仓库管理制度货物入库、出库、退库细则库存保管规定

1、仓库管理制度公司物资保管工作是内部控制管理的重要环节，它对防范存货管理风险、保护公司物资安全完整和提高流动资金的使用效率都具有重要作用。为了加强成本核算，做到物资规范化管理，维护公司财产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度。一、仓库设置公司仓库由生产部负责事务管理、考核工作，由财务部负责监督、检查。定员2人，其中一位负责成品库、包材库、辅料库，另一位负责原料库、综合仓库。仓管员要应做到：（一）遵守公司的各项规章制度，坚守工作岗位，认真执行公司的成品、原料进出库制度。（二）熟悉各种品种的存放地，准确从车间接货，准确向客户发货。（三）合理调节库房，做到分品种，分批次堆码，做到接发货方便，先生产的

2、先出货。（四）提货领货手续齐全，方能据实出库，指导客户办理应办的出库单、出门条。二、仓管员职责（一）根据有效出库单、入库单，正确验收入库商品和发放出库存商品，严禁用白条抵库。（二）严禁无关人员进入库房。因工作需要进入库房的有关人员，保管员必须亲自陪同。（三）定期检查消防器材，做到库房安全、注意防火、防盗、防潮湿、防鼠、防霉变；做好仓库安全检查工作，发现隐患及时向有关领导回报反映。（四）按规定要求正确堆码存货，合理摆放物品，退库商品必须单独存放。（五）保持库房清洁卫生、库容整齐美观。（六）保证库存商品的安全、完整和质量，发现问题及时报告。（七）依据入库单、出库单登记仓库商品明细帐，于当月25日扎

3、帐，并将入库单（财务记帐联）、出库单（财务记帐联）和库存商品收、支、结存表等资料报送公司财务部。（八）定期核对账、卡、物、单、表，做到账、卡、物、单、表一致，发现异常情况，及时上报。三、入库管理物资入库时需要检验单据是否完备，购货凭证是否齐全，严格查看实物品种、质量、数量等是否相符，核对无误时，方可办理入库手续。（一）建立健全原料账簿的登记工作，物资到公司后仓管员依据送货清单上所列的名称、数量进行核对、清点，请购人员及质检人员对质量检验合格签字后，方可入库。（二）库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库：（1）未经总经理或部门主管批准的采购。（2）与合同计划或请购单不相符的采购物资。（3）

4、与要求不符合的采购物资, 超出采购量的部分。（4）超出最高库存量的部分。（三）入库验收中发现质量问题、数量短少、破损、变质等，及时以书面报告的形式交付公司采购部，超出二十四小时不报，后果由保管员负责。（四）库管员及时填写入库单一式三联，财务部持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证，库房留存一联。要求全联复写，内容完整，金额栏空白处划线填充，字迹清楚，不能涂改，签字真实。（五）所有采购回厂的材料在发放之前，一律存入仓库保管，仓库管理员应切实做好仓库的清理整顿工作，确保材料存放安全。物资办理入库手续后，必须及时登记库存商品明细帐；未登记的物资严禁出库。（六）因生产急需或其他原因不能形成入库的物资

5、，库管员要到现场核对验收并及时补填"入库单"。（七）由于各种原因导致外购物品已点收入库，又需要退回供应商的，应开具入库单，将退回数量、金额用红字表述。四、库中管理（一）所有物资必须做到“帐、卡、物、单、表”相符，帐目做到日清月结；帐目凭证不得任意涂改，未经主管部门负责人批准不得自行销毁。（二）凡是入库的商品要按类别、品种、规格、保质期分类保存，做到“系列化、先进化、整洁化”管理，前后左右堆码整齐，间隔明显，标记清楚，便于盘点，做到"二齐、三清、四定位"。（1）二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。（2）三清：材料清、数量清、规格标识清。（3）四定位：按区、按

6、排、按架、按位定位。（三）每月26日前保证进行一次库存商品盘存工作，并做好盘存记录，若发现误差须及时找出原因并更正。（四）做好防鼠、防盗、防霉变的工作，确保库存商品完好无损。（五）未经财务部门同意，不得私自设置仓库，车间尚未使用或剩余的物质在月终必须全面盘点，不得以任何理由私藏物资。（六）库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。五、出库管理（一）商品出库时，要求认真详细填写出库单内容（品名、单价、数量、金额、日期、计量单位、经办人、批准人等），字体工整、填写规范，清晰明确，签字真实，不能随意涂改，并严格按照“先进先出法”的原则发放出库商品。（二）对库存商品

7、的发放，应实事求是，该零发的就零发，不得少领多发，严禁领零发整的舞弊行为。（三）凡是领用手续不完备，单据填写不清楚，用途不明确的不准发放库存商品。非库管人员不得在货架或货位中乱翻乱动，更不允许闲杂人员进入库房，库管员有权制止和纠正其行为。（四）非正式凭证，白条、便条一律不予发放库存商品。特殊情况必须经总经理批准，并在第二日内及时补办正式的出库手续。（五）领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写请购单交给采购部、财务部、分管领导、总经理批准后及时采购。（六）以旧换新的物资一律交旧领新；领用的各种工具均要上工具卡，并由领用人和部门负责人签字。六、退库管理（一）由于生产计划更

8、改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续，由生产车间填制退库单随货交仓库，保管员按照退库单记录同实物进行核对无误后办理入库手续。月末对于生产上未用完的物资进行假退库并对实物进行登记跟踪管理。（二）商务部外销商品退库。商务部外销返回商品退库时，由片区经理全权负责处理程序。即先暂放商务部，及时通知质技部进行质量验证，根据质技部验证结果确认商品的去向，如质量验证合格的商品，就由片区经理由商务部填制退库单随货交仓库；保管员按照退库单记录同实物进行核对无误后办理入库手续，并将这批商品单独放置，同时填制退库商品质检通知单一式三份（第一联留底；第二联质技部（生产部）；第三联商务部），经商务部有关人员

9、填写退货原因后，通知质技部及时进行检测。（三）质技部接到商品质检通知后，应对退回商品及时进行质量检验，并将检测结果填入检测记录栏内；对有质量问题的商品不能入库，须按返工商品和变质商品的程序处理，具体操着程序为要及时上报主管领导，并由该领导做出返工或报废的处理决定。（四）退库商品处理。1.返工商品。对未变质可返工商品，由生产部依据退库商品质检通知单第二联的通知，及时组织落实商品返工工作。质检科对返完工的产品进行严格检测，合格产品由生产车间填制入库单，并随产品交公司仓库，保管员按照入库单记录同实物核对无误后办理入库手续。2.变质商品。对已经变质不可返工的商品（含返工后仍然不合格的产品），由质检科据

10、实填制商品变质报损单一式四联单（第一联留底；第二联财务部；第三联生产部；第四联商务商），并及时上报主管领导做出处理批示。3.报废商品处理。报废商品处理工作，统一由生产部负责安排执行。（五）赔偿责任。报废商品的损失，由造成直接经济损失的部门和当事人承担赔偿责任。七、其他（一）材料报废时，须先经质技部确认材料已确实遭受到彻底损坏，然后对损坏原因进行调查，若人为原因，则应对相关责任人进行处罚之后方可进行报废。（二）仓库进出存货都必须办理入库手续和出库手续，涉及的所有票据都必须经仓管员签字确认才是有效的单据；没有经过仓库的存货，仓管员不得给予开具票据，也不得给予签字确认。（三）物料管理人员、保管人员有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：a) 对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者。b) 未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。（四）仓库所有票据的内容必须填写完整、书写工整不得涂改；否则视同票据无效，发现不符合要求录入错误的必须及