内控检查报告_第1页
内控检查报告_第2页
内控检查报告_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、内控检查报告（*）日期2017年8月14日，9月29日地点*公司检杳人员访谈人员市场营销部：*仓储操作部：*安全牛产管理部：*检杳内容1）货物入库管理（K1）2）货物出库管理（K2-5）报告正文根据审计部内控管理要求，结合仓储物流事业部关键控制 矩阵，我们于8月14日、9月29日对*针内控管理的有效性 进行评价。一、内控评价范围就评价底稿中“货物入库管理”、“货物出库管理”两个关 键节点，五个控制点展开评价。二、内控评价方法及依据结合内控评价底稿，通过现场观察流程操作具体情况、与 相关控制点的具体操作人员进行访谈的方式展开内控评价；内控评价根据仓储物流事业部内控关键矩阵中控制描述、 风险描述来

2、进行评价是否存在缺陷。二、内控评价中存在的缺陷及改进建议（1）、总体情况操作总体符合内控操作流程，各类单证流转与信息填写基本按内控矩阵相关要求操作，无存在重大/重要缺陷.(2)内控工作中存在的缺陷及改进建议鉴于进出量大的情况，部分单据存在因工作疏忽造成的细 节上的缺陷(如发货后仓管员未签字或盖章、提货司机未签字 等):1、剔除车皮入库、集装箱甩柜入库和中石油经销商系统过 户入库的情况，在对入库单据的抽检中仍发现，部分入库单据 缺失送货人员的确认信息如上海太太乐；建议：入库单据还是要严格根据内控要求，送货人员必须 在入库单上签字确认。2、公司的入库请派单是一联式，入库作业完毕经仓管员核对无误后则直接将该联交予搬运工作为结算依据，部门未留存,部门虽无入库请派单但有要求仓管员在留存的出门条、入库单上备注较为详实的入库装卸信息以不影响日常结算。但仍建议 采用多联式。建议：入库请派单改为多联式，搬运工、叉车、仓管员、 部门留存四联。3、对提货单据的抽样检查中发现，发现中闽化工、福州塑 一等的提货单上客户签注信息不完整如未签注实际货物出库状 况和数量、未备注提货人的身份证号。建议提货单据按照内控管理要求备注完整信息。4、其他问题：客户传真件提货，后补正式提货单，司机签字及仓管员签 字都在传真件上有具体体现，但是由于传真件上的提货信息时 间久会模糊，提货明细看不清楚，此问题还有待公

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 工业设计

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论