、作业指导书和二级技术交底；4、各种工序施工前，由分部总工程师组织，向全体技术人员以上管理人员进行二级技术交底，二级技术交底要求明确详细的施工方法、质量控制要点、验收允许偏差等；5、分部总工负责人对全体管理人员、作业班组和作业工人进行三级技术交底。三级技术交底在二级技术交底的基础上，需明确具体结构尺寸、位置、中线位置、标高、施工质

9、量、施工工艺、安全操作等详细信息；6、设计图中采用的标准图、通用图、参考图，在三级技术交底中应绘制补充施工详图，交工人据以施工，并将图中应注意的技术问题一并交待清楚。不得采用标准图、通用图、参考图等设计图纸交底；7、现场施领工员根据技术交底，带领（施）工人施工。技术人员随时监督检查是否按技术交底要求进行施工；8、严格执行报检程序。首先由现场施领工员或技术人员自检，自检合格，通知监理工程师复检，监理工程师复检合格，方可进行下一道工序。严禁未经监理工程师检验擅自进行下一道工序，如有违反，对作业班组、现场施领工员和技术员进行经济处罚；9、监理工程师的复检不能代替自检，未经自检合格，不得向监理工程师报

10、检；10、对于隐蔽工程，在隐蔽前，需由现场技术员留下影像资料。对于隐蔽后无法收方的工程，需在隐蔽前进行收方签认；11、对于混凝土工程，经监理检验合格后，由现场施领工员向拌合站申请混凝土。拌合站有权拒绝现场施领工员以外任何人的混凝土申请，否则，将对拌合站长进行经济处罚；12、加强成品保护和缺陷修复。特别是混凝土工程的缺陷修复，由现场技术人员制定修复方案，施领工员带领和督促作业班组进行修复。缺陷修复在拆模后及时进行，修复未完成，不得进行下一次混凝土施工。否则，追究现场施领工员相关责任；13、现场施领工员负责现场同条件养护试件的保管。第十二条 变更设计管理：为进一步明确变更设计的基本原则、范围、分类

11、、以及在现场发生变更时队部技术人员申报程序和需做的具体工作，保证变更工作正常有序开展，特制定本以下条款：变更设计的基本原则：1、以优化设计为核心，加强变更设计管理工作。2、变更设计必须遵循：确保工程安全、质量和使用功能；节约投资，降低施工成本；方便施工，提高经济效益。3、及时变更：现场技术人员要深入现场 ，准确了解涉及变更工程情况，并及时报送相关资料。4、变更设计必须“先提议后变更；先变更后施工”，凡未按申报程序自行变更施工造成经济损失或延误工期者，将追究责任者的技术、经济责任。变更设计的范围：项目部管段内所有工程，其中遇溶洞或者岩溶者，不论设计上是否考虑措施，均需提出变更。 变更设计申报程序

12、：1、当施工现场发现与设计施工图纸不符或需进行优化设计时，现场技术负责人及时填写变更设计建议书并报分部张国勇、处；2、对变更设计建议书的填写要求：必须准确填写出变更的工程名称、里程位置、所用图号以及该变更工程位置原设计情况、目前施工揭示情况、变更发生原因和拟建议处理措施；3、分部接到现场变更报告后应及时到工地了解情况，根据需要安排测量人员准确定出变更工程范围里程位置，同时对变更设计建议书进行审核，及时上报甲方、监理、设计、建设指挥部变更管理部门；4、分部及时催促上级单位到现场进行变更核实，上级单位现场进行工程变更核实时，现场技术负责人必须参加。工程变更交底：1、工程变更纪要形成后，项目部及时对

