利润共享分配方案

1、2011激励计划草案 某饲养员将六只猴子分别关在三间房子里，每间两只。该饲养员每天为其发放一定数量的食物，但食物放置位置的高度不一样，具体如下。 第一间房（房间a）的食物直接放在地上，猴子很容易获取。 第二间房（房间b）的食物分别从低到高悬挂在高度适当的不同位置上，当放置在一定的高度时，两只猴子通过双方之间的合作与努力，也能获取相应的食物。 第三间房（房间c）的食物放置在一个很高的位置上，在房间内现有的环境下，猴子不可能获取所放置的食物。管理故事分享管理故事分享 一段时间后，饲养员发现，房间a的猴子身体负伤，双方冲突较大；房间b的猴子处于正常状态；房间c的猴子已经奄奄一息，濒临死亡。利润分配利

2、润分配原则：原则：利润提取指该年度从公司利润中按照规定比例提取的予以分配的利润（扣除公司按照分红制给予六等人员的利润分红）。项目提取比例实际利润基本利润奖金=0基本利润实际利润目标利润奖金=(实际利润-基本利润)（5%）目标利润实际利润挑战利润奖金=(实际利润-基本利润)（10%）实际利润 挑战利润奖金=(实际利润-基本利润)（10%）+（实际利润-挑战利润）15%利润提取后分配总额按照一、二等与三等以上（含）6:4比例进行分配。方案一方案一方案设想项目三：个人年度目标达成率项目二：部门目标达成率项目一：公司目标达成率公司目标部门目标个人目标公司目标占40分；此项得分=40*公司利润实际达成率

3、。最高分为40分。部门目标占30分；部门目标达成50%以下此项为0分；达成50%以上，此项得分=30*实际达成率，最高分为30分。个人目标占30分；个人年度绩效平均分低于70此项为0分；70分以上，此项得分=30*得分。未列入月度考核人员以年底考核为主，此项最高分为30分。个人激励得分=？ 公司目标得分（40公司目标达成率）+部门目标得分（30部门目标达成率）+个人目标得分（30个人目标达成率）个人利润共享系数=个人考评得分/100*岗位系数*年度出勤系数个人利润共享金额=可分配利润总和/(个人利润共享系数之和)个人利润共享系数注：岗位系数：对一、二等岗位进行岗位评价出勤系数=出勤天数/年度标

4、准出勤天数公司财务部在下年度1月15日前，核算出公司利润实际完成值，并根据利润值按照达成的等级计算公司分享利润总额和个人分享利润额；经执行董事批准后由财务部统一安排发放。各单位等级分布各单位等级分布项目一等二等品保4927项目三等四等五等管理部2025纯棉5034直接30107研发11生控432间接111010营销管理1织造439总计412017电算13机织6125总经办1技术11工程部728特工艺368环保63针织7216资材72直接总计315162客服3财务13仓库1027间接总计51117总合计366279各等级岗位系数分布图注：具体类别参见岗位类别一览表 一、二等与三等以上按照6：4进

5、行分配，二者系数互不影响类别一等一等二等二等三等三等四等四等五等五等间接类辅助1 11.41.4间接类1.21.21.61.6生产类辅助1.21.21.51.5生产类助理、文员、操作工、品保1.51.5班长、技术员、跟单1.81.8三等以上1 12 24 4按照理想化状态，现场一、二等辅助与直接操作员工比例为1：3计算。按照理性化状态，公司、部门、个人绩效均为满分，出勤均为满勤。假定当年待分配利润为100万元，其中一二等分配60万元，三等以上分配40万元。根据个人利润共享金额=待分配利润总和/(利润个人分配系数之和)个人利润各项系数，其中个人利润共享系数=个人考评得分/100*岗位系数*出勤系

6、数。 理想化状态下：个人利润贡献系数=岗位系数 其中，一二等个人共享金额=60万/岗位系数之和*岗位系数60万/930*岗位系数645*岗位系数 三等以上个人共享金额=40万/岗位系数之和*岗位系数40万/149岗位系数2684*岗位系数 实际中，因部门达成率与个人达成率不一致，个人共享金额会因此在范围内波理想化下各等级分配金额类别类别一等一等二等二等三等三等四等四等五等五等间接类辅助间接类辅助645903 间接类间接类7741032生产类辅助生产类辅助645967生产类助理、文员生产类助理、文员7741032班长、技术员班长、技术员9031161三等以上三等以上2684536810736按照

7、1-9月份数据，推演3等以上人员：1-9月份原定基本利润为2200万，实际3452万，完成率为155%。按照分配原则，三等以上分配总额=（3452-2200）*5%*40%=29万1-9月份数据推演月份数据推演1-9月月份各份各部达部达成与成与个人个人考评考评得分得分部门目标实际达成率机织6301768280%针织580617106%特工艺219.8918419%纯棉47014831.40%织造31512139.30%公司2214.83452155%部门公司得分部门得分个人绩效得分总分纯棉4002767机织403030100针织403030100特工艺403030100织造4002767技术403030100品保403030100生控40302797间接403020100注:纯棉、生控、织造绩效按90%计算个人利润共享系数系数分布系数分布 三等三等四等四等五等五等纯棉/织造0.671.342.68生控0.971.943.88其他124出勤系数均按照1计算根据分数，经计算个人利润分配系数之和=141个人分配金额=29万/141* 个人利润贡献系数注：生产部门个人考评得分均按照部门主管计算，间接部门按照100计算。系数分布系数分布三等三等四等四等五等五等纯棉/织造137727545508生控199438687736其他205641128224操作中难点：1.对岗位进行评价，运用能