海上保险原理与实务

1、 海上保险业务活动具有国际性，保险标的风险因素不同于一般财产保险标的风险的因素。 保险标的具有流动性，比如从个国家运送到另一个国家，保险标的所面临的风险大部分来自海上，与一般的国内财产保险相比，不仅风险大，频率高，而且缺乏可控性。 所以，在确定海上保险费率时，既要依据费率制定的一般性原则，又要考虑海上保险费率的特点，注意遵循其特有的原则，综合考虑海上保险费率的确定因素和水平。一、公平合理原则一、公平合理原则（Fair & Reasonability） 合理是指在公平的基础上，根据单个等价交换的原则，按照被保险人投保标的危险性大小及数量恰当地确定保险费率的档次，实行差别费率。二、可行性与

2、保证偿付原则二、可行性与保证偿付原则（Feasibility & Payable Ability）三、相对稳定原则三、相对稳定原则（Relative Stability） 保险费率一经制定，在一定时期内，应保持相对稳定，不要过于频繁地变动。保险费率中的相当一部分具有客观性，其影响因素受客观条件制约。如果变动频繁，就可能涉及到保险关系双方的权利和义务，或是造成保险公司财政不稳定而影响其偿付能力。 四、伸缩性原则（Flexibility） 国际形势的变化，国内社会经济政策的变动,导致保险市场供需状况或风险程度发生变化的情况，保险人必须及时掌握这些情况, 适时适度调整、变动保险费率。五、国际

3、性原则（Internationalization） 必须遵循国际性原则。一方面使费率水平适应国际保险市场的行情，加强保险公司在国际保险市场的竞争力。另一方面，使费率水平能为国际再保险公司所接受，以顺利地使危险在国际范围内分散。六、盈利原则（Profitability） 遵循盈利原则，并不是绝对提高保险费率，这样将造成和前述的原则发生矛盾，反而不利于保险公司的经营，而是要在保证保险公司偿付能力和被保险人对保险费率水平承受能力的基础上。根据国际保险市场情况的变化、承保标的不同对象，灵活地调整费率水平。 一、风险因素的识别一、风险因素的识别（Identification） （一）风险的分类 （二）确

4、定纯费率 其具体程序如下：1划分危险单位。危险单位是指发生一次风险事故可能造成的保险标的损失的范围，它是保险公司确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。根据危险单位的大小，确定一定单位时间内，某种海上风险发生的可能性。2测定海上保险事故发生的频率，即单位保险标的发生保险事故的次数与全部承保的保险标的数的比率。3测定海上保险标的损毁率，即受损保险标 的数与保险标的发生保险事故次数的比率。4确定海上保险标的物的损毁程度，即保险赔偿额与受损保障标的保险金额的比率。5计算海上受灾保险标的物的平均保险额与全部保险标的平均保险额的比率。（一）货物的种类、性质、特点和包装（二）运输工具、运输线路和港口情况（

5、三）运输方式（四）保险责任范围和保险条件（五）被保险人和船东信誉以及以往的损失记录（六）其他危险性和非危险性因素（一）一般货物保险费率分为平安险、水渍险和一切险三种。（二）陆运、空运和邮包险费率分别为基本险费率和一切险费率两种。（三）战争险费率独列出。（五）逾龄运输工具（船龄）加费（四）指明货物增加费率表。 国际贸易中的货物运输保险的保险金额，般以发票价值为基础确定的。从买方的进口成本看，除去进口商品的货价外，还包括运费和保险费，即以CIF价值作为保险金额。 按照国际商会制订的国际贸易术语解释通则和跟单信用证统一惯例中有关规定，一般是加成10。五五 保险金额的计算方法保险金额的计算方法一、保险

