商业银行实施统一授信制度指引

1、精品word文档 值得下载 值得拥有商业银行实施统一授信制度指引银发 1 9 9 93 1号）（试行）第一条为在商业银行推行统一授信制度，在加强对信用风险控制与管理的 基础上，进一步改善金融服务，在我国建立审慎高效的现代银行制度，根据 商 业银行法和商业银行授权、授信管理暂行办法，特制定本指引。第二条统一授信是指商业银行对单一法人客户或地区统一确定最高综合 授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。包括贷款、贸易融资（如 打包放款、进出口押汇等）、贴现、承兑、信用证、保函、担保等表内外信用发 放形式的本外币统一综合授信。第三条最高综合授信额度是指商业银行在对单一法人客户的风险和财务 状况

2、进行综合评估的基础上，确定的能够和愿意承担的风险总量。银行对该客户 提供的各类信用余额之和不得超过该客户的最高综合授信额度。第四条 商业银行实施统一授信制度，要做到四个方面的统一：（一）授信主体的统一。商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批 准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户，不同部门分别对同一 或不同信贷品种进行授信。（二）授信形式的统一。商业银行对同一客户不同形式的信用发放都应置于 该客户的最高授信限额以内，即要做到表内业务授信与表外业务授信统一， 对表 内的贷款业务、打包放款、进出口押汇、贴现等业务和表外的信用证、保函、承 兑等信用发放业务进行一揽子授信。（三）不同

3、币种授信的统一，要做到本外币授信的统一，将对本币业务的授 信和外币业务的授信置于同一授信额度之下。（四）授信对象的统一。商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一 个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信。第五条 商业银行对每一个法人客户都应确定一个最高授信额度。 商业银行 在确定对法人客户的最高授信额度的同时，应根据风险程度获得相应的担保。第六条对由多个法人组成的集团公司客户、尤其是跨国集团公司客户，商 业银行应确定一个对该集团客户的总体最高授信额度，银行全系统对该集团各个 法人设定的最高授信额度之和不得超过总体最高授信额度。第七条商业银行应及时掌握最高授信额度的执行情况，对最

4、高授信额度的 执行情况进行集中控制和监测，不允许有擅自超越授信额度办理业务的情况。第八条 商业银行应根据市场和客户经营情况，适时审慎调整最高风险控制 限额。但额度一旦确定，在一定时间内，应相对稳定，银行不应随意向上调整额 度。第九条商业银行应设计科学的风险分析评估模型或方法，以确定对某一客 户的最高授信限额。风险分析、评估模型应定性与定量标准相结合。定性标准应 至少包括以下四方面的内容：（一）客户的风险状况。包括客户的财务状况、发展前景、信誉状况、授信 项目的具体情况、提供的抵押担保情况。（二）银行的风险状况。包括对银行的授权、目前的资产质量状况、资金来 源或资本充足程度、银行当前的财务状况。

5、对银行自身风险状况的分析在银团贷 款或大型项目贷款时尤其重要。（三）外部经济、金融环境。包括客户行业的发展现状和前景、市场所占份 额、国家风险等。（四）自然因素，包括地理位置、交通状况、资源条件等。第十条商业银行应根据统一授信管理制度的要求设置相应的组织机构和 职能部门，有利于科学决策和风险控制。组织机构的设置应体现审贷分离原则， 保证授信额度审批部门与执行部门相互独立，形成健全的内部制约机制。第十一条 商业银行统一授信审核、批准部门与执行部门要分清责任，协调 运作。最高授信额度确定后，各种具体授信形式的发放仍应由信贷管理部门逐笔 审批，授信额度执行部门如国际业务部门， 主要负责授信形式发放的

6、业务操作和 相应的风险防范及处置。第十二条商业银行应确定统一授信的审批程序，审批程序应规范、透明， 包括信息收集、核实，授信审核、审批的全过程。第十三条 商业银行应建立有效的信息管理系统，设置专门部门进行管理， 保证内部管理信息的充分流动，保证管理层能够随时了解授信额度的执行情况、 客户的风险状况，保证统一授信管理的有效性。第十四条商业银行应制定适当的信用授权制度。商业银行确定最高授信限 额，应保证在规定的授权范围之内。第十五条 商业银行应建立识别、监测、控制和管理信用风险的系统，以精 确地确定授信的最高限额。第十六条商业银行董事会或高级管理层应重视统一授信的管理方式，严格 监督客户最高授信额度的制定和执行情况，应对风险的发生负最终责任。第十七条 商业银行应围绕统一授信制度，完善业务规章制度建设，制定统 一授信管理办法及实施细则，以及相关的业务管理制度和风险管理办法。商业银行制定的统一授信管理办法和制度应报中国人民银行备案。第十八条商业银行内部应加强对最高授信额度和授权制定和执行情况的 监督和检查，对超越授权和授信额度开展业务的行为，应进行严肃处理。第十九条 中国人民银行应加强对商业银行统一授信管理方式的监督， 重点 审查商业银行内部控制机制的建设和执行情况。第二十条 对没有实行统一授信管理方式的商业银行，中国人民银行将根据 情况采取