财务总监岗位职责及任职资格

1、财务总监岗位职责及任职资格财务总监岗位职责一、负责检查核算、监督集团及其全资子公司、控股公司财务状况， 查阅帐簿和其他会计资料，核对集团财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料；二、宣传贯彻落实国家有关财经政策、法规，组织制订企业财务管理 和会计核算实施细则；及时研究国家的各项政策对企业经营过程中产 生的影响三、组织领导集团财务部门开展财务管理和会计核算，协调企业各职 能部门的关系，保证财务部门正常的工作秩序；四、组织制定集团年度财务预算和财务成本计划，并负责组织实施和 考核；五、审核集团重要财务事项，对发生的重大违纪事项负有直接责任：1 .审核集团月、季、年度各类会计报表和财务报告，并对报

2、表和报告 的正确性负责；2 .负责集团各类资产盘盈、盘亏及损失的审批，并负责组织查明责任3 .负责各类资产的转移和租赁的审核；4 .确定集团产品价格的定价原则，签发企业内部结算价格，审核业务合作合同；5 .正确计算集团成本费用，并对成本费用变动情况查明原因。六、参与集团经营决策和项目投资决策， 对项目效益可行性提出主导 意见，并承担相应决策责任；七、负责集团筹资活动，权衡筹资成本，掌握企业资产负债结构，发 现问题负责向企业负责人提出解决意见；八、组织领导集团会计电算化工作，并做好与有关部门的协调工作 : 九、搞好集团各级财会人员的岗位技术培训工作， 不断提高财会队伍 业务素质。；十、定期将财务

3、系统出现的重大事项或异常财会信息及时汇报公司管 理层，必要时上报董事会。十一、检查核算、分析、监督企业重大经营管理决策的执行情况 ； 十二、检查监督公司的财务传递程序，财务处理程序，财务管理模式 的合规性。十三、分析、监督各种财务考核指标的准确性及完整性，定期将考核 结果报公司管理层。十四、检查监督资金管理，合理核算各项资金定额，定期进行资金预 测、分析，积极融资，搞好综合平衡。十五、检查监督财政、税务、金融政策的执行情况，使企业财务工作 向正规化方向发展。十六、组织企业定期和不定期的财务大检查，根据工作需要，不断更 新内容，制定检查标准，揭露问题，堵塞漏洞，使财务工作逐步走向 规范。十七、完

4、成管理层及董事会交代的其他工作。财务总监岗位职责范围 本职：全力支持总经理的工作，全力服从总经理的安排，全力协同、 配合各高层分管工作。在总经理授权领导下，对公司财、物、审管理, 分管的财务、仓库团队管理有领导、统筹、督导等权力，以及围绕财 务管理、审计监督、仓库严控的各方面、全方位、广视角、深层次工 作系统体系建立、完善、全面负责。领导、统筹、规划、指导、监督 公司财务管理规范和财务管理监控，为经营决策和经营管理提供规 范、完整、准确的财务等信息和数据负责。工作中出现任何问题，在 法律、法规、政策和规章制度允许的情况下甘愿接受公司的一切惩罚。主要职责任务1、参与公司经营管理与决策，履行财务管

5、理权责(1)参与制定公司年度经营计划和预算方案(2)参与公司重大财务业务问题的决策(3)掌握和了解公司内外动态经营信息，及时向总经理反映，并提 出建议(4)参与公司重大投资项目分析、评估和决策2、负责组织建立健全的财务管理制度体系，推动公司全面管理有序 运行(1)根据公司的发展战略，组织开展财务管理规划工作，建立健全 的财务管理制度体系(2)根据企业管理和发展动态，适时修订适应企业发展和符合国家 有关会计法规的规章和流程(3)根据企业管理和发展动态，适时提出完善财务管理架构、合理人员配置的建议，进行职务分析并组织编制岗位说明书3、建立完善的财务报告体系，全面反映公司经营状况(1)建立工作检查制

6、度和审计制度，确保制度规章和重要工作有序推进和落到实处(2)每星期按照工作检查内容按时组织检查工作，对日常存在的问 题可能对企业盈利产生影响的事项进行评估，及时向总经理汇报和献 计献策(3)组织内部审计工作4、搞好外部关系，树立公司良好的形象(1)做好税收筹划，督导资料按时上报，并定期与政府、税务等有关部门有效沟通和汇报，维护企业利益(2)督导按时支付利息和还贷，督导及时提供银行需要的资料，并定期与银行金融机构有效沟通和汇报，确保资金流顺畅和正常运转5、抓好财务人事管理，保障各项财务管理工作高效运行(1)与人力资源部门密切合作，指导对财务人员进行招聘、选拔、推荐和职前、在职培训等工作(2)充分

