票据业务和供应链培训

1、上海嘉定民生村镇银行上海嘉定民生村镇银行票据业务和票据业务和供应链培训供应链培训2012年7月目录目录 票据基础知识票据基础知识 商业汇票介绍商业汇票介绍 商业汇票融资业务商业汇票融资业务 供应链介绍供应链介绍票据基础知识票据的概念票据的概念:理论概念理论概念票据是在货币或商品流动中为债权、债务的发生、转移和偿付而使用的一种信用工具。实务概念实务概念 我国的票据是由中国人民银行审定并在指定的印钞厂印制的。必须按照人民银行设立的规定进行填写，票据签发人必须按照规定签发并在指定地方盖有印章才能成为具有法定作用的重要货币凭证。票据票据是出票人依票据是出票人依票据法票据法签发的，由本人或者委托他人于一

2、定日签发的，由本人或者委托他人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。票据基础知识票据的体系票据的体系:票据基础知识票据的特点票据的特点:票据上须写明一定的货币金额，即表明其价位。有价凭证有价凭证对持票人而言是索偿一定金额的权利凭证。设权凭证设权凭证票据有要式规定，记载那些内容有明确的规定，不得随意记载，否则不具法律效力。要式凭证要式凭证票据上权利内容以及与票据有关的一切事项均以票据上记载的文字为准，不受票据上文字以外事项的影响。文义凭证文义凭证票据行为只要符合法律规定的形式要件，就发生效力，不受原因关系或

3、资金关系的影响。无因凭证无因凭证票据基础知识投资投资功能功能票据功能：票据功能： 商 业 汇 票概念概念:由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，经承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背经承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。书人支付款项的票据。所谓承兑，是指汇票的付款人愿意负担起票所谓承兑，是指汇票的付款人愿意负担起票面金额的支付义务的行为，通俗地讲，就是面金额的支付义务的行为，通俗地讲，就是它承认到期将无条件地支付汇票金额的行为。它承认到期将无条件地支付汇票金额的行为。商 业 汇 票商业汇票银行承兑汇票银行承兑汇票商业承兑汇票商业承兑汇票

4、商业承兑汇票是由收款人签发经承兑人承兑或由付款人签发并承兑的票据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商 业 汇 票银行承兑汇票业务流程银行承兑汇票业务流程: 收款人 （1）发出商品 付款人 （5）将银行承兑汇票交收款人 （6）汇票将到期时委托收款（9）通知收款入账（6）到期日收取票款（4）收取承兑手续费（3）银行同意承兑（2）主动签发汇票 并申请承兑开户行 （7）传递结算凭证和汇票 开户行 （8）划款商 业 汇 票商业承兑汇票业务流程商业承兑汇

5、票业务流程: （1）发出商品 收款人 （2）签发商业汇票并表示承兑 付款人 （3）汇票将到期时委托收款（8）通知收账（6）到期付款（5）通知付款开户行 （4）传递结算凭证和汇票 开户行 （7）划款 （1）发出商品 收款人 （2）签发商业汇票 付款人 （3）表示承兑 （4）汇票将到期时委托收款（9）通知收账（7）到期付款（6）通知付款开户行 （5）传递结算凭证和汇票 开户行 （8）划款商 业 汇 票商业承兑汇票业务流程商业承兑汇票业务流程:商 业 汇 票商业汇票的基本规定：商业汇票的基本规定：1、在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间必须具有真实的交易关系或债权债务关系才能使用商业汇票。2、商

6、业汇票经承兑后，承兑人负有到期无条件付款的责任。3、商业汇票允许贴现，允许背书转让。4、商业汇票付款期限由双方商定，最长不能超过6个月。商 业 汇 票商业汇票的基本规定：商业汇票的基本规定： 5、商业承兑汇票到期付款人账户资金不足支付，应将汇票退收款人开户行转交收款人； 银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向收款人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额每天按逾期贷款规定利率计收利息。 6、银行承兑汇票承兑行承兑时，应按票面金额向出票人收取万分之五的手续费。商业汇票融资业务商业汇票贴现商业汇票贴现 商业汇票贴现，是指商业汇票的持票人，将未到期的商业汇票转让给银行或