13、现场技术负责人进行纪要交底；2、现场技术负责人根据纪要处理措施对现场作业班组进行技术交底，并根据现场实做数量收方计量。不得将纪要、图纸转发作业班组。变更后资料编制整理： 1、现场技术负责人负责收集整理相关支撑工程变更证明资料：如现场照片、溶洞形态图、桩基溶洞处理现场数量签认单（需监理签字确认）、钻孔记录、灌桩记录等报项目部工程部。2、项目部工程部根据变更纪要及现场施工情况填写变更设计工程数量计算单、原设计与变更与变更设计工程数量对比表、变更设计通知单等相关表格及时报送相关部门签认。3、变更实施后及时完善各项手续，纳入当季度验工。附表：1、变更设计建议书2、工程现场签证单（附后）第五章 合同管理

14、第十三条 项目签订的合同一律不能使用其他单位或个人的格式合同，必须采用本项目格式合同或项目另行起草。项目签订合同（协议）主要有：工程承包（合作或补充）协议、设备租赁协议、材料（物资）购销协议、材料（物资）租赁合同、劳务分包合同、劳务用工合同等。第十四条 每份合同签订之前必须进行合同评审，评审合格后方可签订合同，在签订合同前将合同评审表一并报项目财务总监审批，合同签订完成后立即进行合同交底并交工经部保存（各个部门签订的合同自行进行合同评审与交底）。第十五条 工经部与劳务协作队签订合同，需进行项目股东评审后按程序进行签订，并分别审核签字，交工经部、财务部建立合同台账以备查阅。并定期对合同进行对标查

15、检，及时向股东会报告或提醒预警。项目所有合同必须由财务总监本人签字。第六章 验工计价管理第十六条 由工程部统计分部分项及班组工劳务分包工程总设计数量，交工经部建立各班组验工计价台账（含设计、开累、本月验工、物机扣款、质保金、税费等项目数量或金额）。第十七条 对内验工计价：指项目部对内部架子队工班组的验工计价。1、验工时间：每月末25日开始本月收方工作，各班组收方工作必须在3日内完成各工班组的收方工作，逾期后本月不再收方，划转次月收方。2、现场收方：由经理或总工带领工程部、物质部、现场负责管段技术员、领工员及工班长集体收方，末次清算工经部人员必须参加。（如上述人员因故不能参加，需书面委托他人参加

16、）3、计算程序：现场收方后，参与人员需当场签认现场收方单，现场收方单原件由工经部保管，复印件交工程部门，由架子队技术室计算（计算单统一采用电子版本、计算时必须以现场收方单数据为准，不得涂改)，工程部将计算无误后的电子版计算单，通过网络传送给总工复核，复核无误后，工班长对本次收方数量进行确认并签字，再将纸质计算单交总工审核签字，最后由工经部进行验工计价）。在现场收方完成后3日内技术员应将计算单交与总工审核，若未按时计算逾期1次罚款100元。4、对于零星点工应制定的相应的点工使用规范，明确点工使用范围，合同范围内的点工不予计价。对不能以计量或计件的工作量，各班组部门按点工单价为60元/工日（或10

17、元/h）计价。对甲方、监理、设计单位按排的点工，完毕后及时取得对方签证。并于当日交工经部。5、在每月验工计价前，各个部门应做好相关扣款资料的准备，以便及时扣款，工经部计价完成后，班组负责人签认后将验工报表交各个部门复核，总工审核，项目经理审批，最后交财务付款。第十八条 对外验工计价：指配甲方对业主的验工计价。1、每月25日，由分部经理牵头、工经部组织配合甲方对业主验工计价；2、各相关部门应积极配合，准备对业主验工的相关资料，如变更资料，安全生产费等；3、每季度末20日前物资部、财务部将本季度安全生产相关费用发票、台帐交工经部，由工经部统一配合甲方向业主计价。第七章 成本管理第十九条 工程成本管

