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文档简介

1、医院费用审批管理规定Last revision on 21 December 2020医院费用审核、审批管理制度为了规范医院各项成本费的审批、审核制度，合理开支各项费用， 严格控制有关费用支出，根据医院会计制度、医院财务制度， 以及国家相关法律、法规相关规定,结合医院实际，制定本制度。一、费用审核、审批管理，应当遵循“合理支出、厉行节约、分级 管理、逐级审批的原则。二、费用是指医院在业务开展活动过程中发生办公费、差旅费、业 务招待、水电费、电话通讯费、维修费、材料购置费等费用。三、严格按照税法和医院各种规定对报销中的各种单据按照预算管 理、分组负责的原则审核，保证扌艮销凭证的合法性、合理性。各

2、科室的 负责人对本科室费用报销进行一级审査,财务部门对报销票据进行二次 审核,然后报院领导审批。四、医院对专项费用（如科室培训费用）有具体规定的,按规定手 续审批后报销。对于下达年度费用预算定额的，财务科对医院各部门发 生的费用进行审核，在费用定额内予以报销,超过计划的费用，由发生 的科室向医院领导申请,批准后予以报销。五、差旅费报销,应按照医院相关规定，借款时由出差人员在借款 单上注明事由、目的地、出差天数等，如参加会议，要求出差人员附会 议通知的复印件,并由科室负责人、主管院领导审批后方可借款。报销 时”财务部门对出差过程中的费用严格审核”根据科室负责人、主管院 领导、院长签字后方可报销。六、业务招待费报销,医院发生的业务招待费用报销时，应当由发 生科室填制相关报销单，附相关原始凭证,经科室负责人审批,报财务 审核人员审核签字，报主管院领导审批后，经院长签字后,方可予以报 销。七、每月发生的各种托收的通信费、水电气费等,由院办、总务科 及时将单据提交财务科审核，经审核后报主管院领导审批后，院长签字 后方可办理付款。八、日常费用报销必须手续齐备（附申请单等相应单据），在规定 的报销时间内

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