7、非银行金融机构，银行或非银行金融机构按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的票据融资行为。 适用对象：适用对象：能证明票据合法取得，具有真实贸易背景，具有短期融资需求的企业法人及其他经济组织。 注：个人不可以办理贴现注：个人不可以办理贴现 商业汇票融资业务商业汇票贴现办理流程：商业汇票贴现办理流程：申请与受理商业汇票贴现调查贴现审查与审批贴现办理贴现按期收回 商业汇票融资业务提出贴现申请提出贴现申请持票人到我行申请办理贴现时，应提供以下证件及材料，供我行审查：（一） 申请人基础资格证明文件。（二） 持票人与出票人（或直接前手）之间的商品交易或劳务合同原件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收

8、制度有关规定开具的增值税发票或普通发票复印件。（三） 根据中华人民共和国票据法及有关法规签发的、要素齐全、尚未到期、承兑期限不超过6个月的有效商业汇票。商业汇票融资业务查询查复查询查复汇票查询的目的是防范“克隆”汇票，了解汇票状态，查询内容包括汇票号码是否真实，汇票是否被挂失、冻结、他查等。每张汇票至少采用以下一种方式进行查询：（一）（一） 银行承兑汇票的查询查复方式：银行承兑汇票的查询查复方式： 1、通过大额支付系统查询查复。银行承兑汇票查询查复的具体业务处理应遵循大额支付系统业务处理办法（试行）的有关规定。商业汇票融资业务2、实地查询。外出携票实地查询时，必须双人同行。出发前应用专用信封装

9、入银行承兑汇票原件、查询书，封口处由两名实查人员共同签字。到达承兑行后，在营业场所内，按照“柜台进柜台出”的原则，双人当面拆封，请承兑行核实汇票，经核对无误后将汇票和承兑行签章的查询书装入专用信封，封口处双人签字，及时、安全返回。回行后，查询人员及时将汇票和查询书送交票据保管人员签收，须当面拆封并再次审查票面真伪，防止换票。3、采用委托他行代理方式查询。4、传真查询。承兑行接到查询行传真的查询书后，应将汇票的第一联（卡片）传真给查询行。商业汇票融资业务（二）商业承兑汇票的查询（二）商业承兑汇票的查询商业承兑汇票的查询原则上以取得承兑人的确认书为准。确认书中须包括但不限于汇票的基本要素，并由承兑

10、人签章。商业承兑汇票主要以实地查询方式为主。商业汇票融资业务汇票票面审验汇票票面审验票面要素审查，包括但不限于：1、商业汇票是否是中国人民银行总行统一印制，表明“汇票”字样，无污损和残缺，且各项记载清晰可辨；2、汇票编号是否涂改，各项要素是否齐全；3、汇票大、小写金额是否一致，书写是否规范；4、签发及到期日必须大写；商业汇票融资业务5、商业汇票上的出票人的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权代理人的签名或者盖章；银行承兑汇票的承兑人的签章，为该银行汇票专用章加其法定代表人或者其授权代理人的签名或者盖章。 6、汇票金额、日期、收款人名称不得更改，其他记

11、载事项如有更改的必须有原记载人的签章证明；7、票据正面记载“不得转让”，背书人栏记载“质押”或“委托收款”字样的汇票不得办理贴现；商业汇票融资业务审验汇票背书，包括但不限于：1、背书必须连续；2、背书签章和名称必须一致，不得简化，不得涂改，清晰可辩；3、粘单上的第一记载人必须在汇票和粘单的粘贴骑缝处签章（与背书印鉴一致）；4、背书印鉴不得模糊、交叉、重叠，并且位置适当；5、第一背书人印章必须与票据记载的收款人名称一致；6、单张汇票金额不能部分转让；7、背书的其他事项更改必须有原记载人的签章证明。商业汇票融资业务真实贸易背景材料审核真实贸易背景材料审核贴现业务部门负责对贴现汇票的贸易背景材料进行