18、理:1、工程数量实行总工负责制：现场收方时严格控制工程数量，一律不能突破设计数量，技术员、领施工员、带班员不得直接将施工蓝图或施工蓝图复印件交予班组，必须将施工图绘制后向班组交底。各项交底时必须在交底中明确工程数量，交底中不得只有尺寸，没有数量。在孔桩施工前，应对原地面标高进行测量。2、施工方案优化比选：工程部对同一工程应提出不同的施工方案，根据项目具体实际情况进行比选，选择既能满足安全、质量、工期要求，又能使成本最小化的施工方案。3、对于亏损的项目应根据实际情况寻找新的施工方案，工艺、流程，通过改变施工方案、工艺、流程来达到节约成本的目的，如浆砌片石，路基混凝土挡墙等施工。4、积极做好有利变

19、更，如地质变化，增加桩长、挖孔及砼数量。第二十条 物资成本管理1、架子队实行限额发料制度：工程部及时向物资部提供材料限额，物资部严格按照限额发料，避免造成材料浪费；2、主要材料采购严格实行招标制度，做到比质、比价、比运距、算成本，优中选低（价），及时公布物资购买信息，做到全员参与；3、每月25日由分管物设副经理负责人在收方的同时组织物资部对班组及库存（含拌合站）物资进行盘点。物资部将盘点剩余材料及领用材料数量，工程部将已完工工程量交工经部，由工经部统一对班组（拌合站）及物资管理工作进行材料核算。并提出奖惩或扣款建议；4、对于班级超耗材料应及时根据合同扣款。第二十一条 机械设备成本管理:1、物设

20、备部负责组织调查确定当地运输及机械设备租赁的市场价格，以此作为编制劳务分包控制单价和租赁机械设备的最高限价；2、及时做好协作队使用分部机械的签认工作，每月及时汇总到工经部扣款；3、核实项目部租用协作队的零星机械台班，合同内的机械台班不予计量；4、及时做好电力使用记录，并及时扣款；5、合理安排安排调遣项目部施工机械，避免机械闲置。第二十二条 坚持条件准入，择优选择劳务队伍；严禁“黑名单”队伍进场，按示范合同文本先签合同后开工，合同为单价合同，禁止“点子”合同。及时做好劳务分包的各项台帐。第二十三条 合同单价严格控制在股东会确定的控制单价内；按月计量，适时或延迟支付，工程数量现场收方确定，并严格控

21、制审核后的工程数量在设计数量以内，不得超验，及时做好验工计价台帐。第二十四条 工经部定期对分部责任成本管理进行过程分析核算，主持编制项目部责任成本报告；组织实施项目部责任成本核算。第二十五条 每个季度各个部门应密切配合合约部进行项目责任成本核算。第二十六条 财务部随时掌握劳务协作队资金使用情况，确保民工工资得到及时支付，防止劳务协作队拖欠民工工资导致民工闹事，引起不必要的经济纠纷和经济损失，加大成本。第二十七条 总工程师要严格执行公司安全质量管理的各项制度，切实做好安全质量管理工作，确保生产安全，质量优良，防止发生安全质量事故造成项目部成本增加。第二十八条 班组安全质量及进度考核：计件或计量工

22、程班组，为确人员稳定及工程项目安全质量及工程进度稳步推进，班组签订协议时应向分部交纳不低于劳务费总额10%的保证金，并每月按安全、质量、进度、民工管理各25%的权重对班组进行考核，考核合格班组除按当月完成量量比返还保证金外，另行给予当月计价额5%的奖励，安全质量实行一票否决制。考核不合格者，计价时从保证金中按批例扣除。造成损失较大的，根据情节，应承担部份或全部损失。第八章 变更索赔管理第二十九条 成立以肖雄为组长，分部班子成员为副组长，工程部、工经部人员组成的变更索赔小组。第三十条 确定索赔内容：施工图量差；变更设计及因变更设计导致合同单价不适用；政策性调整；业主或监理工程师延误提供图纸、施工

