创建新型农村合作金融组织的路径选择

1、收稿日期:2009-11-20基金项目:安徽省教育厅人文社会科学重点研究基地项目"新型农村合作金融组 织创建路径研究"（2009sk129、安徽财经大学合作经济研究中心基地项目（ACJD0905ZD的阶段性成果作者简介:李想（1978-,男，安徽合肥人，助理研究员，硕士，研究方向为农村经济。农村金融体制改革将会给农村发展增添源源不断的活力，而在我国当前高度分 散的小农经济条件下，试图单纯依靠实际上已商业化的农村信用社改革来完全解决 农村金融的供给问题是不现实的。因此，研究农村新型合作金融组织的创建路径，不 仅将对合作金融性质、合作金融外部治理等问题有重要的理论价值，而且对于

2、我国多层次农村金融体系构建以及合作金融组织可持续发展都具有极其重要的实践意 义。1发展农民合作金融组织是建设社会主义新农村的必然要求社会主义新农村建 设是新时期下，党中央统揽全局、着眼长远、与时俱进做出的重大决策，既惠及亿万农民,又关切国家长治久安，只有加快 建设社会主义新农村，才能实现全面小康社会和现代化强国的宏伟目标 ，实现中华民 族的伟大复兴。中央关于探索发展新的农村合作金融组织的政策意见，为我国农民互助合作金融组织的发展，建立完善的农村金融体系和竞争性的农村金融市场开辟 了新道路，同时通过新的农民互助合作金融组织的发展，将使农村经营体制和经济体 制发生革命性的变化，为农村经济的快速发展

3、找到了组织载体。1.1建设社会主义新农村需要农村合作金融组织解决资金投入问题增加农民收入、建设社会主义新农村，无论是调整农业产业结构，还是发展二、三产业，都离不开资金的投入。资金投入一般由财政和金融 机构来承担，与当前农村巨大的资金需求相比，财政投入只能是很少的一部分，新农村 建设需要投入的大量资金还是需由金融机构来承担，而在当前就必须大力发展农村 合作金融组织来解决农村对资金的迫切需要1.2发展新型农村合作金融组织，可以将农民组织起来共同致富新型农村合作金融组织可以有效地将分散的农户联结起来 ，使分散的农户经济 逐步地过渡到合作社经济上来，从而适应社会化大生产的发展要求。农民互助合作 金融，

4、通过资金余缺调节，最能满足农民需求，因而最易通过资金合作产生利益共同体 把分散的农民组织起来。发展新的农民互助合作金融 ，最重要的（核心问题是农民作 为经济主体能够广泛的参与进来，成为推动深化改革的真正动力。就像家庭经营一 样把亿万农民调动起来的现实影响，新的合作金融必将使亿万农民的积极性再次得 到调动和响应。1.3发展新型农村合作金融组织，能够建立有效的机制，实现农村经济的持续健康 发展新型农村合作金融组织可以有效的建立起来国家帮助农民，国家引导农村经济和扶持农业产业的组织体系和政策传导机制 ，建立起农民 经济和国家经济相结合的制度，在国家经济引导下，在市场经济调节下，使农村经济实 现可持续

5、健康发展。比如，农业发展银行（或财政和中央银行通过农民互助合作金融 组织，将国家对农业的支持通过农民的组织转贷给农民，一方面，降低了运作成本，减少 了中间环节的挪用和截留，使国家的扶持和农民经济直接结合在一起；另一方面,能够 扩大内需，拉动国民经济的增长，更重的是，通过国家的帮助和农民的互助，建立起新的 农村经营体制和新的经济制度，解决城乡体制性矛盾和收入分配差距问题。创建新型农村合作金融组织的路径选择李（安徽财经大学农村经济社会发展研究院，安徽蚌埠233041摘要:研究农村新型合作金融组织的创建路径对于中国多层次农村金融体系的构建以及合作金融组织可持续发展具有极其重要的理论价值和实践意义。文

6、章分析了新型农村合作金融组织存在的问题，提出构建中国新型农村合作金融组织的发展路径。关键词：合作金融组织；路径选择；资金互助 中图分类号：F276.2文献标识码:A10.3969/j.jssn.1007-0907.2009.06.004fc章编号:1007-0907(200906-0009-02The Path Selectio n of New Rural Cooperati on Finan cial Orga ni zati ons Con struct ionLI Xia ng(Rural Econo mic Research In stitute,A nHui Finance and

7、 Econo micsUn iversity,Be ngbu233041,Chi naAbstract :Research on rural route selecti on of cooperative mon etary orga ni zati on's developme nt is extremely importa nt theoretical value and practical sig nifica nee for China's rural financial system in a multi -level building and cooperative

8、 financial orga ni zati on s.This paper an alyzes rural cooperative mon etary orga ni zatio n's problems and build development path of the China's new rural cooperative financial organization.Key words :Cooperative mon etary orga ni zati on ;Route selectio n ;Mutual funds内蒙古农业科技2009(6:910Inn

9、er Mon golia Agricultural Scie nee And Tech no logy2当前农村合作金融组织发展存在的问题在中央政策的扶持下，我国农村合作金融组织获得了较快发展。但从发展现状 来看,仍然存在产权不明晰，法人治理结构不完善，经营机制和内控制度不健全；管理 体制不顺，管理职权和责任需要进一步明确；历史包袱沉重,资产质量差，经营困难，潜 在风险大等制约其进一步发展的因素。具体有以下四个方面：2.1农村合作金融组织发展环境较差有些地方为鼓励合作经济组织发展出台了一些优惠政策，但在执行中部门间相 互牵制，且缺乏权威部门有效监督等，使优惠政策无法落实到位。如农村合作金融组