12、审查，审查各项资料是否齐全，以下审核规定是针对通常情况下的规定，审核内容包括但不限于： （一）贸易合同当事人是否与商业汇票当事人相对应；贸易合同金额要大于或等于汇票金额；合同印章需为合同专用章或公章；合同所载交易不能超过其经营范围；贸易合同签定日期不得晚于汇票的最后背书日期。（二）增值税发票或普通发票日期、交易品种、交易金额应与合同相关内容匹配；除一张发票对应多张商业汇票，发票号码不得重复；印章应为供货单位发票专用章或财务专用章；发票金额不得少于汇票金额。商业汇票融资业务票据包买业务票据包买业务产品概述产品概述“票据包买业务”又称为商业承兑汇票保贴业务，是指对特定承兑人承兑或特定持有人持有的商

13、业承兑汇票，在一定授信额度和一定期限内，以商定的贴现利率予以保证贴现的业务。 产品功能产品功能大幅提高商票信用等级，既增强票据流通性，又可以提高企业信誉。提高企业资金使用效率，降低企业融资成本。使融资与生产经营活动紧密结合。减少票据传递，加速资金周转，降低票据被伪造、变造机会。 例：例：给予出票人授信商业汇票融资业务商业汇票融资业务委托贴现（代理贴现）委托贴现（代理贴现）产品概述产品概述指商业汇票的贴现申请人通过与其代理人、贴现银行签订三方协议，委托其代理人在贴现银行代为办理票据贴现手续，贴现银行审核无误后，直接将贴现款项划付给贴现申请人的贴现业务。 产品特点：产品特点：除贴现业务本身所具有的

14、特点以外，1、贴现申请人可以为非本行开户客户，避免了多个账户管理不便的麻烦；2、委托操作，节约管理费用；3、加强买卖双方交易合作关系。商业汇票融资业务票据置换票据置换产品定义产品定义“票据置换”业务是指持票人将其持有的距票据到期日期限较短的商业汇票向银行作质押，由银行承兑到期日在质押票据到期日之后的银行承兑汇票，质押票据到期由银行负责委托收款，委收款项作为承兑申请人在银行承兑项下保证金，以备银行承兑票据到期扣款的业务。或：或：票据置换业务是指持票人将其持有的一张或多张未到期商业汇票质押于银行，由银行为其承兑到期日在质押票据到期日之后的一张或多张银行承兑汇票用于支付。 商业汇票融资业务票据置换票

15、据置换目标客户：目标客户：适用于票据结算量较大、票据结算较为频繁且对资金使用效率要求较高，财务费用较敏感的企业。银行收益：银行收益：1、银行承兑汇票手续费：手续费率0.05%。2、银行承兑汇票保证金存款收益。3、通过票据，可以获得客户稳定结算存款。供应链供应链供应链定义：定义：供应链是围绕核心企业，通过对信息流、物流、资金流的控制，从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体的功能网链结构模式供应链成品制造支持采 购物流资金、信息流供应商供应商1 1供应商供应商2 2供应商供应商3 3客户客户1 1客

16、户客户2 2客户客户3 3供应方供应方需求方需求方计划计划供应链 供应链分类供应链分类根据范围不同根据范围不同内部供应链和外部供应链 根据稳定性不同根据稳定性不同稳定的供应链和动态的供应链 根据容量和需求不同根据容量和需求不同平衡的供应链和倾斜的供应链 根据功能性不同根据功能性不同有效性供应链和反应性供应链 根据企业地位不同根据企业地位不同盟主型供应链和非盟主型供应链 供应链供应链管理供应链管理定义：定义：供应链管理（Supply chain management，SCM）是一种集成的管理思想和方法，它执行供应链中从供应商到最终用户的物流的计划和控制等职能。从单一的企业角度来看，是指企业通过改善上、下游供应链关系，整合和优化供应链中的信息流、物流、资金流，以获得企业的竞争优势。 供应链供应链管理：供应链管理： 供应链管理的目标目标是在满足客户需要的前提下，对整个供应链（从供货商，制造商，分销商到消费者）的各个环节进行综合管理，例如从采购、物料管理、生产、配送、营销到消费者的整个供应链的货物流、信息流和资金流，把物流与库存成本降到最小。供应链管理就是指对整个供应链系统进行计划、协调、操作、控制和优化的各种活动和过程，其目标目标是要将顾客所需的正确的产品能够在正确的时间、按照正确的数