7、关心和体恤下属的工作、学习情况，认真倾听下属的心声， 与下属建立良性的工作互动(3)每月跟踪和审核考核情况，并充分利用和分析考核信息，管理财务团队6、履行财务审核职责，及时全面了解公司经营运作状况(1)按照审核审批权限要求，审核相关费用项目、公司大额资金调度、对外借款及担保(2)合理分配 财务审核”权，确保公司日常运作不受影响(3)充分利用财务审核权，发现问题，控制不必要的开支7、高度重视沟通协调，妥善处理部门之间和上下级之间的和谐关系(1)营造良好的交流、沟通和学习气氛，不断提升财务队伍的素质(2)凡是领导交代的工作优先做好、客户需要的工作优先做好、其他部门需要的工作优先做好、同事之间需要的

8、工作优先做好，确保协调沟通畅通无阻，树立财务部的良好形象(3)参加各项例会，组织重要财务会议，定期召集有关人员履行述职报告(4)凡是会影响本职工作的，自己要主动沟通协调，直至工作做好权利和责任1、关注经营预算和执行情况并进行分析、控制和反馈2、关注财务人员人事结构、专业素质、工作表现、在职培训、薪资结构、薪资动态、绩效考核3、关注成本消耗结构、成本分析和成本控制信息4、关注增值税纳税申报表、地方纳税申请表5、关注政府财税政策、行业动态和队友企业发展信息6、关注资金盘点表银行对账单资金余额调节表印章分离管理银行账户管理等信息7、关注存货盘点表存货结构分析表等资料8、关注往来对账确认表和往来分析管

9、理等资料9、关注资产盘查对账确认表等资料 10、关注对外投资分析表等资料1 .会计基础建设职责其主要包括：会计信息报告系统，也就是公司财务报告和会计信息管 理与传递；会计控制机制，也就是建立企业内部会计、审计和内控制 度;财务管理体制，指公司财务治理、集团公司财务控制和会计机构 和会计人员管理。2 .公司的价值管理职责其中主要包括：公司价值链管理；现金流量管理；营运资本管理及资本 预算；企业分立或合并相关财务事谊；企业融资管理；企业资本变动管 理（管理者收购、资本结构调整）等。3 .企业内部财务控制其中主要包括：企业预算体系建立、企业经营计划、企业预算编制、 执行与控制；企业绩效系统的建立、企

10、业绩效系统的计量、企业的薪 酬激励系统建立。4 .企业财务战略其中主要包括：企业财务资源与业务规划的匹配、 公司财务战略规划 等。1 .遵守会计法、企业会计制度、会计准则以及相关法律、法规，对公 司财务进行全面具体管理。2 .建立公司会计核算体系和制度。3 .负责公司财务业绩的核查、考核和监督控制工作。4 .负责公司成本控制、经济情况分析工作。5 .制订财务工作长远规划，跟踪实施情况。6 .督促检查各项预算、结算执行情况，对财务报表、财务报告编制工 作严格把关。7 .负责公司资金管理调度工作。定期对总公司与下属公司现金库存、 银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查。8 .负责新项目的财务可行

11、性预审、投资效果分析。9 .负责下属公司的资产转让、兼并、整顿、清理工作。10 .负责财务中心岗位设置、人员调整工作。报请公司领导奖惩、任 免下属公司财务负责人。11 .负责协调部门与上级及关系单位的协调工作。12 .监督、检查财务纪律执行情况。1 .在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。2 .负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预 算或成本标准。3 .制定和管理税收政策方案及程序。4 .建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和 财务管理的规章制度。5 .组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成 本计划、努力降低成本、增收

12、节支、提高效益。6 .监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。财务总监岗位责任一、工作职责（一）依据国家方针政策、法律法规和国资监管的有关规定，依法履 行财务监督管理职责。发现企业违反国家法律、法规和财务会计制度 的行为，及时向企业提出纠正的建议并按规定向省国资委报告。（二）审核企业具体财务会计制度，监督检查企业财务会计制度的执 行情况。（三）监督企业财会人员工作质量和执业水平， 对企业财务会计机构 的设置和财务负责人的任用、奖惩有建议权。（四）通过审核、检查企业财务会计帐册、财务报表和财务报告资料 等方式，监督管理企业财务会计活动，保证企业财务会计数据的真实 性、完整性、合法性；发现

13、存在问题的，应督促企业进行整改。1、对企业财务会计内部控制制度的健全有效性定期或不定期检查，发现企业内控机制存在问题的，提出完善的意见和建议；2、对企业财务会计资料进行定期或不定期检查，发现问题的，提出改进意见和建议；3、对企业月度财务会计报告进行审核，对年终财务决算进行审核并 签署审核意见，对主要经济指标及经营业绩进行分析评价， 有关重大 变化要分析原因，并形成书面意见。（五）列席董事会会议，参加经营班子会议，对有关项目论证、对外 投资、贷款、担保、产权转让和资产重组、企业改制、财务审计等重大经济事项，提出独立的意见和建议。（六）审核企业重大经济事项，出具独立的审核意见。审核意见与企 业不一