23、场地、通道、水电管线、测绘资料或下达指令；甲供料供应不及时，或供应不合格等原因造成的损失，具体事宜业主有关文件、主合同及2004版定额第三十一条 制定索赔程序：1、发现索赔机会，表明索赔意向。工经部、工程部人员仔细研究合同，发掘一切可以进行索赔事项，并在规定时间内向监理单位及业主单位发出书面索赔意向；2、收集索赔证据，论证索赔要求。在发出索赔意向后，工程部、工经部等各个部门应对平时收集的索赔资料进行整理完善，加强对索赔有利资料整理完善，剔除对索赔不利的资料。索赔资料包括政府制定的有关法规和文件；工程项目承发包合同、招投标文件；施工图纸和变更设计；与业主、监理来往的文件、会议纪要和备忘录；业主或

24、监理工程师批准的施工方案或施工组织设计和工程进度计划；隐蔽工程检查记录和现场签证；地质、水文和气象资料；施工日志、工程照片和声像资料；财务原始凭证等；3.编写索赔报告，计算索赔数额。在对各个部门收集的索赔资料整理完善后，工程部、工经部、财务等部门应密切配合共同编写索赔报告；4.提交索赔报告，进行索赔谈判，解决索赔争端。在索赔报告编写完善后，应交总工复核，项目经理审核后。由变更索赔小组组长项目经理带领变更索赔小组向监理单位、业主单位进行索赔。第九章 设备物资管理第三十二条 搞好物资计划、采购、进料、验收、保管、限额发放、结算核销、周转材料保管、废旧物资管理等工地物资管理工作。第三十三条 按照施工

25、生产要求物资供应计划，严格执行原材料进场验收、检验制度。主要材料、半成品和成品进场时，负责核对质量证明书，合格证、外观等进行检查并做作好标识，及时联系本项目试验室对进场原材料进行取样检验。第三十四条 做好现场各架子队各类物资管理保管工作，防止物资被盗和非生产性损耗的情况。第三十五条 建立各班组物资使用台账，严格执行限额发料制度，防止材料浪费。 第三十六条 成立设备管理领导小组：组长：肖雄 副组长：周开涛、张国勇，组员由物设部、工经、工程、财务及所有设备管理人员组成的设备管理小组，对外租设备使用全过程进行有效的控制、监督，做到精细化管理，最大程度地发挥设备效益，使项目机械使用成本始终处于可控状态

26、。第三十七条 设备租赁的计划性：设备租赁应根据工程特点，结合工期要求，在认真调查研究的基础上，本着降低成本的原则，分部经理、工程技术人员及设备管理人员，对工程任务进行科学准确的分析和认真仔细的研究，根据施工方案和施工计划，制定近期和远期设备租赁（购置）计划。第三十八条 根据计划租赁设备的型号进行租赁信息采集，并报送租赁小组，以供参考和选择设备。设备租赁计划及租赁单价确定后，经分部经理同意后进行租赁合同的签定，并将租赁合同报工经部备案。第三十九条 租赁设备进场、过程及退租的管理：1、租赁设备到场后，机电部门首先对设备进行机况检验，对质量不合格、对环境有严重污染、对职业健康有威胁的设备不能投入使用

27、，要限期整改或退场，验收合格后方能确认进场起租。2、进场后，机电部门对机械设备建立相应的设备明细台帐，详细记录设备型号、参数、进场时间、运转小时、公里数，对相应的设备手续和人员证件进行复印登记留存。3、设备的现场管理，选派责任心强、工作认真负责的人员对现场设备进行施工管理，严格做好“量”或“时”以及工作地点和内容的记录签认。机电部门随时到工地检查、巡视、了解使用情况，避免设备窝工。发现外租设备效率低下，故意怠工，或不能胜任我方工作要求，我方有权进行经济处罚并勒令退场。发现有浪费油料或偷油卖油的行为坚决严厉打击，如情节严重的移送公安机关处理。4、通过定期或者不定期对外租设备操作手进行培训，以增强

