08投融资阅读材料：某公司投融资管理制度

1、.第一篇筹资管理总那么为标准公司筹资行为，降低资本本钱，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期归还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。筹资的原那么：总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低本钱筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；长远利益与当前利益兼顾；权衡资本构造权益资本和债务资本比重对企业稳定性、再筹资或资本运作可能

2、带来的影响；要慎重考虑公司的偿债能力，防止因到期不能偿债而陷入困境。权益性筹资各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不管是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财经委审核，经批准前方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。合资企业在注册或增资扩股时，应催促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；合作工程吸收的资金比照注册资本进展管理。第2 页共8 页.债务性筹资各单位向银行借款应

3、遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原那么，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。集团控股企业的以下对外借款包括长短期借款、票据贴现等须报集团审批：向其他单位和个人借款超过 50 万元、向银行借款超过 200 万元时；融资本钱高于同期银行贷款利率 10%时；向有收购或参股意向的借款人借款；借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率20%含以下的，由集团总裁审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。未经集团同意，集

4、团附属单位之间不得互相拆借资金。集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：集团成员单位之间短期资金拆借拆借期限在1 年以内，金额 100 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100 万 200 万的，须报集团总裁审批；金额在 200 万以上的，须报集团董事长审批；集团成员单位之间长期资金拆借拆借期限在1 年以上，金额 50 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50 万 100 万的，须报集团总裁审批；金额在 100 万以上的，须报集团董事长审批；第二篇投资管理总那么为加强公司投资管理，标准公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的平安性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结

5、合公司具体情况制定本制度。第3 页共8 页.债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原那么，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。集团控股企业的以下对外借款包括长短期借款、票据贴现等须报集团审批：向其他单位和个人借款超过 50 万元、向银行借款超过 200 万元时；融资本钱高于同期银行贷款利率 10%时；向有收购或参股意向的借款人借款；借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率20%含以下的

6、，由集团总裁审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：集团成员单位之间短期资金拆借拆借期限在1 年以内，金额 100 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100 万 200 万的，须报集团总裁审批；金额在 200 万以上的，须报集团董事长审批；集团成员单位之间长期资金拆借拆借期限在1 年以上，金额 50 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50 万 100 万的，须报集团总裁审批；金额在 100 万以上的，须报集团董事长审批；第二篇投资管理总那么为加强公司投资管理，标准公司投资行为，提高资

7、金运作效率，保证资金运营的平安性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第3 页共8 页.债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原那么，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。集团控股企业的以下对外借款包括长短期借款、票据贴现等须报集团审批：向其他单位和个人借款超过 50 万元、向银行借款超过 200 万元时；融资本钱高于同期银行贷款利率 10%时；向有收购或参股意向的借款人借款；借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质

8、押、担保等；集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率20%含以下的，由集团总裁审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：集团成员单位之间短期资金拆借拆借期限在1 年以内，金额 100 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100 万 200 万的，须报集团总裁审批；金额在 200 万以上的，须报集团董事长审批；集团成员单位之间长期资金拆借拆借期限在1 年以上，金额 50 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50 万 100 万的，须报集团总裁审批；金额在 100 万以上的，须报集团董事

9、长审批；第二篇投资管理总那么为加强公司投资管理，标准公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的平安性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第3 页共8 页.债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原那么，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。集团控股企业的以下对外借款包括长短期借款、票据贴现等须报集团审批：向其他单位和个人借款超过 50 万元、向银行借款超过 200 万元时；融资本钱高于同期银行贷款利率 10%时；向有收购或参股意向的借款人借款；借款有限制性条款，可能导致公司控制权

10、易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率20%含以下的，由集团总裁审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：集团成员单位之间短期资金拆借拆借期限在1 年以内，金额 100 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100 万 200 万的，须报集团总裁审批；金额在 200 万以上的，须报集团董事长审批；集团成员单位之间长期资金拆借拆借期限在1 年以上，金额 50 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50 万

11、 100 万的，须报集团总裁审批；金额在 100 万以上的，须报集团董事长审批；第二篇投资管理总那么为加强公司投资管理，标准公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的平安性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第3 页共8 页.债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原那么，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。集团控股企业的以下对外借款包括长短期借款、票据贴现等须报集团审批：向其他单位和个人借款超过 50 万元、向银行借款超过 200 万元时；融资本钱高于同期银行贷款利率 10%

12、时；向有收购或参股意向的借款人借款；借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率20%含以下的，由集团总裁审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：集团成员单位之间短期资金拆借拆借期限在1 年以内，金额 100 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100 万 200 万的，须报集团总裁审批；金额在 200 万以上的，须报集团董事长审批；集团成员单位之间长期资金拆借拆借期限在1

13、年以上，金额 50 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50 万 100 万的，须报集团总裁审批；金额在 100 万以上的，须报集团董事长审批；第二篇投资管理总那么为加强公司投资管理，标准公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的平安性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第3 页共8 页.债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原那么，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。集团控股企业的以下对外借款包括长短期借款、票据贴现等须报集团审批：向其他单位和个人借款超过 50 万元、向银行借款超过 200 万元时；融资本钱高于同期银行贷款利率 10%时；向有收购或参股意向的借款人借款；借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率20%含以下的，由集团总裁审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：集团成员单位之间短期资金拆借拆借期限在1 年以内，金额 100 万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100 万 200 万