10、织的经营范围狭窄，仅限于面向乡镇个体、私营和小型企业及农户提供融资服务，加上农村经济基础脆弱，贷款对象普遍效益较差，造成其经营风险较高，从而既限制了其 生存和发展空间，又加大了经营困难。同时，信用社不仅不能享受国家的政策优惠，相 反在其业务经营上还要受诸多的限制，致使其经营活动处于一种不平等的竞争状态， 从而也就增加了其发展的难度。2.2现行的农村合作金融仍无法完全体现合作制的基本特征从我国农村信用社和改革开放后出现的农村合作基金会的实际运行来看，都没有体现合作制的基本特征。主要表现在：一是社员入股带有行政色彩，使其对组织发 展缺乏积极性；二是民主管理的三会”即社员大会、理事会、监事会制度形同

11、虚设 有的甚至根本没有建立；三是业务经营上偏离了主要为社员服务的宗旨，几乎不存在 社区”和 社员”的概念，跨社区和非社员的信贷业务占有相当大的比重，社员既不能 优先获得信用社的贷款支持，又不能享受优惠利率。2.3农村合作金融组织的运行与管理机制都不健全，自我完善，自我发展和自我服务的能力较弱农村合作金融组织的成员多是农民，文化底子薄,缺少搞市场经济必备的知识和 发展合作经济的经验。因此，组织的运行机制和管理机制都不健全，相对自我完善，自 我发展和自我服务的能力较弱，驾驭市场风险的能力也较低。同时，内部管理制度不 健全,没有建立起一系列完整的财务会计、信贷、奖惩及风险控制制度，从而导致贷款决策上

12、往往是个人说了算，行政命令、人情”贷款时有发生，形成大量的不良贷 款。其结果既降低了农村合作金融组织自我约束、自我发展的能力，又增加了其经营的潜在风险。3创建新型农村合作金融组织的路径选择农村合作金融组织发展需要政府的支持，必须站在战略的高度来认识，用统筹城 乡发展的思想来指导，为加快发展农村合作金融组织营造良好的环境和提供更好、 更多的服务。3.1建立法制环境应通过制定切实可行的法律，支持农村合作经济组织的发展，为农村合作经济组 织生存发展创造良好的法律环境。在我国应加快合作金融立法，为农村合作金融发展提供有力的制度保障。国家要通过立法，将信用社作为独立的经营特殊商品的企 业法人来对待，解决

13、国家如何指导和扶持信用社发展，在法律上确立信用社独立自主 经营、自我发展、自负盈亏的地位，确保经济交往各方的权益。3.2政府应出台相关 公共政策，引导农村合作金融组织建设，规范其发展目前,我国农村合作金融组织发展处于初级阶段，其组织的章程、制度和运行必 然存在许多不规范的地方，各地政府应根据具体情况，因地制宜的出台相关政策，推动 和引导农村合作组织的建设。在这个过程中，政府应注意充分尊重农民群众的选择 权和决定权，不能米取强迫命令的形式。可以米取先示范、后推广的方式，政府确定部分具有一定先进性和发展潜力的农村合作金融组织进行重点关注，指导他们按合 作组织的规范原则进行建设，并对其进行政策上的优

14、先扶持，使其起到示范作用，引导 其走上规范发展的道路。3.3建立健全发展农村合作金融组织的政策支持体系应强化包括财政、银行、外经贸在内的发展农村合作金融组织的支持体系，通过各种宏观政策对农村合作经济组织进行保护和扶持是世界各国较为普遍的做法。 我国的农村合作经济组织规模偏小，资金偏少，抵御市场风险的能力较弱，更需要政府 制定和落实各项扶持政策。一是要实行资金扶持，各级政府要加大财政投入力度；二 是根据国家有关税收政策规定，研究出台支持农村合作金融组织的低税率或免征所 得税等相关政策；三是在计划审批、登记注册、基础建设、信息提供、技术培训、 社会保障等方面提供便利条件；四是建立起农村合作金融组织

15、的风险防范机制。3.4引导和规范农村资金互助合作社的发展农村资金互助合作社是农民自发组织建立的真正的合作制金融组织，在产权制度和治理约束制度建设规范的前提下，能够发挥调剂农村剩余资金、实现农民资金 互助的作用。各地组建的农村资金互助合作组织在发展过程中调节了农村资金供求 缓解了农村资金外流与农村资金供给紧张并存的局面，有利于破解 三农”难题，促进城乡经济的和谐发展。目前，农村资金互助合作社发展面临的最大障碍是资金瓶颈 互助社缺乏资金，难以实现金融支持农村经济发展的作用。因此，可以建立农村资金 互助合作社与农村信用社的对接机制，由农村信用社在充分考察、控制风险的前提 下，利用自身资金或者中央银行的再贷款，向资金互助社发放贷款，为资金互助合作社 提供资金支持，以进一步发挥互助社的作用。此外，各地出现的资金互助组织还缺乏 统一的规范，缺乏合法身份，其发展受到诸多政策限制，处于监管真空，也隐藏着风险。 因此，国家应制定更为具体的管理规定等相关指导性、规范性文件，以保证农村资金互助合作社的健康、稳定发展。参考文献：1 姜凌