28、安全意识，确保人员安全操作、设备安全生产。5、外租设备每班必须填写台车运转记录，填写工作地点工作内容、工作量、燃油消耗并由现场领工员签字确认，运转记录按照物设部规定的统一表格进行填写。对于签任时间与实际工作时间不相符且出入较大的领工员，报工区领导，按照工区相关规定进行处理。6、每月25日前对外租设备使用情况进行一次租费的清算和经济活动分析，并及时将结果报送分部领导。根据每台设备的产出、工作天数、运转小时、工作内容以及设备的消耗、租费进行分析，得出设备工效、消耗是否正常、设备的经济性是否合理等并将结果报送分管领导。7、外租设备使用过程中，现场管理人员、物设部之间要相互沟通、以避免设备窝工，确保设

29、备有较高利用率。8、外租设备使用完毕及时清退，机电部与出租方做好签认，签订合同终止协议，并完善退场结算手续。 第四十条 相关资料的现场管理：物设部做好各类机械报表并及时上报，做好各类技术资料的收集工作。按时做好外租设备租赁费用和自购设备使用费的核算（摊销）、机械设备使用的经济活动分析等资料，根据机械设备的各项消耗及工作时间、产值，进行经济活动分析，及时了解设备使用过程当中的经济性。对于使用过程中，出现的经济性能很差的公司机械设备，及时上报，外租设备及时通知出租方退租。作好电力设施的相关管理，水电读数记录签认及费结算工作，定期对施工、生活区域内的电力设施、用电情况进行检查，发现问题及时

30、处理。 第十章 施工临时用电安全管理第四十一条 项目分部用电归属于物设部管理。由具有相关知识的机电工程师负责本部的施工用电技术管理工作。第四十二条 施工现场必须配备专职值班电工，电工需持证上岗。低压电工不得从事高压作业，学习电工不得独立操作。第四十三条 施工用电必须采用“TN-S”三相五线制；临时用电必须经编制、审核、批准部门和使用单位共同验收，合格后方可投入使用。第四十五条 临时施工、生产、办公及生活用电必须实现完善的三级配电二级漏电保护TN-S接零保护系统，各类用电设备必须实行“一机一漏一闸”，禁止“一漏多闸”、“以漏代闸”。 用电设备的电器装置跳闸时，在未查明原因、排除故障前，严禁合闸。

31、第四十六条 各工班必须强调用电安全意识，禁止非电工进行接线、拆卸或安装电气设备。如遇电气故障，先断掉电源然后通知电工进行处理。第四十七条 临时用电按生产区、生活区分离，生活区照明禁止使用超过60W灯泡和碘钨灯,生产场所不得使用金属外罩的碘钨灯；生活区日光灯与可燃物的间隔不得小于10CM。白炽灯泡与可燃物的距离不得小于50CM；禁止在生活区房内使用电炉、电热棒。禁止在集体宿舍内使用电饭锅、电炒锅等大功率电器。第十一章 资金及财务管理第四十八条  为进一步加强项目部内部财务管理，强化资金支出内部控制，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效地控制公司成本费用，提高资金使用效率，

32、控制资金风险，实行资金集中管控，专户管理，收支两条线，设立收入（A）和支出(B)两个账户管理，结合项目分部的实际情况特制定本制度。本办法是依据公司法、会计法、企业会计准则制定。 第四十九条 根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几类：1、日常经费支出：包括工程临时设施费、办公用品费、交通费、通讯费、差旅费、劳动保护费、业务招待费、生活、水电费、保险费、房租费、会务费、其他；2、职工薪酬支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利等；3、经营采购支出：为施工生产而进行物资采购，设备租赁费、小型机具购置等；4、工程分包、劳务支出：包括在建项目支付劳务班组工程款、材料款、机械租赁费、劳务员工工资、劳务

33、员工社会保险，收尾清算项目支付劳务队伍劳务费等；5、保证金支出：质量保证金、履约保证金、民工工资保证金等；6、往来资金支出：包括与甲方往来资金、自筹资金支付；7、税费支出：应上交的各类税款、规费等；8、其他支出。第五十条 资金支出预算管理：1、为了进一步提高财务核算及时性、预见性、科学性，有计划的利用和调度资金，提高资金使用效益，项目部按季度编制财务预算；2、分部预算分为经营效益预算(分解为收入预算、成本预算、费用预算、营业外收支预算、税费预算、利润预算等)和资金收支预算。   3、在项目部预算范围内的各项资金支出必须按月份编制月度预算，月度预算由项目经理审批。 

