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文档简介

1、物业处财务管理制度为了规范公司财务管理，现将华文花园管理处的各种收支管 理规定如下 :一、收款规定1. 管理处在为业主办理交楼手续时， 就开始收取首期管理费； 此后，每月的管理费以及各项代收代缴费用，应书面通知业主于 每月 5 日前到管理处缴交；2. 管理处财务部全权负责各项费用的及时收缴，并及时整理 相关资料；3. 公司财务图章保存于管理处主任室，财务人员若因公借用 须填写借据，方可挪用；4. 公司收款相关票据均保存于主任室，由财务部会计人员专 人申领，出纳员须按收费项目分类开单 （ 管理费、水电费、停车费、 开发商管理费及水电费、装修押金 ） ；5. 每月各项收款记录必须在当月月末最后一天

2、，连同所开单 据及时、如实上交管理处主任室，并由管理处主任、财务部会计 和出纳员三方进行切实核实账目；6. 月底财务部会计必须作好各项收款的统计工作，统计表必 须分类、分月、分业主统计。统计表必须分本月应收金额、实收 金额；业主欠费情况也应分月列出、并统计累计欠费数；本月统 计表应经财务部会计和出纳员双方签字后送交主任室；7. 对于欠费情况， 管理处财务部每月 15 日向未缴交管理费的业主、租户发出催款通知单，在催款通知单限期内若欠费单位未能缴清所欠费用，财务部应及时呈报管理处，由管理处具体实施催交措施。业主欠缴三个月管理费后，开始按每天千分之一计收滞纳金。财务部每发一份通知单，都要做好记录，

3、并须充分了解 业主拖欠原因，并将其拖欠金额、时间一起及时上报管理处；8. 对于临时停车收费及新增的收款或代收项目，财务部应定 期评估核实，并以书面的形式上报管理处主任。二、报销规定1. 管理处办理报销前，应在有效原始发票或收据背面附注用处、用途、经手人、证明人、时间等说明；后进行分类粘贴，并 在费用报销单上写明费用类别及其金额；费用报销单经管理处主 管审查后， 交管理处主任审核， 经会计人员制单后到出纳处报销。2. 对不真实、不合法的原始凭证，以及手续不全的单据，财 务人员有权拒绝报销；3. 各项费用开支必须取得相应的原始凭证，费用金额在100元以上的，原则上其原始凭证必须是收款单位盖有公章的正式发票；4. 当月费用开支报销，原则上必须在当月到财务部办理，不 得拖延到下月； 对于拖延的单据， 财务部将视情况是否给予办理， 并将有关情况反映到管理处主任知悉。三、押金规定1. 管理处收取的各项押金，实质上是归业主所有；对于交楼 时收取的按 （ 押） 金，管理处财务部人员必须严肃对待， 认真记录， 并将款项及时存于银行帐户；严禁将各项押金挪作它用，违者将 追究其责任。2. 财务部

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