财务人员考核制度

1、XX公司财务人员考核制度为了提高财务工作的质量和效率，标准和加强财务工作的管理，根据公司领导对财务工作进行细化考核的要求及公司实际情况，特制定本制度。一、财务考核范围公司财务部所有员工。二、财务考核内容考核内容包括业务能力、管理能力财务经理、工作能力、工作态度几 个方面。业务能力主要考核财务人员的专业能力，考查其能否按照标准的操作流程，准确并及时的开展财务工作；管理能力和工作能力主要考核财务人 员的团队合作和沟通协调能力，考查其综合素质；工作态度主要考核财务人 员的工作积极性和责任心、工作执行力、出勤状况等，考查其对待工作的态度。三、财务考核方法1、考核人：财务经理的考核人是财务总监，总账会计

2、和出纳的考核人是财 务经理。2、评分计算方法：单项考核指标最终得分=所占权重乂单项考核得分注：单项得分按照总分值100分的标准进行评定。各岗位最终考核得分=所有单项考核最终得分加总之和财务经理考核细那么如下:单位：XX公司部门：财务部被考核人：考核月份：考核职位：财务经理考核工程序号评分说明每个单项总分值为100分单项得分权重权重得分表过O天0情业 务 能 力财务分析报告的准确度和质量m 二 财务制度管壬管 理 能 力财务人员管理况扣准性扣S时 的况5:性交扣分交提，轨2延迟的 生中项错质可务2：析误表求 描确况算确量行分准状计友一不勾关鳥30情错 勾天报谷才报；满存对不公后同 不、于应分2

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5、协调各部门做好 每 周资金的收支方案，汇总后报公司领导； 4、协调业务 部每 月做好客户对账和欠款催收工作；5、协调生产部做 好生产统计工作，每月制作生产本钱报表报送公司领导。 以上工作5%外部沟通131、 税务申报工作遵守国家相关政策法规，做到客观、合 法, 存在一次延迟申报或税收处分情况，那么此项考核得分 为0；2、 积极配合内部、外部审计工作，每出现一次对相关资料 的准确性和完整性投诉的情况，扣 30分。5%其他工作态度14根据考核人在劳动纪律、积极性与责任感、团队合作及执行能力方面的考核平均分得出。5%合计总分100%总账会计考核细那么如下:单位：XX公司部门：财务部被考核人：考核月份

6、：考核职位：总账会计考核工程序号评分说明每个单项总分值为100分单项得分权重权重得分业务能力财务报表和各类 统计表编制的及 时和准确1及时性：提交的报表、统计表每发生一次延迟超过三个小时的情况,扣10分；每发生 次延迟时间超过 天的情况，扣50分；超过两天的情况，该项得分为 0。准确性：提交的月/季报表中，报表数据每出现一次错误扣 20分。15%会计核算工作的及时和准确21、出现应收应付款、工资、损益表、费用本钱、存货等业务延 误的 情况，每次扣20分。2、出现审核单据不准确、不及时造成 的报表 数据错误的情况，每次扣20分。3、月末结账前要进行检 查和对账 工作，未按要求操作导致数据过失的情

7、况，发现一次扣 30分。15%纳税申报工作的及时和准确31、每出现 次延误或过失情况，扣 50分；2、 出现一次交纳滞纳金的情况，该项得分为0。10%费用报销的真实和准确41、严格审核费用报销凭证，按照规定办理费用报销手续，检查 是否 有相应授权领导签字、付款手续是否齐全、正确，付款金额 是否正 确，每发现一笔费用报销不符合规定的情况扣 20分。2、对审批人 事后补签的情况，要跟进完成，遗漏一次扣20分。10%网银付款业务的 审核和提交复核51、当日网银付款申请单及时提父财务经理复核付款，未及时提父导致延迟付款的情况，每次扣20分；2、网银支付申请单审批 手续或 附件不齐全而提父复核付款的情况