34、  第五十一条 资金支出的依据：1、国家财政法规；2、经批准的财务预算文件；3、资金支出授权书规定的有权批准人的签批； 3、与资金支出有关的必要合同和验收手续； 4、合法的外部单据；  5、规范的内部单据； 6、其他相关文件。 第五十二条 资金支出审批流程：1、日常经费支出审批流程：经办人填写报销单或资金付款申请单相关部门负责人审核签字分管领导签字财务部监核准签字项目分经理或授权人签批会计审核并编制记账凭证出纳付款；2、项目员工根据工作需要，经审核批准借支不超过一定额度的备用金，必须及时核销，每季度末清理；3、项目分部经理发

35、生的支出：项目分部经理财务总监审核其它股东签字；4、股东发生的支出：财务部门审核分部经理。第五十三条 经营采购、固定资产购置支出：1、经营采购前必须提交采购计划、采购合同，采购完成及时办理入库、出库手续，固定资产购置支出前必须提交验收相关文件；2、审批流程：经办人填写付款申请单并签章相关部门负责人审核签字股东签字财务总监核准签字分部经理签批会计审核并编制记账凭证出纳付款。第五十四条 工程劳务支出：1工程劳务支出前签订了劳务合同，提供规范的验工计价单或民工工资单，严禁预付或超付款；2、审批流程：工程劳务队负责人或委托人填写拨款申请单并签字相关部门负责人签字分管领导（分部总工程师或分管工经部副经理

36、）签字财务总核准签字分部经理或签批会计审核并编制记账凭证出纳付款。第五十五条 保证金支出：1、保证金支出前经办人提供相关的项目投标资料、合同或协议；2、审批流程：经办人填写付款申请单并签字项目相关部门负责人签字分管领导（分管理工经部的副经理）签字财务总监核准签字分部经理或签批会计审核并编制记账凭证出纳付款。第五十六条 工资薪酬支出：1、由分部办公室编制并审核考勤表，报分管经理审核，报项目经理审批：2、财务部根据审核后的考勤表编制薪资表，发放薪资；3、薪酬发放额必须控制在股东会确定的年度工资总额范围内，超支须重新审议批准后支付。第五十七条 税费支出：1、由财务部门按国家有关税收法律法规，正确计算

37、当期应纳税费金额财务总监核准签字分部经理或签批；2、财务部会计审核并编制记账凭证后由出纳付款。第五十八条 往来资金支付：1、财务部门经办人根据公司相关制度规定填写拨款申请单财务总监核准签字分部经理签批；2、财务部会计审核并编制记账凭证后由出纳付款。第五十九条 资金支出审批权限：资金审批权限标准（在批准的预算范围内执行），分部经理在股东授权范围内审批，权限（暂定为每笔10万元以内）范围外，超过限额须召开股东会议确定。当部经理外出时，向财务总监签发授权书，委托副经理（只能委托副经理级及以上人员）代为审批。   第五十九条 资金支出审签人的责任：1、经办人应如实反映资金支出内容，

38、在支出单据上签字，对资金支出的结果负直接责任；2、部门负责人对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任；3、项目负责人对资金支出事由、金额进行审核并签字，对资金支出的结果负项目领导责任；4、所有资金支出必须由财务总监根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回；5、签字人对资金支出负相应责任，由此造成损害的，应当承担经济赔偿责任，违反国家财经法纪的，签字人应承担相应的法律责任。   第十二章 综合管理第六十条 劳资薪酬管理：1、对于无法以工作量进行考核的员工按出勤天数进行考核。当工作效果达到合格条件时，应当给予相应职别的报酬，并实行基本保底、考核