14、致或者有关建议未被采纳的，应及时书面向省国资委报告。1、审核企业投融资、重大经济合同、大额资金使用、贷款、担保、资产评估、资产抵押（质押）、年度财务预算、利润分配和亏损弥补 等事项的计划或方案；2、审核企业改革改制、兼并收购、资产划转、债务重组、资产重组、资产处置、资产损失核销等有关事项，并独立发表审核意见；3、及时报告重大财务事件，指导监督企业财务危机处置工作。（七）根据企业董事会或经营班子有关决定， 参与企业重大事项的管 理和企业重大经营决策过程。1、参与拟定企业年度经营目标、中长期发展规划以及企业发展战略；2、参与制定企业资金使用和调度计划、费用开支计划、物资采购计划、筹融资计划；3、参

15、与企业重大经济合同的评审；4、其他需要参加的重大事项和活动。（八）参与制定企业财务监督管理方面的规章制度，包括会计核算制 度、资金管理制度、费用管理制度、资产管理制度、投资管理制度、 贷款担保制度等，对企业各项财务规章制度执行情况进行监督指导。（九）监测所属子企业财务收支状况和财务管理水平， 重大事项要及 时上报省国资委。（十）对重要财务事项与企业负责人进行联签1、企业借入和借出一定数额的资金、信用担保、资产抵押（质押）；2、对外投资、兼并、收购、出让，对外捐款或赞助等非经营性支出， 向境外汇出资金及开出信用证等重大财务事项；3、购置固定资产，企业规定应由企业负责人审批的；4、企业财务会计报告

16、（月报、年报及相关分析说明）；5、企业设立、合并、撤销银行账户和证券账户；6、其他需要企业负责人签批的财务事项。凡规定联签的事项，应在企业负责人签署之前送财务总监审签， 具体额度及方式由企业结合实际具体规定。（十一）对重大决策和规章制度执行情况进行监督。1、按照职责对董事会或总经理办公会议批准的重大决策执行情况进行监督；2、对企业有关规章制度的实施情况进行监督；3、根据工作需要，有权查阅企业经营管理中的有关文件、合同、资料，包括年度经营计划、经营目标责任书、投资项目合同、贷款担保合同、产权转让合同、物资采购合同、基建工程合同、内部承包合同（或方案）以及项目可行性方案等，并要求相关部门或人员做出

17、解释。（十二）每季末20日内提交综合工作报告，对可能造成财务数据失真、国有资产损失的事项以及其他拒绝联签的重大事项及时报告。二、工作责任（一）财务总监对下列事项负有相应责任：1、企业财会内部控制机制存在缺陷而未发现的;2、企业会计核算规范性、合理性以及财务管理合规性、有效性存在问题而未发现的；3、审核后的企业财务会计信息的真实性、完整性存在重大问题的；4、企业存在违反国家财经法规造成严重后果的财务会计事项而未发现的；5、所出具的独立审核意见，在真实、完整和合法方面存在问题的；6、对所审核的企业重大事项，未提异议导致国有资产流失的；7、对财务违法、违规、违纪行为不制止、不报告，或直接参与的；8、

18、应当联签的事项因本人失职未履行联签手续的；9、联签后出现重大风险和经济损失的。4、企业存在违反国家财经法规造成严重后果的财务会计事项而未发现的；5、所出具的独立审核意见，在真实、完整和合法方面存在问题的；6、对所审核的企业重大事项，未提异议导致国有资产流失的；7、对财务违法、违规、违纪行为不制止、不报告，或直接参与的；8、应当联签的事项因本人失职未履行联签手续的；9、联签后出现重大风险和经济损失的。（二）财务总监未履行或者未正确履行工作职责，致使出现下列情形之一的，应当引咎辞职：1、企业财务会计信息严重失真的；2、企业财务基础管理混乱且在规定时间内整改不力的；3、企业出现重大财务决策失误造成重

19、大资产损失的；4、未能履行省国资委要求的主要监管职责的。(三)对于违反国家法律法规和财经纪律的企业财务会计行为，财务总监不抵制、不制止、不报告的，应依法追究财务总监工作责任；造成重大损失的，应追究其法律责任。(四)企业财务会计报告的真实性完整性存在重大问题的，财务总监有责任提请董事会或经营班子讨论纠正，有责任向省国资委报告。财务总监工作报告的相关规定，省国资委另行制定。派驻财务总监的各省管企业要结合企业实际， 进一步细化明确财务总监的具体工作职责并报省国资委备案。财务总监岗位要求企业对财务经理的要求一般有以下几个方面：(1)具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验；(2)具备优秀的统计能

20、力和财务分析能力，能够从相关数据中发现和解决问题。(2)精通国家财税法律规范，具备优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验；(3)熟悉国家会计准则以及相关的财务、税务、审计法规、政策；(4)熟练使用财务软件。(5)诚信廉洁，勤奋敬业，作风严谨，敬业负责，有良好的职业财务总监能力条件1 .分析判断能力：具有明锐的分析判断能力，控制企业财务风险，进 行风险收益权衡。2 .沟通协调能力：财务总监需要和公司内部、公司外部等人员进行交 流、沟通和协调，具备良好的人际沟通能力、协调各利益集团之间的 关系是财务总监必备的能力。3 .组织领导能力：善于协调控制各方面的人力、物力和财力，使之能 达到动态平衡，使企业获得最好的效益；采取有效的控制手段，使工 作能按