6、金额(一)CIF价格条件下保险金额的计算 CIF价格是国际贸易货物价格条件中最常见的一种。国际商会制定的国际贸易条件解释通则作出了一些规定：1. 由卖方负责为买方办理保险2. 发生损失由买方向保险人或承运人索赔3. 卖方投保平安险，保险金额应按CIF价格另加成104. 如买方需投保战争险，卖方代办，但费用由买方负担5. 对于其他附加险，由买卖双方 6.以CIF价格条件作为保险金额的计算公式： 保险金额 = CIF价格 X (1十加成率) 例如: (二)CFR价格条件下保险金额的计算1. CFR，即为成本加运费价格条件，又称离岸加运费价格条件。2. 卖方租船订舱，将货物装上船并支付运费3. 买方

7、办理保险，支付保险费4. 保险金额是以CIF价格为基础，CFR价格换算成CIF价格，再加成。 CFR价格换算成CIF价格的计算公式是： CFRCIF = 1-(1+加成率)保险费率 例如，某商品出口到汉堡，定价为CFR汉堡每公斤1100元，保险费率为0.8，按加成10，该批货物的CIF报价？ 1100 CIF= 1-(1+10%)0.8% = 1109.77 (元) 如果货物按CFR价格成交，买方要按CIF价格加成10办理保险，可用下列公式直接从，CFR价格计算出保险金额。 CFR 保险金额= - （1+加成率） 1-（1+加成率）保险费率 按上例，该批货物的保险金额为： 1100 保险金额=

8、 - (1+10%) 1-（1+10%）0.8% = 1220.75(元)(三)FOB价格条件下保险金额的计算1.卖方自货物装上买方指定的海轮时起，就全部履行完合同责任2. 由买方办理海上运输货物保险3.货物从仓库运到装船码头未装船之前这一期间的损失，卖方应办理保险。4. FOB价格成交的货物，其投保金额也以CIF价格加成计算，因此在计算保险金额时要先将FOB价格换算成CIF价格，换算方法： FOB CIF = 1-(1+加成率)保险费率 例例：二、海上运输货物保险的保险费 保险费一般包括纯保险费和附加保险费。 (一)影响海上运输货物保险保险费率的因素 影响货物保险费率的因素： 1.货物的种类

9、；性质、特点和包装。 2.运输工具、运：输线路和港口情况。 3.运输方式。 4.保险责任范围和保险条件。 5.被保险人和船东的信誉以及过去3年的损失记录。 6.其他因素；保险市场的供求、同业竞争等。3. 附加险的加费规定 海上运输货物战争险、罢工险需要同时加保时，只按战争险费奉计收保险费。其他一般附加险的费率除了费率表另有规定外，都按一切险费率计收。4. 愈龄运输工具的加费规定 船龄在15年以上的视为愈龄船，对这类船舶载运的货物需要加费承保，加费标准按老船加费费率表的规定办理。-计算海上运输货物保险的费率时，应把基本险费率（包括指明货物费率）、附加险费率和愈龄运输工具加费几部分都包括进去，计算

10、公式如下：-总保险费率一般货物基本险费率指明货物基本险费率附加险费率愈龄运输工具加费 一、承保失效退费（一、承保失效退费（Return of Premium for Failure of Consideration）（一）风险从未开始而退费（二）解除合同而退费（三）没有保险利益而退费（四）有关重复保险的退费二、协议退费（二、协议退费（Return of Premium by Agreement）（一）承保风险有所改善（二）保险船舶的船级社或船级发生改变（三）保险船舶的所有人、船旗等发生改变（四）当事人同意注销保险合同（五）停泊退费一、名词解释1. 海上保险费率2. 方便旗二、简答题1. 简述确定海上保险费率的原则三、计算题四、选择题1. CIF价格条件下保险费的计算： 某贸易公司出口到日本玉器10箱，CIF价为500000美元/箱，投保海洋运输货物一切险、附加战争险、罢工险，总保险费率为5%，买方要求按CIF价加二成投保，应交多少保险费？2. CFR价格改为CIF价格的保险费的计算： 出口到香港畜产品100