8、，每次扣20分；3、网银支付金额有误而提父复核付款的情况，发现一次扣50分。5%发票管理61、 根据需求及时购置发票，保证发票足量不短缺，出现一次发票短 期的情况，扣20分；2、 按照税法规定，及时完成当月进项发票认证，因未及时认证导致 企业多缴税的情况，该项不得分。5%会计资料保管7对于未按规定进行定期收集、整理、立卷、归档会计资料的情况，违反一次扣20分。5%工作厶冃力团队合作与沟通协调81、监督出纳做好现金、票据的盘点工作，审核相关的备查薄、盘点表和银行余额调节表等；2、监督库管做好存货的盘点工作，审核相关的盘点表、入库单、出库单、收发存统计表等；3、与生产部协调，统计月度生产情况，核算

9、和分摊生产本钱；4、协助财务经理做好与税务、上级主管部门的沟通协调工作。以上各项每有一项未完成扣 25分。20%执行力9根据考核人在“是否有效执行上级及公司领导的安排和要求方面的表现评分得出。5%工作 态 度工作态度10根据考核人在“工作自觉性、积极性，对工作的投入程度和责任 感 方面的表现评分得出。5%出勤状况11迟到、早退的情况每发生一次扣 20分，无故旷工发生一次扣 50分, 无故旷工超过天那么该项不得分。5%合计总分100%出纳考核细那么如下:单位：XX公司部门：财务部被考核人：考核月份：考核职位：出纳考核工程序号评分说明每个单项总分值为100分单项得分权重权重得 分业务能力现金收付业

10、务 及时和准确办 理注11、现金收付业务每出现一次过失扣 20分，出现两次过失或导致 重 大金额超过1万元即为重大金额，下同。影响那么该项分数为0 分；2、现金收付业务未及时处理，每发现一次扣20分。3、对于审批人不在时，通过 /短信同意付款，需在审批人回来后 进 行补签。每发现遗漏一次扣 20分。15%银行结算业务及时和准确办理注21、银行支付业务每出现一次过失扣 20分，出现一次过失或导致 重 大金额影响那么该项分数为 0分；2、银行支付业务未及时处理， 每 发现一次扣20分；3、每周更新回款表和欠款统计表，未完成 的每 发现一次扣20分。15%银行存款、现金及票据管理注31、按现金管理规

11、定开支现金，及时将单据交会计进行账务处理，现金做到日清月结、做到账实相符，不符要求每次扣20分；2、收到现金及时送存银行，库存现金不得超过核定的限额，违反一次扣20分；3、月末结账前，核对现金账和银行存款账，编制银行存款余额调节表，确保账账相符，账实相符，违规一次扣20分；4、按时逐笔登记支票/汇票备杳簿， 做到账实相符， 无过失。抽杳中 发现票据数据1天内未及时登记或登记错误，每次扣 20分；5、每 月终结时盘点现金、支票及票据，编制盘点表存档，违规一次扣20分。6、假设发生现金、票据或支票遗失的情况，该 项考核得分为0。20%个人借款管理41、 关注个人借款动向，个人借款余额到达1万元及以

12、上时及时向公司领导和财务经理预警。未及时预警的，每次扣20分；2、每月4号前编制上月个人借款月报交财务经理审核，内容需包括金额明细、大额借款理由、个人还款方案等，不符要求的每 次扣20 分；3、及时对个人借款进行催收，除特殊情况，个人 报销必须先 扣还借款，且在年终前结清。发现违规一次扣 20分。10%资金余额汇报及资金收支计划51、 每日正确、及时向公司领导和财务经理汇报资金余额状况，报错 一次扣20分，遗漏一次扣 20分。2、 每周五中午前统计各部门下周资金收支方案，汇总后提交财务经 理，延迟或遗漏一次扣 20分。5%工作能力团队合作与沟通协调61、配合会计做好现金/票据的盘点工作，正确及时编制现金 /票据 盘点表交会计审核，未完成的每次扣20分；2、每月4号前编制上月客户欠款统计表和应收账款账龄分析表交财务经理审核，未元成或数据有误的，每次扣20分；3、与市场部协调，统计客户对 账单回收情况，每月4号前制表交财务经理审核，未完成的每次扣20 分。4、每月5号前制作上月业务员工资表交财务经理 审核，未及